吉林省集安益盛药业股份无限公司

募集资金寄存与实践运用状况的鉴证报告

2017年12月31日




























中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦

邮政编码：430077

Mazars Certified Public Accountants LLP

ZhongshenZhonghuan Building

No.169 DonghuRoad,Wuchang District

Wuhan, 430077

电话Tel：027-86791215

传真Fax：027-85424329





募集资金寄存与实践运用状况的鉴证报告

众环专字（2018）110027号

吉林省集安益盛药业股份无限公司全体股东：

我们承受委托，对后附的吉林省集安益盛药业股份无限公司（以下简称“益盛药业公司”）
董事会编制的截至2017年12月31日止的《关于2017年度募集资金寄存与实践运用状况的专
项报告》停止了专项鉴证。


益盛药业公司的责任是依照中国证券监视管理委员会《上市公司监管指引第2号上市
公司募集资金管理和运用的监管要求》和深圳证券买卖所《深圳证券买卖所上市公司信息披露
公告格式第21号：上市公司募集资金年度寄存与运用状况的专项报告格式》等有关规则的要求
编制募集资金寄存与实践运用状况的专项报告，并保证其内容真实、精确、完好，不存在虚伪
记载、误导性陈说或严重脱漏。


我们的责任是在施行鉴证任务的根底上对募集资金寄存与实践运用状况的专项报揭发表鉴
证意见。我们依照《中国注册会计师其他鉴证业务原则第3101号历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》原则的规则执行了鉴证业务。该原则要求我们方案和施行鉴证任务，以对鉴
证对象信息能否不存在严重错报获取合理保证。在鉴证进程中，我们施行了包括反省、重新计
算等我们以为必要的鉴证顺序。我们置信，我们的鉴证任务为宣布意见提供了合理的根底。


我们以为，益盛药业公司董事会编制的截至2017年12月31日止的《关于2017年度募集
资金寄存与实践运用状况的专项报告》在一切严重方面曾经依照中国证券监视管理委员会《上
市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和运用的监管要求》和深圳证券买卖所《深
圳证券买卖所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度寄存与运用状况的专
项报告格式》等有关规则编制，反映了益盛药业公司2017年度募集资金寄存与实践运用状况。




中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡兵

（项目合伙人）

中国武汉 中国注册会计师：罗赛平



二一八年四月十七日


吉林省集安益盛药业股份无限公司

董事会关于募集资金寄存与实践运用状况的专项报告

（2017年度）



依据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和运用的监
管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券买卖所公布的《深圳证券买卖所中小企业板上市
公司标准运作指引》、《深圳证券买卖所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金
年度寄存与运用状况的专项报告格式》等有关规则，吉林省集安益盛药业股份无限公司（以下
简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2017年12月31日止募集资金寄存与实践运用
状况的专项报告。


一、募集资金根本状况

（一）实践募集资金金额及资金到位工夫

经中国证券监视管理委员会证监答应[2011]294号文《关于核准吉林省集安益盛药业股份有
限公司初次地下发行股票的批复》，公司向社会地下发行人民币普通股（A股）27,600,000股，
每股面值人民币1元，每股发行价钱为人民币39.90元，募集资金总额计人民币1,101,240,000.00
元，扣除承销保荐费用计人民币55,062,000.00元及其他发行费用计人民币6,956,827.79元，实
际募集资金净额计人民币1,039,221,172.21元。该项募集资金已于2011年3月14日全部到位，
以上募集资金曾经利安达会计师事务一切限责任公司验证，并出具利安达验字[2011]第1040号
验资报告。


（二）以前年度已运用金额、本简单来说，创业有四步：一创意、二技术、三产品、四市场。对于停留在‘创意’阶段的团队，你们的难点不在于找钱，而在于找人。”结合自身微软背景及创业经验。报告期运用金额及以后余额

工夫

金额（元）

2011年3月14日募集资金总额

1,101,240,000.00

减：发行费用

62,018,827.79

2011年3月14日实践募集资金净额

1,039,221,172.21

加：以前年度利息支出

28,781,997.64

减：以前年度已运用募集金额①

921,099,223.36

减：运用的募集资金发生的利息支出

20,832,874聚集了全世界身经百战的最优秀的创业导师，汇集了全世界各国最优质的产业资源，召唤全球未来的商业领袖。.90

减：暂时补充活动资金

100,000,000.00

截至2016年12月31日止募集资金专户余额

26,071,071.59

加：归还暂时补充活动资金

100,000,000.00

加：本报告期利息支出

757,699.59

减：永世补充活动资金②

70,679,230.75




减：暂时补充活动资金③

33,000,000.00

减：本报告期项目运用的募集资金利息支出④

39,589.95

减：本报告期运用募集金额

22,270,200.33

截至2017年12月31日止募集资金专户余额

839,750.15



注：①以前年度已运用募集金额921,099,223.36元。


②2017年4月17日，公司第六届董事会第九次会议审议经过了《关于运用节余募集资金
永世补充活动资金的议案》，赞同公司运用节余募集资金及利息支出70,351,700.00元（详细金
额以资金转出当日银行结息余额为准）用于永世补充活动资金，实践补充70,679,230.75元，其
中：运用募集资金62,377,127.41元，运用募集资金利息支出8,302,103.34元。


③2017年4月17日，公司第六届董事会第九次会议审议经过了《关于运用闲置募集资金
暂时补充活动资金的议案》，赞同公司运用局部闲置募集资金50,000,000.00元用于暂时补充公
司活动资金，运用期限自公司第六届董事会第九次会议审议经过之日起不超越十二个月。报告
期末，公司实践运用闲置募集资金暂时补充公司活动资金的金额为33,000,000.00元。


④报告期内，公司非林地栽参扩建项目运用募集资金发生的利息支出39,589.95元。


截至2017年12月31日，公司已累计运用募集资金本金1,005,746,551.10元，暂时补充流
动资金33,000,000.00元，募集资金本金剩余474,621.11元；募集资金累计完成利息支出
29,539,697.23元，运用募集资金发生的利息支出29,174,568.19元，募集资金发生利息剩余
365,129.04元；募集资金账户余额为839,750.15元。


二、募集资金管理状况

（一）募集资金管理制度的制定和执行状况

依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理方法》、
《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和运用的监管要求》、《深圳证券买卖所
股票上市规则》、深圳证券买卖所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《深圳证券买卖所
中小企业板上市公司标准运作指引》等法律法规的要求，结合本公司实践状况，2011年8月3
日，公司制定了《募集资金管理方法》，对募集资金树立专户存储，并严厉实行审批手续，对募
集资金的管理和运用停止监视，保证专款公用。


依据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金停止专户存储。

一切募集资金项目投资的收入，在募集资金运用方案或本公司预算范围内，由项目管理部门提
出请求，财务部门核实、总经理审批，项目施行单位执行。募集资金运用状况由本公司审计部
门停止日常监视。


（二）募集资金的寄存和监管状况

2011年4月12日，本公司和保荐机构民生证券股份无限公司辨别与中国工商银行股份有
限公司集安支行、中国建立银行股份无限公司集安支行、中国农业银行股份无限公司集安市支


行、吉林省集安市乡村信誉协作联社营业部签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在上述
银行开设专户存储募集资金。为方便募集资金的管理与运用，本公司于2017年4月20日登记
了中国建立银行股份无限公司集安支行募集资金专项账户，公司、中国建立银行股份无限公司
集安支行、保荐机构民生证券股份无限公司签署的《募集资金三方监管协议》相应终止；公司
于2017年4月21日登记了中国工商银行股份无限公司集安支行募集资金专项账户，公司、中
国工商银行股份无限公司集安支行、保荐机构民生证券股份无限公司签署的《募集资金三方监
管协议》相应终止。


2013年8月13日，本公司与全资子公司吉林省集安益盛汉参中药材种植无限公司，现已
更名为“吉林省益盛汉参生物科技无限公司”（以下简称“汉参科技”）、保荐机构民生证券股份
无限公司、中国工商银行股份无限公司集安支行签署了《募集资金四方监管协议》，由汉参科技
在上述银行开设专户存储募集资金。为方便募集资金的管理与运用，汉参科技于2017年4月
20日登记了该募集资金专项账户，公司、汉参科技、中国工商银行股份无限公司集安支行、保
荐机构民生证券股份无限公司签署的《募集资金四方监管协议》相应终止。


2014年12月26日，本公司与子公司吉林省益盛汉参化装品无限责任公司，现已更名为“益
盛汉参化装品无限公司”（以下简称“汉参化装”）、保荐机构民生证券股份无限公司、中国工商
银行股份无限公司集安支行签署了《募集资金三方监管协议》，由汉参化装在上述银行开设专户
存储募集资金。为方便募集资金的管理与运用，汉参化装于2015年9月9日登记了该募集资金
专项账户，公司、汉参化装、中国工商银行股份无限公司集安支行、保荐机构民生证券股份有
限公司签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。


《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》与深圳证券买卖所监管协议范本不
存在严重差别，截至2017年12月31日止，监管协议均失掉了实在无效的实行。


截至2017年12月31日止，公司募集资金专户存储状况如下：

金额单位：人民币元

开户银行

银行账号

账户类型

寄存余额

吉林省集安市乡村信誉协作联社营业部

0750602011015200000507

活期账户

839,750.15

算计





839,750.15



三、本报告期募集资金的实践运用状况

本报告期募集资金的实践运用状况参见“募集资金运用状况对照表”（附表1）。


四、变卦募投项目的资金运用状况

（一）变卦募集资金施行主体

2013年5月8日，公司2012年年度股东大会决议审议经过了《关于变卦局部超募资金投
资项目施行主体及设立全资子公司的议案》。将“非林地栽参扩建项目”的施行主体由公司变卦
为公司全资子公司“吉林省集安益盛汉参中药材种植无限公司（筹）”，现已更名为“吉林省益
盛汉参生物科技无限公司”。上述募集资金投资项目承诺投资总额算计人民币20,709.19万元。



公司独立董事、监事会和保荐机构民生证券股份无限公司已对该变卦事项辨别宣布意见。


（二）终止运用超募资金对全资子公司增资

公司终止运用超募资金对全资子公司集安市益盛包装印刷无限公司（以下简称“益盛包装”）
的增资。其次要缘由是：公司本次对益盛包装增资款将全部用于建立异地改造工程项目。该项
目建立地点位于集安市开发区工业园区内，建立项目用地性质为新征用地，但由于项目建立用
地的征地任务停顿迟缓，招致该项目无法正常施行。为满足公司对包装物的需求，益盛包装已
应用自有资金对现有消费车间停止了扩能改造，改造后消费才能已可以满足公司目前的开展需
求。若持续该增资施行异地改造工程项目将招致公司财务费用添加，产能过剩。基于以上缘由，
经公司2013年年度股东大会决议审议经过，决议该项目终止施行。


（三）运用超募资金投资设立全资子公司

公司2014年4月7日召开第五届董事会第七次会议，审议经过了《关于运用超募资金投资
设立全资子公司的议案》，公司运用超募资金人民币20,000,000.00元投资设立全资子公司吉林
省益盛汉参化装品无限责任公司，现已更名为益盛汉参化装品无限公司。


（四）运用募投项目待领取质保金永世补充活动资金

公司2017年4月17日召开了第六届董事会第九次会议，审议经过了《关于运用节余募集
资金永世补充活动资金的议案》，公司运用年扩产2亿粒硬胶囊剂消费线建立项目、年扩产1
亿支针剂消费线建立项目和扩建省级研发中心项目三个项目的待领取质保金2,377,127.41元永
久补充活动资金。公司在节余募集资金永世补充活动资金后，将运用自有资金领取后续收入。


（五）运用超募资金对人参饮片加工项目追加投资

依据人参饮片加工项目的合同签署状况，经公司第六届董事会第九次会议审议经过，公司
运用超募资金4,000万元对人参饮片加工项目追加投资，以满足该项目的后续收入。追加投资
后，人参饮片加工项目的投资总额由2,1629.41万元添加至25,629.41万元。


五、募集资金运用及披露中存在的成绩

2017年度，本公司已按《深圳证券买卖所中小企业板上市公司标准运作指引》和本公司募
集资金管理制度的相关规则及时、真实、精确、完好披露募集资金的运用及寄存状况，募集资
金管理不存在违规情形。


本公司董事会保证上述报告的内容真实、精确、完好，不存在虚伪记载、误导性陈说或重
大脱漏。


附表1、募集资金运用状况对照表



吉林省集安益盛药业股份无限公司董事会

二○一八年四月十七日


附表1

募集资金运用状况对照表

2017年度

编制单位：吉林省集安益盛药业股份无限公司 金额单位：人民币万元

募集资金总额

103,922.12

本年度投入募集资金总额

8,464.73

报告期内变卦用处的募集资金总额



已累计投入募集资金总额

100,574.65

累计变卦用处的募集资金总额



累计变卦用处的募集资金总额比例



承诺投资项目和超募资金
投向

能否已变
更项目（含
局部变卦）

募集资金承
诺投资总额

调整后投资
总额(1)

本年度投
入金额

截至期末累
计投入金额
(2)

截至期末投
资进度（%）
(3)＝(2)/(1)

项目到达预定
可运用形态日
期

本年度
完成的
效益

能否达
到估计
效益

项目可行性
能否发作重
大变化

承诺投资项目





















1、年扩产2亿粒硬胶囊剂
消费线建立项目

否

14,113.21

6,436.94

2.53

6,284.77

97.64

2014年10月

3,965.08

否

否

2、年扩产1亿支针剂消费
线建立项目

否

10,014.27

8,070.85



8,014.47

99.30

2013年12月

1,019.41

否

否

3、扩建省级研发中心项目

否

3,505.26

621.02



591.85

95.30







否

4、永世补充活动资金

否



12,741.64

237.71

12,741.64

100.00







否

承诺投资项目小计



27,632.74

27,870.45

240.24

27,632.73





4,984.49





超募资金投向
























1、出借银行存款

否

2,600.00

2,600.00



2,600.00

100.00







否

2、永世补充活动资金

否

7,000.00

23,192.54

6,000.00

23,192.54

100.00







否

3、非林地栽参扩建项目

否

20,709.19

20,709.19



20,709.19

100.00

2017年10月

71.05



否

4、人参饮片加工项目

否

21,629.41

25,629.41

2,224.49

22,281.95

86.94

2016年8月





否

5、投资入股集安市益盛永
泰蜂业无限责任公司

否

2,158.24

2,158.24



2,158.24

100.00







否

6、投资设立吉林省益盛汉
参化装品无限责任公司

否

2,000.00

2,000.00



2,000.00

100.00







否

超募资金投向小计



56,096.84

76,289.38

8,224.49

72,941.92





71.05





算计



83,729.58

104,159.83

8,464.73

100,574.65





5,055.54





暂时补充活动资金







3,300.00

3,300.00











算计







11,764.73

103,874.65











未到达方案进度或估计收益的状况和缘由

1、年扩产2亿粒硬胶囊剂消费线建立项目已于2014年到达预定可运用形态，经过了GMP
验收并投入消费，因本期产能暂未完全释放，故未能到达预期效益；

2、年扩产1亿支针剂消费线建立项目已于2013年底到达预定可运用形态，经过了GMP验
收并投入消费，因本期产能暂未完全释放，故未能到达预期效益；

3、扩建省级研发中心项目：本项目原方案建立地点为公司厂区院内，2012年公司结合现有
消费线现状以及厂区规划状况，对厂区规划停止了重新规划和调整，拟将本项目建立地点调整至
公司南侧新征用地。 由于项目拟新征土地的地上物搬迁成绩后期未失掉处理，项目土建局部后期
也无法建立。为保证公司研发项目和检验检测任务的顺利停止，公司已运用局部募集资金购置了
研发所需的检验检测设备。目前，现有研发中心在实践运用中已可以满足企业消费和研发的要求。

为此，经公司2014年第二次暂时股东大会审议决议，除已投入的资金外，公司将不再投入项目资
金，该项目终止建立。





4、人参饮片加工项目已于2016年8月到达预定可运用形态，目前次要用于将鲜参转化为红
参并贮存。依照公司的开展战略，将对库存红参停止深加工转化成相关产品对内销售，并未对外
直接销售红参。为此，该项目的效益状况暂未表现。


经公司第六届董事会第九次会议审议经过，公司已将1、2、3三个项目尾款永世补充活动资
金，待领取质保金公司将运用自有资金停止领取。


项目可行性发作严重变化的状况阐明

1、超募资金对全资子公司益盛包装增资项目终止。其次要缘由是：公司本次对益盛包装增资
款将全部用于建立异地改造工程项目。该项目建立地点位于集安市开发区工业园区内，建立项目
用地性质为新征用地，但由于项目建立用地的征地任务停顿迟缓，招致该项目无法正常施行。为
满足公司对包装物的需求，益盛包装已应用自有资金对现有消费车间停止了扩能改造，改造后生
产才能已可以满足公司目前的开展需求。若持续该增资施行异地改造工程项目将招致公司财务费
用添加，产能过剩。基于以上缘由，经公司2013年年度股东大会决议审议经过，决议该项目终止
施行；拟投资于该项目的募集资金用于永世补充活动资金。

2、运用超募资金投资设立全资子公司。公司2014年4月7日召开第五届董事会第七次会议，
审议经过了《关于运用超募资金投资设立全资子公司的议案》，公司运用超募资金人民币2,000万
元投资设立全资子公司吉林省益盛汉参化装品无限责任公司。公司称号变卦为益盛汉参化装品有
限公司。


超募资金的金额、用处及运用停顿状况

1、2011年4月12日，公司第四届董事会第五次会议审议经过了《关于运用局部超募资金归
还银行存款及永世补充活动资金的议案》，公司运用超募资金中的2,600万元出借银行存款，7,000
万元永世补充公司日常运营所需活动资金；
2、2011年8月19日，公司2011年第一次暂时股东大会审议经过了《关于运用局部超募资
金用于的议案》,
方案投资20,709.19万元，建立非林地人参种植基地12000
亩。截止报告期末，项目资金已全部运用终了，但因该项目立项较早，自项目施行以来，人工、
资料等费用增长，且随着种植面积的添加田间维护费用也大幅添加，从而招致该项目资金在未达
到预定种植面积前已运用终了。将来公司将结合实践状况，运用自有资金建立该项目；
3、2011年8月19日，公司2011年第一次暂时股东大会审议经过了《关于运用局部超募资
金用于的议案》，赞同运用超募资金21,629.41万元用于投资建立人参饮片加
工项目，该项目已于2016年10月投入试消费。同时，依据人参饮片加工项目的合同签署状况，




2017年4月17日，经公司第六届董事会第九次会议审议经过，公司运用超募资金4,000万元对
人参饮片加工项目追加投资，以满足该项目的后续收入。追加投资后，人参饮片加工项目的投资
总额由2,1629.41万元添加至25,629.41万元；
4、 2011年10月21日，公司第四届董事会第十次会议审议经过了《关于运用局部超募资金
投资入股集安市永泰蜂业无限责任公司的议案》，赞同公司运用超募资金2,158.24万元投资入股
集安市永泰蜂业无限责任公司；
5、2014年4月7日，公司第五届董事会第七次会议审议经过了《关于运用超募资金投资设
立全资子公司的议案》，公司运用超募资金人民币2,000万元投资设立全资子公司吉林省益盛汉参
化装品无限责任公司，公司称号变卦为益盛汉参化装品无限公司；
6、2014年12月23日，公司2014年第三次暂时股东大会审议经过，超募资金剩余局部
10,192.54万元用于归还银行借款及永世补充活动资金；
7、2017年4月17日，公司第六届董事会第九次会议审议经过了《关于运用节余募集资金永
久补充活动资金的议案》，赞同公司运用超募资金6,000万元用于永世补充活动资金；
8、2017年4月17日，依据公司第六届董事会第九次会议审议经过的《关于运用闲置募集资
金暂时补充活动资金的议案》，公司运用人参饮片加工项目局部闲置募集资金4,000万元暂时补充
公司活动资金，运用期限自公司第六届董事会第九次会议审议经过之日起不超越十二个月。截至
报告期末，公司实践运用闲置募集资金暂时补充活动资金金额为3,300万元。


募集资金投资项目施行地点变卦状况

无

募集资金投资项目施行方式调整状况

无

募集资金投资项目先期投入及置换状况

无

用闲置募集资金暂时补充活动资金状况

2017年4月17日，依据公司第六届董事会第九次会议审议经过的《关于运用闲置募集资金
暂时补充活动资金的议案》，公司运用人参饮片加工项目局部闲置募集资金4,000万元暂时补充公
司活动资金，运用期限自公司第六届董事会第九次会议审议经过之日起不超越十二个月。截至报
告期末，公司实践运用闲置募集资金暂时补充活动资金金额为3,300万元。





项目施行呈现募集资金结余的金额及缘由

1、年扩产2亿粒硬胶囊剂消费线建立项目：由于项目拟新征土地的地上物搬迁成绩后期未得
到处理，为保证项目的顺利施行，满足市场需求，公司已结合厂区规划并依据2010版药品消费质
量管理标准的要求，应用公司自有土地停止项目建立，并对原固体制剂消费车间停止扩能改造。

同时，公司应用本身的技术优势和经历，将对上述两局部工程停止优化整合与调整。因而，使得
本项目在原建立规模不变的状况下，投资总额下降，浪费了局部募集资金；
2、年扩产1亿支针剂消费线建立项目：本项目的可行性报告投资预算于2010年编制完成，
距今历时较长，募投项目中局部设备原来可选择的品种以及厂家较少，原方案采用出口设备，但
由于近几年相关国产设备具有交期短、价钱廉价、本地化效劳等优势，公司在经过屡次组织论证
和综合选型比拟后，一是将局部原定出口设备选用国产设备替代；二是经过一致招招标以及经过
变卦局部设备的推销厂家和设备品种的方式，降低了相关设备推销的本钱；另外公司充沛结合原
有的设备配置，以及本身的技术优势和经历，对局部设备停止了优化整合与调整，增加了相关设
备的推销，浪费了局部募集资金；
3、扩建省级研发中心项目：本项目原方案建立地点为公司厂区院内，2012年公司结合现有
消费线现状以及厂区规划状况，对厂区规划停止了重新规划和调整，拟将本项目建立地点调整至
公司南侧新征用地。 由于项目拟新征土地的地上物搬迁成绩后期未失掉处理，项目土建局部后期
也无法建立。为保证公司研发项目和检验检测任务的顺利停止，公司已运用局部募集资金购置了
研发所需的检验检测设备。目前，现有研发中心在实践运用中已可以满足企业消费和研发的要求。

为此，经公司2014年第二次暂时股东大会审议决议，除已投入的508.46万元和待领取局部尾款
112.56万元外，公司将不再投入项目资金，该项目终止建立。


尚未运用的募集资金用处及去向

尚未运用的募集资金寄存于公司募集资金专户。


募集资金运用及披露中存在的成绩或其他状况

无









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