产，并相应确认有关负债。 （ 8 ）金融资产和金融负债的抵销 当本集团 具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权益，且目前可执行该种法定权 利，同时本集团方案以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产 和金融负债以互相抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债 在资产负债表内辨别列示，不予互相抵销。10、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发作的有序买卖中，出售一项资产所能收到或许转移 一项负债所需领取的价钱。 本集团 以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或许转移负债的有序买卖在相关 资产或负债的次要市场停止；不存在次要市场的，本集团假定该买卖在相关资产或负债 的最有利市场停止。次要市场（或最有利市场）是本集团在计量日可以进入的买卖市场。 本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为完成其经济利益最大化所运用的假 设。

　　 存在活泼市场的金融资产或金融负债，本集团采用活泼市场中的报价确定其公允价值。 金融工具不存在活泼市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。

　　 以公允价值计量非金融资产的，思索市场参与者将该资产用于最佳用处发生经济利益的

　　

　　 才能，或许将该资产出售给可以用于最佳用处的其他市场参与者发生经济利益的才能。 本集团采用在以后状况下适用并且有足够可应用数据和其他信息支持的估值技术，优先 运用相关可察看输出值，只要在可察看输出值无法获得或获得不实在可行的状况下，才 运用不可察看输出值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，依据对公允价值计量全体而言具有

　　 重要意义的最低层次输出值，确定所属的公允价值层次：第一层次输出值，是在计量日

　　

　　 可以获得的相反资产或负债在活泼市场上未经调整的报价；第二层次输出值，是除第一 层次输出值外相关资产或负债直接或直接可察看的输出值；第三层次输出值，是相关资

　　 产或负债的不可察看输出值。

　　

　　 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的继续以公允价值计量的资产和负债进

　　

　　 行重新评价，以确定能否在公允价值计量层次之间发作转换。

　　11 、应收款项

　　

　　 应收款项包括应收账款、其他应收款。

　　

　　 （ 1 ）单项金额严重并单项计提坏账预备的应收款项 单项金额严重的判别根据或金额规范： 期末余额到达 1,000 万元（含 1,000 万元）以上的

　　 应收款项为单项金额严重的应收款项。

　　

　　 单项金额严重并单项计提坏账预备的计提办法： 关于单项金额严重的应收款项独自停止 减值测试，有客观证据标明发作了减值，依据其将来现金流量现值低于其账面价值的差

　　 额计提坏账预备。

　　

　　 单项金额严重经独自测试未发作减值的应收款项，再按组算计提坏账预备。

　　

　　 （ 2 ）单项金额虽不严重但单项计提坏账预备的应收款项

　　

　　 单项计提坏账预备的理由 涉诉款项、客户信誉情况好转、账龄超越 1 年且催收不还、性质共同等应收款项

　　 坏账预备的计提办法 依据其将来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账预备

　　 （ 3 ）按组算计提坏账预备应收款项

　　 经独自测试后未减值的应收款项（包括单项金额严重和不严重的应收款项）以及未独自

　　 测试的单项金额不严重的应收款项，按以下信誉风险特征组算计提坏账预备：

　　

　　 组合类型 确定组合的根据 按组算计提坏账预备的计提办法

　　

　　 账龄组合 账龄形态 账龄剖析法

　　

　　 关联方组合 资产类型 以历史损失率为根底，估量将来现金流量

　　

　　 本集团对应收款项账龄划分次要遵照如下准绳：

　　

　　 ①应收款项的账龄应自买卖确认的日期开端计算。

　　

　　 ②本集团与债权方签署的合同中，对债务的发出工夫有明白商定的，依照合同商定确定

　　

　　 应收款项的账龄。

　　

　　 ③应收票据到期后转入应收账款的，账龄应按买卖确认的日期开端计算。

　　

　　 ④收到债权单位当期归还的局部债权后，剩余的应收款项，不改动其账龄，按原账龄加

　　

　　 上本期应添加的账龄确定。

　　

　　 ⑤在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的状况下，收到债权单位当期归还的

　　

　　 局部债权，先逐笔识别收到款项的买卖归属；假如的确无法区分的，依照先发作先发出

　　

　　 的准绳确定，剩余应收款项的账龄按上述同一准绳确定。

　　

　　 ⑥对账龄组合， 采用账龄剖析法计提坏账预备的比例如下：

　　

　　 账 龄 计提比例%

　　

　　 1 年以内（含 1 年） 0

　　

　　 1-2 年 30

　　

　　 （ 1 ）存货的分类

　　 本集团存货分为原资料、周转资料、委托加工物资、在途物资、在产品及自制半成品、 库存商品等。

　　 （ 2 ）收回存货的计价办法

　　 本集团依据行业特点和核算要求，选择按方案本钱或实践本钱核算存货的收回本钱。

　　

　　 其中：采用方案本钱核算的存货，对存货的方案本钱和实践本钱之间的差别独自核算；

　　

　　 领用和收回存货时，应于月度终了却转其应担负的本钱差别，将方案本钱调整为实践成

　　 本。

　　

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　　 采用 实践本钱核算的存货， 采用加权均匀法或一般计价法结转收回存货的本钱。 （ 3 ）存货可变现净值确实定根据及存货涨价预备的计提办法 存货可变现净值是按存货的估量售价减去至竣工时估量将要发作的本钱、估量的销售费

　　 用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以获得确实凿证据为根底，同

　　

　　 时思索持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货本钱高于其可变现净值的，计提存货涨价预备。本集团通常依照单 个存货项目计提存货涨价预备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响要素曾经消逝

　　 的，存货涨价预备在原已计提的金额内转回。

　　

　　 （ 4 ）存货的盘存制度 本集团存货盘存制度采用永续盘存制。 （ 5 ） 周转资料的摊销办法 周转资料包括低值易耗品、包装物和其他资料等 ， 领用时采用一次转销法摊销。

　　13、临时股权投资

　　 临时股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 本集团 可以对被投资 单位施减轻大影响的，为本集团 的联营企业。

　　 （ 1 ）初始投资本钱确定

我们也正在做着心目中属于未来的事业，那就是通过互联网金融创新，不断完善人与金融、货币之间的关系，让所有人都能享受到最好的金融服务 。

　　

　　 构成企业兼并的临时股权投资：同一控制下企业兼并获得的临时股权投资，在兼并日按 照获得被兼并方一切者权益在最终控制方兼并财务报表中的账面价值份额作为投资成

　　 本；非同一控制下企业兼并获得的临时股权投资，依照兼并本钱作为临时股权投资的投

　　

　　 资本钱。

　　 关于其他方式获得的临时股权投资：领取现金获得的临时股权投资，依照实践领取的购 卖价款作为初始投资本钱；发行权益性证券获得的临时股权投资，以发行权益性证券的 公允价值作为初始投资本钱。 （ 2 ）后续计量及损益确认办法 对子公司的投资，采用本钱法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用本钱法核算的临时股权投资，除获得投资时实践领取的价款或对价中包括的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确以为投资 收益计入当期损益。 采用权益法核算的临时股权投资，初始投资本钱大于投资时应享有被投资单位可识别净 资产公允价值份额的，不调整临时股权投资的投资本钱；初始投资本钱小于投资时应享 有被投资单位可识别净资产公允价值份额的，对临时股权投资的账面价值停止调整，差

　　 额计入投资当期的损益。

　　

　　 采用权益法核算时， 依照应享有或应分担的被投资单位完成的净损益和其他综合收益的

　　

　　 份额，辨别确认投资收益和其他综合收益，同时调整临时股权投资的账面价值；依照被 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的局部，相应增加临时股权投资的账面 价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外一切者权益的其他变化，调

　　 整临时股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。 在确认应享有被投资单

　　

　　 位净损益的份额时，以获得投资时被投资单位各项可识别资产等的公允价值为根底，并

　　

　　 依照本集团 的会计政策及会计时期，对被投资单位的净利润停止调整后确认。

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　　 因追加投资等缘由可以对被投资单位施减轻大影响或施行共同控制但不构成控制的，在 转换日，依照原股权的公允价值加上新增投资本钱之和，作为改按权益法核算的初始投 资本钱。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变化转入改按权益法核算的当期损益。

　　 因处置局部股权投资等缘由丧失了对被投资单位的共同控制或严重影响的，处置后的剩

　　

　　 余股权在丧失共同控制或严重影响之日改按《企业会计原则第 22 号金融工具确认和

　　

　　 计量》停止会计处置，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采 用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相反的根底停止会计处置；原股权投资相关的其他一切者权益变化

　　 转入当期损益。

　　

　　 因处置局部股权投资等缘由丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权可以对被 投资单位施行共同控制或施减轻大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算停止调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位施行共同控制或

　　 施减轻大影响的，改按《企业会计原则第 22 号金融工具确认和计量》的有关规则进

　　

　　 行会计处置，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而招致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位施行

　　 共同控制或施减轻大影响的，依照新的持股比例确认本公司 应享有的被投资单位因增资

　　

　　 扩股而添加净资产的份额，与应结转持股比例下降局部所对应的临时股权投资原账面价 值之间的差额计入当期损益；然后，依照新的持股比例视同自获得投资时即采用权益法 核算停止调整。 本集团 与联营企业及合营企业之间发作的未完成外部买卖损益依照持股比例计算归属

　　 于本集团 的局部，在抵销根底上确认投资损益。但本集团 与被投资单位发作的未完成内

　　

　　 部买卖损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、严重影响的根据 共同控制，是指依照相关商定对某项布置所共有的控制，并且该布置的相关活动必需经

　　 过火享控制权的参与方分歧赞同后才干决策。在判别能否存在共同控制时，首先判别是

　　

　　 否由一切参与方或参与方组合个人控制该布置，其次再判别该布置相关活动的决策能否

　　 必需经过这些个人控制该布置的参与方分歧赞同。假如一切参与方或一组参与方必需一

　　

　　 致举动才干决议某项布置的相关活动，则以为一切参与方或一组参与方个人控制该安 排；假如存在两个或两个以上的参与方组合可以个人控制某项布置的，不构成共同控制。 判别能否存在共同控制时，不思索享有的维护性权益。

　　 严重影响，是指投资方对被投资单位的财务和运营政策有参与决策的权利，但并不可以

　　

　　 控制或许与其他方一同共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施减轻大影 响时，思索投资方直接或直接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的 当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后发生的影响，包括被投资

　　 单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

　　

　　 当本公司 直接或经过子公司直接拥有被投资单位 20% （含 20% ）以上但低于 50%的表决

　　 权股份时， 普通以为 对被投资单位具有严重影响 ， 除非有明白证据标明该种状况下不能

　　

　　 参与被投资单位的消费运营决策，不构成严重影响； 本集团拥有被投资单位 20% （不含）

　　 以下的表决权股份时，普通不以为对被投资单位具有严重影响 ， 除非有明白证据标明该

　　

　　 种状况下可以参与被投资单位的消费运营决策，构成严重影响 。

　　 （ 4 ）减值测试办法及减值预备计提办法

　　

　　 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的办法见附注三、 19。14、固定资产 （ 1 ）固定资产确认条件

　　 本集团 固定资产是指为消费商品、提供劳务、出租或运营管理而持有的，运用寿命超越

　　 一个会计年度的无形资产。

　　 与该固定资产有关的经济利益很能够流入企业，并且该固定资产的本钱可以牢靠地计量

　　

　　 时，固定资产才干予以确认。

　　 本集团 固定资产依照获得时的实践本钱停止初始计量。

　　 （ 2 ）各类固定资产的折旧办法

　　 本集团采用年限均匀法计提折旧。固定资产自到达预定可运用形态时开端计提折旧，终

　　 止确认时或划分为持有待售非活动资产时中止计提折旧。在不思索减值预备的状况下，

　　

　　 按固定资产类别、估计运用寿命和估计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：

　　 类 别 运用年限（年） 残值率 （ % ） 年折旧率 （ % ） 房屋及修建物 12-40 3 2.43-8.08 机器设备及其他 4-30 3 3.23-24.25

　　 其中，已计提减值预备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值预备累计金额计算

　　

　　 确定折旧率。

　　

　　 （ 3 ）固定资产的减值测试办法、减值预备计提办法见附注三 、 19。

　　

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　　 （ 4 ）融资租入固定资产的认定根据、计价办法和折旧办法 当本集团租入的固定资产契合下列一项或数项规范时，确以为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的一切权转移给本集团 。

　　 ②本集团有购置租赁资产的选择权，所订立的购置价款估计将远低于行使选择权时租赁

　　

　　 资产的公允价值，因此在租赁开端日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。 ③即便资产的一切权不转移，但租赁期占租赁资产运用寿命的大局部。

　　 ④本集团在租赁开端日的最低租赁付款额现值，简直相当于租赁开端日租赁资产公允价

　　

　　 值。

　　 ⑤租赁资产性质特殊，假如不作较大改造，只要本集团才干运用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开端日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两

　　 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为临时应付款的入账价值，其差额作为

　　

　　 未确认融资费用。在租赁会谈和签署租赁合同进程中发作的，可归属于租赁项目的手续

　　 费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在

　　

　　 租赁期内各个时期采用实践利率法停止分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产分歧的政策计提租赁资产折旧。可以合理确定 租赁期届满时将会获得租赁资产一切权的，在租赁资产尚可运用年限内计提折旧；无法

　　 合理确定租赁期届满时可以获得租赁资产一切权的 ，在租赁期与租赁资产尚可运用年限

　　

　　 两者中较短的时期内计提折旧。 （ 5 ）每年年度终了，本集团对固定资产的运用寿命、估计净残值和折旧办法停止复核。 运用寿命估计数与原先估量数有差别的，调整固定资产运用寿命；估计净残值估计数与 原先估量数有差别的，调整估计净残值。

　　 （ 6 ）大修缮费用

　　

　　 本集团对固定资产停止活期反省发作的大修缮费用，有确凿证据标明契合固定资产确认

　　 条件的局部，计入固定资产本钱，不契合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产

　　

　　 在活期大修缮距离时期，照提折旧。

　　15、在建工程 本集团在建工程本钱按实践工程收入确定，包括在建时期发作的各项必要工程收入、工 程到达预定可运用形态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

　　 在建工程在到达预定可运用形态时转入固定资产。

　　 在建工程计提资产减值办法见附注三 、 19。16、借款费用 （ 1 ）借款费用资本化确实认准绳

　　 本集团发作的借款费用，可直接归属于契合资本化条件的资产的购建或许消费的，予以

　　 资本化，计入相关资产本钱；其他借款费用，在发作时依据其发作额确以为费用，计入

　　

　　 当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开端资本化： ① 资产收入曾经发作，资产收入包括为购建或许消费契合资本化条件的资产而以领取

　　 现金、转移非现金资产或许承当带息债权方式发作的收入；

　　

　　 ② 借款费用曾经发作；

　　

　　 ③ 为使资产到达预定可运用或许可销售形态所必要的购建或许消费活动曾经开端。

　　

　　 （ 2 ）借款费用资本化时期

　　 本集团购建或许消费契合资本化条件的资产到达预定可运用或许可销售形态时，借款费

　　

　　 用中止资本化。在契合资本化条件的资产到达预定可运用或许可销售形态之后所发作的

　　 借款费用，在发作时依据其发作额确以为费用，计入当期损益。

　　

　　 契合资本化条件的资产在购建或许消费进程中发作非正常中缀、且中缀工夫延续超越 3

　　 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中 断时期的借款费用持续资本化。

　　

　　 （ 3 ） 借款费用资本化率以及资本化金额的计算办法 专门借款当期实践发作的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行获得的利息支出

　　 或停止暂时性投资获得的投资收益后的金额予以资本化；普通借款依据累计资产收入超

　　

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　　 过专门借款局部的资产收入加权均匀数乘以所占用普通借款的资本化率，确定资本化金 额。资本化率依据普通借款的加权均匀利率计算确定。 资本化时期内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币普通借款的汇兑差额计

　　 入当期损益。

　　

　　17、有形资产

　　

　　 本集团有形资产包括土地运用权、软件、专利权等。 有形资产依照本钱停止初始计量，并于获得有形资产时剖析判别其运用寿命。运用寿命

　　 为无限的，自有形资产可供运用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期完成

　　

　　 方式的摊销办法，在估计运用年限内摊销；无法牢靠确定预期完成方式的，采用直线法 摊销；运用寿命不确定的有形资产，不作摊销。 运用寿命无限的有形资产摊销办法如下： 类别 运用寿命 摊销办法

　　 土地运用权 40-50 在互联网思维的影响下，传统服务业不再局限于规模效益，加强对市场的反应速度成为传统服务业发展的首要选择。在互联网思维下，通过对传统服务业的改革，为传统服务业发展创造了全新的天地。年 直线法

　　

　　 专利权 10 年 直线法

　　 非专利技术 5 年、 6 年 直线法

　　

　　 软件运用权 5-10 年 直线法

　　

　　 本集团 于每年年度终了，对运用寿命无限的有形资产 的运用寿命及摊销办法停止复核，

　　

　　 与以前估量不同的，调整原先估量数，并按会计估量变卦处置。 资产负债表日估计某项有形资产曾经不能给企业带来将来经济利益的，将该项有形资产 的账面价值全部转入当期损益。

　　 有形资产计提资产减值办法见附注三 、 19。

　　18、研讨开发收入

　　 本集团将外部研讨开发项目的收入，区分为研讨阶段收入和开发阶段收入。

　　 研讨阶段的收入，于发作时计入当期损益。 开发阶段的收入，同时满足下列条件的，才干予以资本化，即：完成该有形资产以使其

　　 可以运用或出售在技术上具有可行性；具有完成该有形资产并运用或出售的意图； 有形

　　

　　 资产发生经济利益的方式，包括可以证明运用该有形资发生产的产品存在市场或有形资

　　 产本身存在市场，有形资产将在外部运用的，可以证明其有用性；有足够的技术、财务

　　

　　 资源和其他资源支持，以完成该有形资产的开发，并有才能运用或出售该有形资产；归 属于该有形资产开发阶段的收入可以牢靠地计量。不满足上述条件的开发收入计入当期

　　 损益。

　　

　　 本集团研讨开发项目在满足上述条件，经过技术可行性及经济可行性研讨，构成项目立

　　

　　 项后，进入开发阶段。

　　 已资本化的开发阶段的收入在资产负债表上列示为开发收入，自该项目到达预定可运用 形态之日转为有形资产。

　　19、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的临时股权投资、固定资产、在建工程、有形资产 、商

　　 誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下办法确定：

　　

　　 于资产负债表日判别资产能否存在能够发作减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估

　　 计其可发出金额，停止减值测试。对因企业兼并所构成的商誉、运用寿命不确定的有形

　　

　　 资产和尚未到达可运用形态的有形资产无论能否存在减值迹象，每年都停止减值测试。

　　 可发出金额依据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产估计将来现金流量的现

　　 值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为根底估量其可发出金额；难以对单项资产

　　

　　 的可发出金额停止估量的，以该资产所属的资产组为根底确定资产组的可发出金额。资 产组的认定，以资产组发生的次要现金流入能否独立于其他资产或许资产组的现金流入 为根据。 当资产或资产组的可发出金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可发出金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值预备。 就商誉的减值测试而言，关于因企业兼并构成的商誉的账面价值，自购置日起依照合理 的办法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组组合， 是可以从企业兼并的协同效应中受害的资产组或许资

　　 产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

　　

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　　 减值测试时，如与商誉相关的资产组或许资产组组合存在减值迹象的，首先对不包括商 誉的资产组或许资产组组合停止减值测试，计算可发出金额，确认相应的减值损失。然 后对包括商誉的资产组或许资产组组合停止减值测试，比拟其账面价值与可发出金额，

　　 如可发出金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

　　

　　 资产减值损失一经确认，在当前会计时期不再转回。

　　

　　20、临时待摊费用 本集团发作的临时待摊费用按实践本钱计价，并按估计受害期限均匀摊销。对不能使以

　　 后会计时期受害的临时待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

　　

　　21 、职工薪酬 （ 1 ）职工薪酬的范围

　　 职工薪酬，是指企业为取得职工提供的效劳或解除休息关系而给予的各种方式的报酬或

　　 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离任后福利、解雇福利和其他临时职工福利。企业提供

　　

　　 给职工配偶、子女、受奉养人、已故员工遗属及其他受害人等的福利，也属于职工薪酬。 依据活动性，职工薪酬辨别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“临时应付职 工薪酬” 项目。

　　 （ 2 ）短期薪酬

　　 本集团退职工提供效劳的会计时期，将实践发作的职工工资、奖金、按规则的基准和比 例为职工交纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确

　　 以为负债，并计入当期损益或相关资产本钱。假如该负债预期退职工提供相关效劳的年

　　

　　 度报告期完毕后十二个月内不能完全领取，且财务影响严重的，则该负债将以折现后的 金额计量。 （ 3 ）离任后福利 本集团将离任后福利方案分类为设定提存方案。设定提存方案是指向独立的基金缴存固 定费用后，企业不再承当进一步领取义务的离任后福利方案。

　　 设定提存方案

　　 设定提存方案包括根本养老保险、失业保险以及企业年金方案等。 根本养老保险 本集团职工参与了由外地休息和社会保证部门组织施行的社会根本养老保险。本集团以

　　 外地规则的社会根本养老保险交纳基数和比例，按月向外地社会根本养老保险经办机构

　　

　　 交纳养老保险费。职工退休后，外地休息及社会保证部门有责任向已退休员工领取社会

　　

　　 根本养老金。本集团退职工提供效劳的会计时期，将依据上述社保规则计算应交纳的金 额确以为负债，并计入当期损益或相关资产本钱。

　　 企业年金方案 除了根本养老保险之外，本集团根据国资委《关于中国石油化工集团试行企业年金制度 的批复》（国资分配[2009]1387 号）以及集团公司相关规则，树立补充养老保险制度（“年 金方案”），员工可以自愿参与该年金方案。除此之外，本集团并无其他严重职工社会保

　　 障承诺。本公司退职工提供效劳的会计时期，将依据企业年金方案计算应交纳的金额确

　　

　　 以为负债，并计入当期损益或相关资产本钱。

　　 （ 4 ）解雇福利

　　

　　 本集团向职工提供解雇福利的，在下列两者孰早日确认解雇福利发生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本集团不能双方面撤回因解除休息关系方案或扩充建议所提供的解雇 福利时；本集团确认与触及领取解雇福利的重组相关的本钱或费用时。 本集团出售业务退职工休息合同到期之前解除与职工的休息关系、或许为鼓舞职工自愿

　　 承受扩充而提出给予补偿，在本集团出售业务不能双方面撤回解除休息关系方案或扩充

　　

　　 建议时和确认与触及领取解雇福利的重组相关的本钱费用时两者孰早日，确认因解除与 职工的休息关系给予补偿而发生的负债，同时计入当期损益。预期在资产负债表日起一 年内需领取的解雇福利，列示为活动负债。 （ 5 ）其他临时福利

　　 本集团向职工提供的其他临时职工福利，契合设定提存方案条件的，依照上述关于设定

　　

　　 提存方案的有关规则停止处置。契合设定受害方案的，依照上述关于设定受害方案的有

　　 关规则停止处置，但相关职工薪酬本钱中“重新计量设定受害方案净负债或净资产所产

　　

　　 生的变化”局部计入当期损益或相关资产本钱。

　　22、估计负债

　　 假如与或有事项相关的义务同时契合以下条件，本集团将其确以为估计负债：

　　 （ 1 ）该义务是本集团承当的现时义务；

　　 （ 2 ）该义务的实行很能够招致经济利益流出本集团；

　　

　　 （ 3 ）该义务的金额可以牢靠地计量。 估计负债依照实行相关现时义务所需收入的最佳估量数停止初始计量，并综合思索与或

　　 有事项有关的风险、不确定性和货币工夫价值等要素。货币工夫价值影响严重的，经过

　　

　　 对相关将来现金流出停止折现后确定最佳估量数。本集团于资产负债表日对估计负债的

　　 账面价值停止复核，并对账面价值停止调整以反映以后最佳估量数。

　　 假如清偿已确认估计负债所需收入全部或局部预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额

　　

　　 只能在根本确定能收到时，作为资产独自确认。确认的补偿金额不超越所确认负债的账

　　

　　 面价值。23、支出

　　 支出的金额依照本集团在日常运营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协

　　

　　 议价款的公允价值确定。商品销售支出按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

　　 与买卖相关的经济利益可以流入本集团，相关的支出可以牢靠计量且满足下列各项运营

　　

　　 活动的特定支出确认规范时，确认相关的支出：

　　

　　 （ 1 ）销售商品 在已将商品一切权上的次要风险和报酬转移给购货方，既没有保存通常与一切权相联络

　　 的持续管理权，也没有对已售商品施行无效控制，支出的金额可以牢靠地计量，相关的

　　

　　 经济利益很能够流入企业，相关的已发作或将发作的本钱可以牢靠地计量时，确认商品

　　 销售支出的完成。

　　

　　 依据销售合同条款的商定，产品需求装置验收的、且装置或检验任务是销售合同或协议

　　 的重要组成局部，在现场装置调实验收合格后才视为公司已将商品一切权上的次要风险

　　 和报酬转移给购货方。

　　

　　 （ 2 ）提供劳务

　　 对在提供劳务买卖的后果可以牢靠估量的状况下，本集团于资产负债表日按竣工百分比 法确认支出。

　　 日费合同相关的支出在劳务提供时确认，其他劳务支出在提供劳务的会计时期和相关应

　　

　　 收款项结算时予以确认。

　　 劳务买卖的竣工进度按曾经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或曾经发作的劳务成

　　

　　 本占估量总本钱的比例确定。 本金额确认提供的劳务支出，并将已发作的劳务本钱作为当期费用。曾经发作的劳务成

　　 本如估计不能失掉补偿的，则不确认支出。

　　

　　 （ 3 ）让渡资产运用权

　　

　　 与资产运用权让渡相关的经济利益可以流入及支出的金额可以牢靠地计量时，本集团确

　　 认支出。

　　

　　24、政府补助

　　

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　　 政府补助在满足政府补助所附条件并可以收到时确认。 关于货币性资产的政府补助，依照收到或应收的金额计量。关于非货币性资产的政府补 助，依照公允价值计量；公允价值不可以牢靠获得的，依照名义金额 1 元计量。

　　 与资产相关的政府补助，是指本集团获得的、用于购建或以其他方式构成临时资产的政

　　 府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

　　

　　 关于政府文件未明白规则补助对象的，可以构成临时资产的，与资产价值绝对应的政府

　　

　　 补助局部作为与资产相关的政府补助，其他局部作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助全体作为与收益相关的政府补助。

　　 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或许确以为递延收益在相关资产使

　　

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　　 用期限内依照合理、零碎的办法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发 生的相关本钱费用或损失的，计入当期损益或冲减相关本钱；用于补偿当前时期的相关

　　 本钱费用或损失的，则计入递延收益，于相关本钱费用或损失确认时期计入当期损益或

　　

　　 冲减相关本钱。依照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相反或类

　　 似的政府补助业务，采用分歧的办法处置。

　　

　　 与日常活动相关的政府补助，依照经济业务虚质，计入其他收益或冲减相关本钱费用。

　　

　　 与日常活动有关的政府补助，计入营业外收支。

　　 已确认的政府补助需求返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价

　　 值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出局部计入当期损益；

　　

　　 属于其他状况的，直接计入当期损益。

　　 获得的政策性优惠存款贴息，假如财政将贴息资金拨付给存款银行，以实践收到的借款

　　 金额作为借款的入账价值，依照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。假如财政将

　　

　　 贴息资金直接拨付给本集团，贴息冲减借款费用。

　　25、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业兼并发生的调整商誉，或与直接计入 一切者权益的买卖或许事项相关的递延所得税计入一切者权益外，均作为所得税费用计 入当期损益。

　　 本集团依据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税根底之间的暂时性差别，采用 资产负债表债权法确认递延所得税。

　　 下买卖中发生的：

　　

　　 （ 1 ）商誉的初始确认， 或许具有以下特征的买卖中发生的资产或负债的初始确认：该

　　

　　 买卖不是企业兼并，并且买卖发作时既不影响会计利润也不影呼应征税所得额； （ 2 ）关于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应征税暂时性差别，该暂时性差 异转回的工夫可以控制并且该暂时性差别在可预见的将来很能够不会转回。

　　 关于可抵扣暂时性差别、可以结转当前年度的可抵扣盈余和税款抵减，本集团 以很能够

　　

　　 获得用来抵扣可抵扣暂时性差别、可抵扣盈余和税款抵减的将来应征税所得额为限，确 认由此发生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差别是在以下买卖中发生的： （ 1 ）该买卖不是企业兼并，并且买卖发作时既不影响会计利润也不影呼应征税所得额；

　　 （ 2 ）关于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差别，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差别在可预见的将来很能够转回，且未 来很能够取得用来抵扣可抵扣暂时性差别的应征税所得额。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，依照预期发出该资产或 清偿该负债时期的适用税率计量，并反映资产负债表日预期发出资产或清偿负债方式的 所得税影响。

　　 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值停止复核。假如将来时期很能够

　　

　　 无法取得足够的应征税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很能够取得足够的应征税所得额时，减记的金额予以转回。

　　26、运营租赁与融资租赁

　　

　　 本集团将本质上转移了与资产一切权有关的全部风险和报酬的租赁确以为融资租赁，除 融资租赁之外的其他租赁确以为运营租赁。 （ 1 ）本集团作为出租人 融资租赁中，在租赁期开端日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融

　　 资租赁款的入账价值，同时记载未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担

　　

　　 保余值之和与其现值之和的差额确以为未完成融资收益。未完成融资收益在租赁期内各 个时期采用实践利率法计算确认当期的融资支出。 运营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个时期依照直线法确认当期损益。发作的初始 直接费用，计入当期损益。 （ 2 ）本集团作为承租人 融资租赁中，在租赁期开端日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为临时应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内 各个时期采用实践利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相分歧

　　 的折旧政策计提租赁资产折旧。 运营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个时期依照直线法计入相关资产本钱或当期损

　　 益；发作的初始直接费用，计入当期损益。

　　

　　27、平安消费费用及维简费

　　

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　　 本集团依据有关规则，机械制造产品按上年度实践营业支出为计提根据，采取超额累退 方式依照以下规范均匀逐月提取： 1 、营业支出在 1000 万元及以下的，依照 2%提取。 2、营业支出在 1000 万元至 1 亿元（含）的局部,依照 1%提取。

　　 3、营业支出在 1 亿元至 10 亿元（含）的局部，依照 0.2%提取。

　　

　　 4、营业支出在 10 亿元至 50 亿元（含）的局部，依照 0.1%提取。 5、营业支出在 50 亿元以上的局部，依照 0.05%提取。 自然气产品以上年度实践营业支出为计提根据，并对本企业事业部外部、本企业事业部

　　 之间互供原料的销售支出予以抵消，按超额累退的方式，依据以下规范分事业部计算全

　　

　　 年计提数，均匀逐月计提： 1 、营业支出在 1000 万元及以下的，依照 4%提取。 2、营业支出在 1000 万元至 1 亿元（含）的局部,依照 2%提取。

　　 3、营业支出在 1 亿元至 10 亿元（含）的局部，依照 0.5%提取。

　　 4、营业支出在 10 亿元以上的局部，依照 0.2%提取。

　　 平安消费费用及维简费于提取时计入相关产品 的本钱或当期损益，同时计入“专项储藏”

　　 科目。

　　

　　 提取的平安消费费及维简费按规则范围运用时，属于费用性收入的，直接冲减专项储藏；

　　

　　 构成固定资产的，先经过“在建工程”科目归集所发作的收入，待平安项目竣工到达预 定可运用形态时确以为固定资产；同时，依照构成固定资产的本钱冲减专项储藏，并确

　　 认相反金额的累计折旧。该固定资产在当前时期不再计提折旧 。

　　

　　28、严重会计判别和估量

　　 本集团依据历史经历和其它要素，包括对将来事项的合理预期，对所采用的重要会计估

　　 计和关键假定停止继续的评价。

　　

　　 很能够招致下一会计年度资产和负债的账面价值呈现严重调整风险的重要会计估量和

　　

　　 关键假定列示如下： （ 1 ）应收款项减值

　　 如附注三、 11 所述，本集团活期审阅按摊余本钱计量的应收款项，以评价能否呈现减值

　　

　　 状况，并在呈现减值状况时评价减值损失的详细金额。减值的客观证据包括显示一般或

　　

　　 组合应收款项估计将来现金流量呈现大幅下降的可察看数据、显示一般或组合应收款项 中债权人的财务情况呈现严重负面变化的可察看数据等事项。假如有证据标明该应收款 项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发作的事项有关，则将原确认的减值损失予以 转回。

　　 （ 2 ）存货涨价预备

　　

　　 如附注三、 12 所述，本集团活期估量存货的可变现净值，并对存货本钱高于可变现净值

　　

　　 的差额确认存货涨价损失。本集团在估量存货的可变现净值时，思索持有存货的目的，

　　 并以可失掉的材料作为估量的根底，其中包括存货的市场价钱及本集团过往的营运成

　　

　　 本。存货的实践售价、竣工本钱及销售费用和税金能够随市场销售情况、消费技术工艺 或存货的实践用处等的改动而发作变化，因而存货涨价预备的金额能够会随上述缘由而

　　 发作变化。对存货涨价预备的调整将影响估量变卦当期的损益。

　　

　　 （ 3 ）临时资产减值 如附注三、 19 所述，本集团在资产负债表日对临时资产停止减值评价，以确定资产可收

　　 回金额能否下跌至低于其账面价值。假如状况显示临时资产的账面价值能够无法全部收

　　

　　 回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。

　　 可发出金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）

　　

　　 估计将来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能牢靠取得资产（或资产组）

　　 的地下市价，因而不能精确估量资产的公允价值。在估计将来现金流量现值时，需求对

　　

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　　 该资产（或资产组）消费产品的产量、售价、毛利、相关运营本钱以及计算现值时运用 的折现率等作出严重判别。本集团在估量可发出金额时采用一切可以取得的相关材料， 包括依据合理的假定所作出有关产量、售价、毛利和相关运营本钱的预测。假如相关假 设及估量发作严重不利变化，则本集团需对临时资产添加计提减值预备。

　　 （ 4 ）固定资产、有形资产及临时待摊费用的折旧和摊销

　　

　　 如附注三 14、 17 和 20 所述，本集团对固定资产、有形资产和临时待摊费用等资产在考 虑其残值后，在运用寿命内计提折旧和摊销。本集团活期审阅相关资产的运用寿命和摊 销年限，以决议将计入每个报告期的折旧和摊销费用金额。其中资产运用寿命为本集团

　　 依据对同类资产的已往经历并结合预期的技术改动而确定，临时待摊费用摊销年限为本

　　

　　 集团根据各项费用投入的估计受害期限而确定。假如以前的估量发作严重变化，则会在 将来时期对折旧和摊销费用停止调整。

　　 （ 5 ）递延所得税资产

　　

　　 本集团在很有能够有足够的应征税利润来抵扣盈余的限制内，应就一切未应用的税务亏

　　

　　 损确认递延所得税资产。这需求管理层运用少量的判别来估量将来应征税利润发作的时 间和金额，结合征税谋划战略，以决议应确认的递延所得税资产的金额。假如将来会计 时期获得的应征税所得额低于预期或实践所得税税率高于预期，确认的递延所得税资产

　　 将会转回并计入转回时期的利润表。

　　

　　29、 重要会计政策、会计估量的变卦

　　 （ 1 ）重要会计政策变卦

　　

　　 会计政策变卦的内容和缘由 审批顺序 受影响的报表项目 影响金额

　　

　　 《企业会计原则第 42 号持有待售

　　 的非活动资产、处置组和终止运营》

　　

　　 关于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的

　　

　　 非活动资产或处置组的分类、计量和

　　 列报，以及终止运营的列报等停止了

　　

　　 规则，并采用将来适用法停止处置； 无相关资产 没有 修正了财务报表的列报，在兼并利润 ， 表和利润表中辨别列示继续运营损益 影响及调整

　　 和终止运营损益等。

　　

　　 比照较报表的列报停止了相应调整：

　　 关于当期列报的终止运营，原来作为

　　

　　 继续运营损益列报的信息重新在比拟

　　 报表中作为终止运营损益列报。

　　

　　 依据 《企业会计原则第 16 号政府 补助》（ 2017 ），政府补助的会计处置方 法从总额法改为允许采用净额法，将

　　 与资产相关的政府补助相关递延收益 的摊销方式从在相关资产运用寿命内 ①营业外支出 -4,981,150.48 均匀分配改为依照合理、零碎的办法 ②其他收益 4,981,150.48

　　 分配，并修正了政府补助的列报项目。

　　

　　 2017 年 1 月 1 日尚未摊销终了的政府 补助和 2017 年获得的政府补助适用修

　　 订后的原则。

　　

　　 （ 2 ）重要会计估量变卦

　　

　　 本公司本期无重要会计估量变卦。四 、税项

　　1 、次要税种及税率

　　

　　 税 种 计税根据 法定税率%

　　 应征税增值额 （ 应征税额按应征税销售 3 6 11 13

　　

　　 增值税 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的 、 、 、

　　

　　 进项税后的余额计算 ） 或 17

　　 营业税 应税支出 3 或 5

　　

　　 城市维护建立税 流转税已缴税额 7 或 5 或 1 教育费附加 流转税已缴税额 3 税 种 计税根据 法定税率%

　　 中央教育费附加 流转税已缴税额 2

　　

　　 堤防费 流转税已缴税额 2 或 1

　　

　　 企业所得税 应征税所得额 15 或 25

　　

　　 企业所得税： 征税主体称号 所得税税率% 中石化石油机械股份无限公司（母公司） 15 中石化江钻石油机械无限公司 25

　　 上海隆泰资产管理无限公司 25

　　

　　 承德江钻石油机械无限责任公司 25

　　 武汉江钻海杰特金刚石钻头无限公司 25

　　

　　 中石化四机石油机械无限公司 15

　　 四机赛瓦石油钻采设备无限公司 15

　　

　　 荆州市世纪派创石油机械检测无限公司 25

　　

　　2、税收优惠及批文

　　

　　 依据《关于发布湖北省 2008 年第一批高新技术企业认定后果的告诉》（鄂科技发计[2009]3

　　

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　　 号），本公司获得高新技术企业认证，享用 15%的企业所得税优惠税率。 2014 年依据《关 于公示湖北省 2014 年拟认定高新技术企业名单的告诉》（鄂认定办[2014]19 号），本公司 持续认定为高新技术企业 ，执行 15%的企业所得税率。 依据《关于公示湖北省 2014 年拟认定高新技术企业名单的告诉》（鄂认定办计[2014]19 号）， 本集团子公司 四机无限公司 获得了同意证书编号为 GR201442000143 的《高新技术 企业证书》， 本集团子公司四机赛瓦公司 获得了同意证书编号为 GR201442000212 的《高

　　 新技术企业证书》，执行 15%的企业所得税率。

　　

　　五、 兼并财务报表项目正文

　　1 、 货币资金

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

　　 库存现金： 116,022.43 147,906.57 人民币 115,690.48 144,771.05

　　 美元 49.00 6.7744 331.95 452.00 6.9370 3,135.52

　　

　　 银行存款： 271,834,857.81 215,625,176.46 人民币 203,169,849.85 165,684,297.90 美元 10,057,857.94 6.7744 68,135,952.91 7,127,296.13 6.9370 49,442,053.19 项 目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 欧元 68,268.69 7.7496 529,055.05 68,268.65 7.3068 498,825.37 银行存款中：财 85,357,185.15 115,916,868.46

　　 务公司存款

　　

　　 其中：人民币 71,692,544.26 101,927,706.42 美元 2,017,099.80 6.7744 13,664,640.89 2,016,601.13 6.9370 13,989,162.04

　　 银行存款中：盛 2,071,417.84 7,582,431.42

　　

　　 骏公司存款 其中：人民币 818,187.92 422,734.30 美元 184,994.97 6.7744 1,253,229.92 1,032,102.80 6.9370 7,159,697.12

　　 其他货币资金： 30,074,462.43 481,876.70

　　

　　 人民币 29,922,038.43 34,440.20 美元 22,500.00 6.7744 152,424.00 64,500.00 6.9370 447,436.50 合 计 -- -- 302,025,342.67 -- -- 216,254,959.73

　　 其中：寄存在 533,546.60 546,318.16

　　

　　 境外的款项总额

　　 期末本集团 受限制的货币资金明细如下：

　　

　　 项目 期末数 期初数 保函保证金 30,074,462.43 481,876.70

　　2、 应收票据

　　 种 类 期末数 期初数

　　 银行承兑汇票 245,759,207.01 237,728,874.50

　　

　　 商业承兑汇票 98,644,520.65 88,918,958.21 合 计 344,403,727.66 326,647,832.71 阐明：不存在客观证据标明本集团应收票据发作减值，未计提应收票据减值预备。

　　 （ 1 ） 期末本集团无 已质押的应收票据。

　　

　　 （ 2 ）期末本集团已背书或贴现但尚未到期的应收票据

　　

　　 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 214,589,492.92 商业承兑票据 24,126,402.56 合 计 238,715,895.48

　　 基于票据结算客户信誉，已背书或贴现尚未到期的应收票据呈现违约而被追索能够性较

　　 小，故终止确认。

　　

　　 （ 3 ） 期末本集团无 因 出票人未履约而将其转应收账款的票据。

　　3、 应收账款

　　 （ 1 ）应收账款按品种披露

　　 种 类 期末数

　　

　　 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　

　　 单项金额严重并单项计 提坏账预备的应收账款 按组算计提坏账预备的 1,901,039,539.10 100.00 170,822,756.03 8.99 1,730,216,783.07 应收账款 其中：账龄组合 1,493,467,107.62 78.56 170,822,756.03 11.44 1,322,644,351.59

　　 关联方组合 407,572,431.48 21.44 407,572,431.48

　　

　　 组合小计 1,901,039,539.10 100.00 170,822,756.03 8.99 1,730,216,783.07

　　

　　 单项金额虽不严重但单 项计提坏账预备的应收 账款 合 计 1,901,039,539.10 100.00 170,822,756.03 8.99 1,730,216,783.07 应收账款按品种披露（续）

　　 种 类 期初数

　　

　　 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 单项金额严重并单项计 提坏账预备的应收账款

　　 按组算计提坏账预备的 2,172,850,629.08 100.00 182,172,983.09 8.38 1,990,677,645.99

　　

　　 应收账款

　　

　　 其中：账龄组合 1,191,933,458.91 54.86 182,172,983.09 15.28 1,009,760,475.82 关联方组合 980,917,170.17 45.14 980,917,170.17 组合小计 2,172,850,629.08 100.00 182,172,983.09 8.38 1,990,677,645.99 单项金额虽不严重但单

　　 项计提坏账预备的应收

　　

　　 账款

　　 合 计 2,172,850,629.08 100.00 182,172,983.09 8.38 1,990,677,645.99

　　

　　 阐明： ①期末本集团不存在单项金额严重并单项计提坏账预备的应收账款。

　　 ②账龄组合，按账龄剖析法计提坏账预备的应收账款：

　　

　　 账 龄 期末数

　　 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　

　　 1 年以内 1,173,636,839.14 78.58 1,173,636,839.14

　　 1 至 2 年 172,114,474.40 11.52 51,634,342.32 30.00 120,480,132.08

　　

　　 2 至 3 年 71,318,450.93 4.78 42,791,070.56 60.00 28,527,380.37

　　 账 龄 期末数

　　

　　 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　

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　　 3 年以上 76,397,343.15 5.12 76,397,343.15 100.00 合 计 1,493,467,107.62 100.00 170,822,756.03 -- 1,322,644,351.59 按账龄剖析法计提坏账预备的应收账款（续）

　　 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 1 年以内 828,306,658.18 69.49 828,306,658.18

　　 1 至 2 年 222,728,416.89 18.69 66,818,525.14 30.00 155,909,891.75

　　

　　 2 至 3 年 63,859,814.79 5.36 38,315,888.90 60.00 25,543,925.89

　　

　　 3 年以上 77,038,569.05 6.46 77,038,569.05 100.00 合 计 1,191,933,458.91 100.00 182,172,983.09 -- 1,009,760,475.82

　　 （ 2 ） 本期计提、发出或 转回 的坏账预备状况

　　

　　 本期计提坏账预备金额 23,211,399.00 元；本期发出或转回坏账预备金额 34,561,626.06 元。

　　 其中， 本期坏账预备转回或发出金额重要的：

　　

　　 单位称号 转回缘由 发出方式 原确定坏账准 发出应收账款 转回坏账预备 备的根据 余额 中石化工建立无限 货款发出 货币资金 账龄计提法 9,104,819.98 4,938,359.01 公司 中石油集团长城钻 货款发出 银行承兑汇票、 账龄计提法 15,502,447.98 4,650,734.39

　　 探工程无限公司 货币资金

　　

　　 HIJET BIT INC 货款发出 货币资金 账龄计提法 15,751,833.97 3,056,921.26 中 国石油集团渤海 货款发出 银行承兑汇票、 账龄计提法 2,626,000.00 2,121,931.16 钻探工程无限公司 货币资金 中国石油技术开发 货款发出 银行承兑汇票、 账龄计提法 1,442,041.92 1,299,495.99

　　 公司 货币资金

　　

　　 合 计 -- -- -- 44,427,143.85 16,067,441.81

　　

　　 （ 3 ） 本期实践核销的应收账款状况

　　 本报表时期，本集团无实践核销应收账款。

　　

　　 （ 4 ） 按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位状况

　　 单位称号 应收账款期 占应收账款期末余额 坏账预备期末余额 末余额 算计数的比例%

　　 第一名 139,877,149.16 7.36 857,089.41

　　

　　 第二名 129,940,719.25 6.84 2,774,693.97 第三名 110,797,614.93 5.83 4,192,738.45

　　 第四名 49,813,200.33 2.62 2,314,708.07

　　

　　 第五名 46,537,513.00 2.45 单位称号 应收账款期 占应收账款期末余额 坏账预备期末余额 末余额 算计数的比例%

　　 合 计 476,966,196.67 25.10 10,139,229.90

　　

　　4、预付款项

　　

　　 （ 1 ）预付款项按账龄披露

　　 账 龄 期末数 期初数

　　 金 额 比例% 金 额 比例%

　　

　　 1 年以内 165,911,185.81 85.91 121,045,086.55 92.97

　　

　　 1 至 2 年 21,606,009.37 11.19 4,458,931.20 3.42 2 至 3 年 1,134,875.42 0.59 1,455,592.87 1.12

　　 3 年以上 4,474,708.30 2.32 3,244,324.30 2.49 合 计 193,126,778.90 100.00 130,203,934.92 100.00

　　 减：坏账预备 5,940,901.88 4,899,730.62

　　

　　 净 额 187,185,877.02 125,304,204.30 （ 2 ） 按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位状况

　　 单位称号 预付款项期末余额 占预付款项期末余额 算计数的比例% 第一名 62,238,542.23 32.23 第二名 23,500,000.00 12.17 第三名 18,540,342.64 9.60

　　 第四名 17,176,205.22 8.89

　　

　　 第五名 7,858,651.29 4.07

　　 合 计 129,313,741.38 66.96

　　

　　5、应收股利 被投资单位 期末数 期初数

　　 珠海京楚石油技术开发无限公司 1 ,015,367.166、其他应收款

　　 （ 1 ）其他应收款按品种披露

　　

　　 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 单项金额严重并单项计提坏

　　 账预备的其他应收款

　　

　　 按组算计提坏账预备的其他 41,441,380.71 100.00 3,634,781.94 8.77 37,806,598.77 应收款

　　 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　 其中：账龄组合 25,966,366.15 62.66 3,634,781.94 14.00 22,331,584.21

　　

　　 关联方组合 15,475,014.56 37.34 15,475,014.56

　　 组合小计 41,441,380.71 100.00 3,634,781.94 8.77 37,806,598.77

　　

　　 单项金额虽不严重但单项计 提坏账预备的其他应收款

　　 合 计 41,441,380.71 100.00 3,634,781.94 8.77 37,806,598.77

　　

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　　 其他应收款按品种披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 单项金额严重并单项计提坏 账预备的其他应收款 按组算计提坏账预备的其他 28,182,861.35 100.00 3,861,231.16 13.70 24,321,630.19 应收款

　　 其中：账龄组合 18,158,642.58 64.43 3,861,231.16 21.26 14,297,411.42

　　

　　 关联方组合 10,024,218.77 35.57 10,024,218.77 组合小计 28,182,861.35 100.00 3,861,231.16 13.70 24,321,630.19 单项金额虽不严重但单项计

　　 提坏账预备的其他应收款

　　

　　 合 计 28,182,861.35 100.00 3,861,231.16 13.70 24,321,630.19 阐明：

　　 ①期末本集团不存在单项金额严重并单项计提坏账预备的其他应收款。

　　 ②账龄组合，按账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款：

　　 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　 1 年以内 21,672,548.53 83.46 21,672,548.53 1 至 2 年 866,052.57 3.34 259,815.77 30.00 606,236.80 2 至 3 年 131,997.20 0.51 79,198.32 60.00 52,798.88 3 年以上 3,295,767.85 12.69 3,295,767.85 100.00

　　 合 计 25,966,366.15 100.00 3,634,781.94 -- 22,331,584.21

　　

　　 按账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款（续）

　　 账 龄 期初数

　　

　　 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　

　　 1 年以内 13,575,985.83 74.76 13,575,985.83 1 至 2 年 656,888.90 3.62 197,066.67 30.00 459,822.23

　　 账 龄 期初数

　　

　　 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　

　　 2 至 3 年 654,008.40 3.60 392,405.04 60.00 261,603.36

　　 3 年以上 3,271,759.45 18.02 3,271,759.45 100.00

　　

　　 合 计 18,158,642.58 100.00 3,861,231.16 -- 14,297,411.42

　　

　　 （ 2 ）本期计提、发出或转回的坏账预备状况

　　 本期计提坏账预备金额 89,654.84 元；本期发出或转回坏账预备金额 316,104.06 元。

　　

　　 （ 3 ）本期实践核销的其他应收款状况

　　

　　 本期本集团无实践核销的其他应收款。

　　

　　 （ 4 ）其他应收款按款项性质披露

　　

　　 项 目 期末余额 期初余额

　　

　　 备用金 7,271,445.50 1,235,102.19

　　

　　 存出保证金 19,085,823.31 13,885,404.21 代垫款项 3,139,734.98 602,984.03 押金 1,150,412.64 1,638,492.64

　　 应收资产转让款 9,510,699.29 9,476,770.78

　　 其他往来款项 1,283,264.99 1,344,107.50

　　

　　 合 计 41,441,380.71 28,182,861.35

　　

　　 （ 5 ） 按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位状况

　　

　　 单位称号 款项性质 其他应收款 账龄 占其他应收款期末余 坏账预备

　　

　　 期末余额 额算计数的比例(%) 期末余额

　　

　　 中国石化销售无限公司湖 资产处置款 6,880,000.00 1 2 年 16.60 北石油分公司 -

　　 中国石化国际事业无限公 保证金 4,418,825.30 1 年以内 10.66

　　

　　 司华南投标中心 承德双桥农房房地产开发 资产处置款 2,596,770.78 3 年以上 6.27 2,596,770.78 无限公司 中国石化国际事业无限公 保证金 2,562,304.81 1 年以内 6.18

　　 司北京投标中心

　　

　　 中国石油物资公司 保证金 1,556,200.00 1 年以内 3.76

　　 合 计 -- 18,014,100.89 -- 43.47 2,596,770.78

　　7、 存货

　　

　　 （ 1 ）存货分类

　　 存货品种 期末数 期初数

　　 账面余额 涨价预备 账面价值 账面余额 涨价预备 账面价值 原资料 571,233,376.33 5,685,485.71 565,547,890.62 431,814,056.25 5,685,485.71 426,128,570.54 在途物资 17,698,180.91 17,698,180.91 6,378,511.03 6,378,511.03 在产品及自 996,348,043.35 4,914,365.68 991,433,677.67 1,098,689,299.60 4,914,365.68 1,093,774,933.92 制半成品 库存商品 842,909,160.60 63,054,109.97 779,855,050.63 765,609,977.77 74,467,246.19 691,142,731.58

　　 周转资料 4,485,221.44 4,485,221.44 3,326,859.89 3,326,859.89

　　 委托加工物 8,880,527.08 8,880,527.08 8,264,188.92 8,264,188.92

　　

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　　 资 合 计 2,441,554,509.71 73,653,961.36 2,367,900,548.35 2,314,082,893.46 85,067,097.58 2,229,015,795.88 （ 2 ） 存货涨价预备 存货品种 期初数 本期添加 本期增加 期末数

　　 计提 其他 转回或转销 其他

　　

　　 原资料 5,685,485.71 5,685,485.71

　　 在产品及自 4,914,365.68 4,914,365.68

　　

　　 制半成品 库存商品 74,467,246.19 11,413,136.22 63,054,109.97

　　 合 计 85,067,097.58 11,413,136.22 73,653,961.36

　　

　　 存货涨价预备（续） 存货品种 确定可变现净值的详细根据 本期转回或转销存 货涨价预备的缘由 原资料 按存货的估量售价减去至竣工时 在产品及自制半成品 估量将要发作的本钱、估量的销

　　 库存商品 售费用以及相关税费后的金额。 出售库存商品

　　

　　 合 计 -- --

　　

　　8、一年内到期的非活动资产 项 目 期末数 期初数 1年内到期的临时待摊费用 1,152,061.44 1,152,061.44 阐明： 本期末 1 年内到期的临时待摊费用为将于 1 年内摊销的租入固定资产改进收入和

　　 租赁费。

　　

　　9、 其他活动资产

　　

　　 项 目 期末数 期初数 待认证进项税额 607,511 .65 8,988,663.93 增值税留抵税额 38,276,868.53 34,726,328.70

　　 预缴所得税 7,445,628.84 7,434,195.68

　　

　　 项 目 期末数 期初数

　　 合 计 46,330,009.02 51,149,188.31

　　

　　10、临时股权投资

　　

　　 被投资单位 期初余额 本期增减变化 期末余额

　　

　　 权益法下确认 宣揭发放现金

　　

　　 的投资损益 股利或利润

　　

　　 联营企业

　　

　　 武汉市江汉石油机械无限公司 6,989,186.49 -383,976.95 6,605,209.54

　　

　　 PDC LOGIC, LLC 1,845,962.78 272,678.09 2,118,640.87

　　

　　 湖北陆地工程配备研讨院无限公司 10,912,248.22 933,808.29 11,846,056.51

　　

　　 珠海京楚石油技术开发无限公司 20,360,337.26 450,282.21 1,015,367.16 19,795,252.31

　　

　　 合 计 40,107,734.75 1,272,791.64 1,015,367.16 40,365,159.23

　　

　　 阐明：本集团不存在临时股权投资变现的严重限制 。

　　

　　 本集团合营企业及联营企业的信息见附注七、 2。

　　

　　11 、 固定资产

　　

　　 项 目 房屋及修建物 机器设备及其他 合 计

　　

　　 一、账面原值：

　　

　　 1.期初余额 786,522,471.45 2,287,095,260.21 3,073,617,731.66

　　

　　 2.本期添加金额 5,299.15 6,697,517.44 6,702,816.59

　　

　　 （ 1 ）置办 5,299.15 6,697,517.44 6,702,816.59

　　

　　 3.本期增加金额 4,448,550.15 4,448,550.15

　　

　　 （ 1 ）处置或报废 4,448,550.15 4,448,550.15

　　

　　 4.期末余额 786,527,770.60 2,289,344,227.50 3,075,871,998.10

　　

　　 二、累计折旧

　　 1.期初余额 286,436,975.24 1,441,477,192.35 1,727,914,167.59

　　

　　 2.本期添加金额 13,703,217.00 63,354,602.87 77,057,819.87

　　

　　 （ 1 ）计提 13,703,217.00 63,354,602.87 77,057,819.87

　　 3.本期增加金额 3,971,204.79 3,971,204.79

　　

　　 （ 1 ）处置或报废 3,971,204.79 3,971,204.79

　　

　　税 种 计税根据 法定税率%

　　

　　 三、减值预备

　　 1.期初余额 2,781,240.80 39,272,582.68 42,053,823.48

　　 2.本期添加金额

　　 3.本期增加金额 4.期末余额 2,781,240.80 39,272,582.68 42,053,823.48 四、账面价值

　　 1.期末账面价值 483,606,337.56 749,211,054.39 1,232,817,391.95

　　

　　 项 目 房屋及修建物 机器设备及其他 合 计

　　

　　 2.期初账面价值 497,304,255.41 806,345,485.18 1,303,649,740.59

　　

　　 阐明： 本集团无用于抵押、担保的固定资产。

　　

　　12、 在建工程

　　

　　 （ 1 ）在建工程明细

　　

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 账面余额 减值预备 账面净值 账面余额 减值预备 账面净值 基建工程收入 24,928,664.49 24,928,664.49 21,972,005.53 21,972,005.53 技术改造工程 1,617,592.69 1,617,592.69 1,366,441.48 1,366,441.48 其他收入 15,538,660.22 15,538,660.22 16,285,838.31 16,285,838.31 合 计 42,084,917.40 42,084,917.40 39,624,285.32 39,624,285.32 （ 2 ） 重要在建工程项目变化状况 利息资 其中： 本期利 工程称号 期初数 本期 转入固 其他 本化累 本期利 息资本 期末数 添加 定资产 增加 计金额 息资本 化率% 化金额 A B C D E=A+B-C-D

　　 四机厂铸造、锻热、 6,038,687.30 6,038,687.30

　　

　　 热处置消费线搬迁 四机厂职工培训中 5,742,948.23 5,742,948.23 心用房建立 金刚石钻头开发与 2,773,584.84 2,773,584.84 使用平台

　　 合 计 14,555,220.37 14,555,220.37

　　

　　 严重在建工程项目变化状况（ 续）： 工程称号 预算数 工程累计投入占预算比例% 工程进度 资金来源

　　 四机厂铸造、锻热、热处置消费线搬迁 49,000,000.00 12.32 20.00 自筹

　　

　　 四机厂职工培训中心用房建立 8,000,000.00 71.79 80.00 自筹

　　 江钻潜江制造厂转子铣 5,000,000.00 55.47 75.00 自筹

　　

　　 合 计 62,000,000.00 -- -- --

　　

　　13、 有形资产

　　

　　 项 目 专利权 土地运用权 非专利技术 软件运用权 其 他 合 计

　　

　　 一、账面原值

　　

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　　 项 目 专利权 土地运用权 非专利技术 软件运用权 其 他 合 计 二、累计摊销 1.期初余额 12,488,372.22 20,140,900.61 10,745,571.85 9,897,809.61 343,993.71 53,616,648.00 2.本期添加 1,179,716.98 1,182,824.56 704,948.87 376,834.86 5,500.00 3,449,825.27

　　 计提 1,179,716.98 1,182,824.56 704,948.87 376,834.86 5,500.00 3,449,825.27

　　 3.本期增加

　　 4.期末余额 13,668,089.20 21,323,725.17 11,450,520.72 10,274,644.47 349,493.71 57,066,473.27 三、减值预备

　　 四、账面价值

　　 1.期末账面价值 10,400,000.00 82,523,682.24 2,620,096.32 2,958,552.98 820,128.91 99,322,460.45

　　 2.期初账面价值 11,579,716.98 83,706,506.80 3,325,045.19 1,630,259.66 825,628.91 101,067,157.54 阐明： 本集团无用于抵押及担保或未办妥产权证书的土地运用权。14、 临时待摊费用

　　 项 目 期初数 本期添加 本期增加 期末数 本期摊销 其他增加 租入固定资产改进收入 18,089,167.45 476,030.72 17,613,136.73

　　 租赁费 4,910,800.06 766,199.98 4,144,600.08

　　

　　 合 计 22,999,967.51 1,242,230.70 21,757,736.81

　　

　　 其中：一年以内到期 1,152,061.44 1,152,061.44

　　

　　 列报净额 21,847,906.07 1,242,230.70 20,605,675.37

　　 阐明： 1 年内到期的临时待摊费用 1,152,061.44 元，详见附注五、 8。

　　

　　15、 递延所得税资产与递延所得税负债

　　

　　 （ 1 ） 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债

　　

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 可抵扣暂时性差别 递延所得税资产 可抵扣暂时性差别 递延所得税资产

　　

　　 递延所得税资产：

　　

　　 应收款项坏账预备 180,398,439.85 27,260,125.24 190,933,944.87 30,164,785.56

　　

　　 存货涨价预备 73,653,961.36 9,906,780.57 85,067,097.58 12,760,064.63

　　

　　 固定资产减值预备 42,053,823.48 6,381,417.67 42,053,823.48 6,381,417.67

　　

　　 可抵扣的运营盈余

　　

　　 合 计 296,106,224.69 43,548,323.48 318,054,865.93 49,306,267.86 （ 2 ）未确认递延所得税资产 的可抵扣暂时性差别及可抵扣盈余 明细

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 项 目 期末数 期初数

　　 可抵扣暂时性差别

　　 可抵扣盈余 948,808,624.02 806,994,868.75

　　

　　 合 计 948,808,624.02 806,994,868.75

　　

　　 本集团递延所得税资产确实认以很能够获得用来抵扣可抵扣暂时性差别的应征税所得额为

　　

　　 限，应征税所得额的预测基于管理层根据以后运营环境判别的影响公司运营效果的关键因

　　

　　 素为假定。估计将来应征税所得额所根据的关键假定能够会发作变化，招致应征税所得额

　　

　　 低于预测金额 。

　　

　　 （ 3 ）未确认递延所得税资产的可抵扣盈余将于以下年度到期

　　

　　 年 份 期末数 期初数 备注

　　

　　 2017 年

　　

　　 2018 年

　　

　　 2019 年 5,935,393.64 5,935,393.64

　　

　　 2020 年 9,320,606.74 9,320,606.74

　　

　　 2021 年 791,738,868.37 791 ,738,868.37

　　

　　 2022 年 141,813,755.27

　　

　　 合 计 948,808,624.02 806,994,868.75 --

　　

　　16、 短期借款

　　

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 信誉借款 1,705,018,463.21 1,632,937,354.27

　　

　　17、应付票据

　　

　　 种 类 期末数 期初数

　　

　　 商业承兑汇票 73,437,644.58 70,473,690.60

　　

　　 银行承兑汇票 349,271,603.92 316,612,728.71

　　

　　 合 计 422,709,248.50 387,086,419.31

　　

　　 阐明：本期末无 已到期未领取的应付票据。

　　

　　18、 应付账款

　　

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 资料款 1,872,502,242.41 1,998,009,263.96 劳务款 147,325,405.78 107,891,257.19 工程款 13,241,754.50 30,254,813.32 设备款 46,765,699.64 41,925,210.32

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 合 计 2,079,835,102.33 2,178,080,544.79

　　

　　 其中，账龄超越 1 年的重要应付账款

　　

　　 项 目 期末数 未归还或未结转的缘由

　　

　　 供给商一 19,745,029.40 未结算资料款

　　

　　 供给商二 15,782,608.79 未结算资料款

　　

　　 供给商三 14,450,000.00 未结算资料款

　　

　　 供给商四 11,108,453.00 未结算资料款

　　

　　 供给商五 10,630,295.67 未结算资料款

　　

　　 合 计 71,716,386.86 --

　　

　　19、 预收款项

　　

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 产品货款 266,765,321.30 224,242,394.79

　　

　　 账龄超越 1 年的重要预收款项

　　

　　 项 目 期末数 未归还或未结转的缘由

　　

　　 客户一 22,327,968.00 业务未结束

　　

　　 客户二 8,810,945.00 业务未结束

　　

　　 客户三 2,887,750.00 业务未结束

　　

　　 客户四 2,463,854.16 业务未结束

　　

　　 客户五 1,986,951.32 业务未结束

　　

　　 合 计 38,477,468.48 --

　　

　　20、 应付职工薪酬

　　

　　 项 目 期初数 本期添加 本期增加 期末数

　　

　　 短期薪酬 17,744,666.36 240,545,047.00 237,189,113.07 21,100,600.29

　　

　　 离任后福利-设定提存方案 489,704.33 52,242,250.17 48,591,264.72 4,140,689.78

　　

　　 解雇福利 1,629,232.00 1,629,232.00

　　

　　 合 计 18,234,370.69 294,416,529.17 287,409,609.79 25,241,290.07

　　

　　 （ 1 ）短期薪酬

　　

　　 项 目 期初数 本期添加 本期增加 期末数

　　

　　 项 目 期初数 本期添加 本期增加 期末数

　　

　　 其中 : 1．医疗保险费 178,815.15 20,687,086.08 18,974,209.57 1,891,691.66

　　

　　 2． 补充医疗保险费 29,802.53 3,217,917.47 2,827,344.30 420,375.70

　　

　　 3． 工伤保险费 19,868.35 2,273,808.66 2,083,489.07 210,187.94

　　 4．生育保险费 5,960.48 827,751.98 770,656.08 63,056.38

　　

　　 5． 其他险费 4,811,838.95 3,766,065.45 1,045,773.50

　　

　　 住房公积金 26,226,989.65 25,392,406.69 834,582.96

　　

　　 工会经费 12,972,594.11 3,251,631.63 4,303,276.56 11,920,949.18

　　

　　 职工教育经费 1,095,878.37 1,095,878.37

　　

　　 劳务费 31,986.10 9,069,909.97 8,893,552.74 208,343.33

　　

　　 其他短期薪酬 1,035,983.14 1,035,983.14

　　

　　 合 计 17,744,666.36 240,545,047.00 237,189,113.07 21,100,600.29

　　

　　 （ 2 ）设定提存方案

　　

　　 项 目 期初数 本期添加 本期增加 期末数

　　

　　 离任后福利

　　

　　 其中： 1．根本养老保险费 377,498.65 43,970,958.62 40,354,886.41 3,993,570.86

　　

　　 2．失业保险费 13,907.88 1,626,210.35 1,492,999.31 147,118.92

　　

　　 3．企业年金缴费 98,297.80 6,645,081.20 6,743,379.00

　　

　　 合 计 489,704.33 52,242,250.17 48,591,264.72 4,140,689.78

　　

　　 （ 3 ）解雇福利

　　

　　 阐明：本报表时期，本集团发作解雇福利 1,629,232.00 元，系给予与公司协议解除休息

　　

　　 关系的辞职员工的经济补偿金。

　　

　　21 、 应交税费

　　 税 项 期末数 期初数

　　

　　 增值税 15,036,160.59 68,560,784.35

　　

　　 营业税 194,206.09 106,487.27

　　 企业所得税 3,673,258.50 11,100,239.75

　　

　　 城市维护建立税 435,343.23 2,880,874.38

　　

　　期末数 种 类 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　

　　 团体所得税 1,356,374.00 10,143,280.23

　　 教育费附加 6,299,802.29 8,281,466.13

　　 税 项 期末数 期初数

　　

　　 其他税费 3,421.78 2,380,623.42

　　

　　 合 计 32,149,536.33 108,365,568.77

　　

　　22、 应付利息

　　

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 短期借款应付利息 1,976,013.07 4,852,338.19

　　

　　23、 其他应付款

　　

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 保证金 24,965,455.21 23,835,131.03

　　

　　 收到押金 885,647.46 1,187,547.46

　　

　　 借入款项 65,000,000.00

　　

　　 代垫款项 15,913,280.07 34,393,706.06

　　

　　 代管款项 4,489,451.91 4,040,062.99

　　

　　 代扣代缴款项 4,874,381.31 7,050,824.36

　　

　　 其他款项 5,768,567.36 7,240,060.10

　　

　　 合 计 121,896,783.32 77,747,332.00

　　

　　 阐明： 账龄超越一年的其他应付款为 16,155,073.81 元（ 2016 年 12 月 31 日： 16,862,178.40

　　

　　 元），次要为代垫款项、保证金及押金等，无账龄超越一年的重要其他应付款。

　　

　　24、递延收益

　　

　　 项 目 期初数 本期添加 本期增加 期末数

　　

　　 与资产相关的政府补助 480,000.00 480,000.00

　　

　　 与收益相关的政府补助 51,954,915.86 82,044,243.77 10,091,971.98 123,907,187.65

　　

　　 合 计 52,434,915.86 82,044,243.77 10,091,971.98 124,387,187.65

　　

　　 其中：递延收益-政府补助状况

　　

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　　 补助项目 期初余额 本期新增补 本期计入当 返还 期末 与资产相关/ 助金额 期损益金额 余额 与收益相关 紧缩机国产化基地 480,000.00 480,000.00 与资产相关

　　 深层页岩气开发关键配备及工具 45,065,028.00 76,169,000.00 4,754,303.74 116,479,724.26 与收益相关

　　

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　　 研制 陆地大功率往复式紧缩机研制 5,403,711.31 5,403,711.31 与 收益相关 武汉市财政局东湖开发区分局知 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 名企业补贴 陆地石油水下井行动零碎工程化 477,013.89 150,384.30 326,629.59 与收益相关 研制

　　 补助项目 期初余额 本期新增补 本期计入当 返还 期末 与资产相关/

　　

　　 助金额 期损益金额 余额 与收益相关

　　

　　 水下采油树关键技术研讨及成套 9,162.66 8,684.56 478.10 与收益相关

　　

　　 设备研制

　　

　　 湖北省 2008-2016 年党员干部补 556,446.65 556,446.65 与收益相关

　　

　　 交党费返还

　　

　　 公益性岗位补贴 155,354.84 15,157.10 140,197.74 与收益相关

　　

　　 湖北省 2015 年度稳岗补贴 4,638,633.00 4,638,633.00 与收益相关

　　

　　 居民医保资金清算返还 342,517.48 342,517.48 与收益相关

　　

　　 公益性岗位安顿费 110,781.80 110,781.80 与收益相关

　　 波动工业经济增长政策奖补资金 50,000.00 50,000.00 与收益相关

　　 征税大户奖 15,000.00 15,000.00 与收益相关

　　 再失业补贴 6,510.00 6,510.00 与收益相关

　　

　　 合 计 52,434,915.86 82,044,243.77 10,091,971.98 124,387,187.65 --

　　

　　 阐明：深层页岩气开发关键配备及工具研制补助项目，相关文件未明白规则补助对象，

　　

　　 由于该项目将来不会构成临时资产，本集团将其作为与收益相关的政府补助。

　　

　　25、 股本 （单位：股）

　　

　　 项 目 期初数 本期增减 （ +、 - ） 期末数

　　

　　 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

　　

　　 股份总数 598,157,690.00 598,157,690.00

　　

　　26、 资本公积

　　

　　 项 目 期初数 本期添加 本期增加 期末数

　　

　　 股本溢价 931,156,253.59 40,916,900.00 972,073,153.59

　　

　　 其他资本公积 16,022,817.52 16,022,817.52

　　

　　 合 计 947,179,071.11 40,916,900.00 988,095,971.11

　　

　　 阐明： 依据本公司 与中国石化集团签署的《非地下发行股票募集资金购置资产的协议》

　　

　　 及致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《四机赛瓦石油钻采设备无限公司 2016 年度

　　

　　 审计报告》（报告文号为致同审字(2017)第 110ZC0913 号）和《荆州市世纪派创石油机械

　　

　　 检测无限公司 2016 年度审计报告》（报告文号为致同审字(2017)第 110ZC0914 号），本公

　　

　　 司本期 收到中国石化集团领取的 2016 年度业绩补偿款 4,091.69 万元，计入资本公积。

　　

　　27、 专项储藏

　　

　　 项 目 期初数 本期添加 本期增加 期末数

　　

　　 平安消费费 5,758,299.55 1 ,090,334.96 4,667,964.59

　　

　　 阐明： 本期本集团依照国度规则计提取平安消费费 5,758,299.55 元，计入当期相关产品

　　

　　 的消费本钱。 2016 年本集团计提平安消费费用合计 16,128,771.41 元。

　　 项 目 期初数 本期添加 本期增加 期末数

　　

　　 法定盈余公积 187,509,298.66 187,509,298.66

　　

　　29、 未分配利润

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额 提取或分配比例

　　

　　 调整前 上期末未分配利润 -22,311,158.65 808,724,137.33 --

　　

　　 调整 期初未分配利润算计数（调增+，调减- ） --

　　

　　 调整后 期初未分配利润 -22,311,158.65 808,724,137.33 --

　　

　　 加：本期归属于母公司一切者的净利润 -158,934,304.71 -828,721,994.64 --

　　

　　 减：提取法定盈余公积

　　

　　 计提职工福利及奖励基金 2,313,301.34 --

　　

　　 期末未分配利润 -181,245,463.36 -22,311,158.65 --

　　

　　 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司 19,241,349.44 --

　　

　　 的金额

　　

　　 其中： 中石化江钻石油机械无限公司 23,013.20

　　

　　 承德江钻石油机械无限责任公司

　　

　　 上海隆泰资产管理无限公司

　　

　　 武汉江钻海杰特金刚石钻头无限公司 17,102.35 中石化四机石油机械无限公司

　　 四机赛瓦石油钻采设备无限公司 18,506,410.72

　　

　　 荆州市世纪派创石油机械检测无限公司 694,823.17

　　

　　 阐明：计提职工福利及奖励基金系按母公司持股比例承当的上司中外合资控股子公司四

　　

　　 机赛瓦计提数。

　　

　　30、 营业支出和营业本钱

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额 支出 本钱 支出 本钱

　　 主营业务 1,276,076,672.72 1,125,210,228.07 1,375,982,813.98 1,242,749,160.80

　　

　　 其他业务 69,383,740.09 68,080,496.78 96,020,866.83 75,953,932.55

　　

　　 合 计 1,345,460,412.81 1,193,290,724.85 1,472,003,680.81 1,318,703,093.35 （ 1 ）主营业务（分产品）

　　 产品称号 本期发作额 上期发作额

　　

　　 营业支出 营业本钱 营业支出 营业本钱

　　

　　 石油机械设备 618,525,384.63 532,694,266.02 914,028,908.72 745,618,770.41

　　 钻头及钻具 156,753,257.16 123,809,216.94 144,199,725.32 143,242,624.12

　　 产品称号 本期发作额 上期发作额

　　

　　 营业支出 营业本钱 营业支出 营业本钱

　　

　　 油气管道 380,742,298.01 350,898,850.55 173,475,587.32 191,780,532.34

　　 其他 120,055,732.92 117,807,894.56 144,278,592.62 162,107,233.93

　　

　　 合 计 1,276,076,672.72 1,125,210,228.07 1,375,982,813.98 1,242,749,160.80

　　

　　 （ 2 ）主营业务（分地域）

　　

　　 地域称号 本期发作额 上期发作额

　　

　　 营业支出 营业本钱 营业支出 营业本钱

　　

　　 境内 1,032,575,051.32 917,898,278.98 1,155,404,143.31 1,060,979,064.27

　　

　　 境外 243,501,621.40 207,311,949.09 220,578,670.67 181,770,096.53

　　

　　 合 计 1,276,076,672.72 1,125,210,228.07 1,375,982,813.98 1,242,749,160.80

　　31 、 税金及附加

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　 营业税 170,395.29 37,500.00

　　

　　 城市维护建立税 5,269,906.79 7,362,550.71

　　

　　 房产税 3,233,186.47 1,080,945.93

　　

　　 车船税 274,266.03 49,660.74

　　

　　 土地运用税 2,662,736.65 1,318,206.63

　　

　　 印花税 516,047.52 39,040.33

　　

　　 教育费附加 3,388,584.89 5,174,253.25

　　

　　 其他 4,312.56

　　

　　 合 计 15,519,436.20 15,062,157.59

　　

　　 阐明 ：各项税金及附加的计缴规范详见附注 四 、税项。

　　

　　32、 销售费用

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 职工薪酬 22,336,321.82 23,694,431.78

　　

　　 物料耗费 1,898,466.42 1,141,636.37

　　

　　 差旅费 7,936,958.65 7,558,664.22

　　

　　 销货运杂费 7,312,854.97 23,856,802.10

　　

　　 包装费 3,669,461.72 3,398,253.27

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 业务宣传费 3,064,272.84 2,998,720.20

　　

　　 销售效劳费 14,409,061.02 26,269,705.70

　　 代理手续费 3,277,636.22 886,191.44

　　 折旧费 1,904,826.64 1,876,706.49

　　

　　 办自费 965,684.85 934,000.44

　　

　　 其他 6,366,719.12 5,679,096.80

　　

　　 合 计 79,294,646.98 105,030,179.73

　　

　　33、 管理费用

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 职工薪酬 48,570,127.84 54,706,864.92

　　

　　 折旧费 7,527,134.47 6,088,983.58

　　

　　 修缮费 5,971,090.56 12,376,271.71

　　

　　 租赁费 2,648,457.73 2,290,251.15

　　

　　 物料耗费 1,586,398.10 1,673,644.90

　　

　　 差旅费 4,754,403.51 5,088,165.79

　　

　　 业务款待及宣传费 11,265,289.48 10,336,615.09

　　

　　 研讨开发费 63,810,418.29 71,406,315.45

　　

　　 社区效劳 6,846,123.72 9,179,201.92

　　

　　 税费 4,425,487.25

　　

　　 物业管理费 1,863,713.18 1,559,214.10

　　

　　 办自费 1,135,881.93 1,101,082.61

　　

　　 财富保险费 414,043.97 771,520.98

　　

　　 水电费 1,594,397.35 2,206,441.62

　　

　　 通讯费 654,449.36 650,115.42

　　

　　 有形资产摊销 814,810.17 559,376.30

　　

　　 审计费 42,584.91 326,024.01

　　 征询费 360,700.29 430,000.50

　　

　　 其他费用 8,154,009.33 8,787,960.10

　　

　　 合 计 168,014,034.19 193,963,537.40

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 减：利息支出 540,271.90 320,241.55

　　

　　 汇兑损益 10,186,797.75 -6,852,534.56

　　

　　 手续费及其他 1,632,067.40 2,350,886.80

　　

　　 合 计 56,770,434.49 19,788,578.06

　　

　　35、 资产减值损失

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 坏账损失 -10,535,505.02 22,286,258.90

　　

　　36、投资收益

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 权益法核算的临时股权投资收益 1 ,272,791.64 2,372,254.40

　　

　　37、 其他收益

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 科研补贴 4,913,372.60

　　

　　 稳岗补贴 4,771,081.90

　　

　　 其他补贴 407,517.48

　　

　　 合 计 10,091,971.98

　　

　　38、营业外支出

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额 计入当期非常常

　　

　　 性损益的金额

　　

　　 非活动资产处置利得算计 96,105.62 10,850.02 96,105.62

　　

　　 其中：固定资产处置利得 96,105.62 10,850.00 96,105.62

　　

　　 罚没利得 32,090.00 2,784,453.92 32,090.00

　　

　　 政府补助 570,051.26

　　

　　 无需领取的应付款项 9,562.71 9,562.71

　　

　　 违约赔偿支出 786,400.00 786,400.00

　　

　　 其他 510,186.36 294,128.50 510,186.36

　　

　　 合 计 1,434,344.69 3,659,483.70 1,434,344.69

　　

　　 其中， 政府补助明细如下：

　　

　　 补助项目 本期发作额 上期发作额 与资产相关/

　　

　　 与收益相关

　　

　　 税收返还 425,659.81 与收益相关

　　

　　 水下采油树关键技术研讨及成套设备研制 94,391.45 与收益相关

　　

　　 外经贸开展专项资金 50,000.00 与收益相关

　　

　　 合 计 570,051.26 --

　　

　　39、营业外收入

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额 计入当期非常常

　　

　　 性损益的金额

　　

　　 非活动资产处置损失算计 17,595.08 48,923.63 17,595.08

　　

　　 其中：固定资产处置损失 17,595.08 17,595.08

　　

　　 罚款收入 342.00 342.00 赔偿金、违约金收入 10,830.39 211,480.66 10,830.39

　　 其他收入 156,691.00 624,295.51 156,691.00

　　

　　 合 计 185,458.47 884,699.80 185,458.47

　　

　　40、所得税费用

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 按税法及相关规则计算的当期所得税 5,345,277.00 4,085,893.65

　　

　　 递延所得税费用 5,757,944.38 -31,522,437.33

　　

　　 合 计 11,103,221.38 -27,436,543.68

　　

　　41 、现金流量表项目正文

　　

　　 （ 1 ）收到其他与运营活动有关的现金

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　 收到政府补助 81,948,490.41 18,495,659.81

　　

　　 本年利息支出 540,271.90

　　

　　 收到保证金 18,570,890.42 2,413,037.30

　　

　　 其他零星收款 5,787,423.80 4,413,520.97

　　 合 计 106,847,076.53 25,322,218.08

　　

　　 （ 2 ）领取其他与运营活动有关的现金

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 领取管理费用 63,917,382.90 80,121,882.52 领取销售费用 54,957,203.11 78,949,157.44 领取保证金 22,479,211.62 10,822,595.04

　　 其他零星收入 9,876,459.60 9,696,854.60

　　

　　 合 计 151,230,257.23 179,590,489.60

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 收到2016年度业绩补偿款 40,916,900.00

　　

　　 （ 4 ）领取其他与筹资活动有关的现金

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 承兑汇票手续费 1,010,554.63 437,580.36

　　

　　 阐明：

　　

　　42、 现金流量表补充材料

　　

　　 （ 1 ）现金流量表补充材料

　　

　　 补充材料 本期发作额 上期发作额

　　 1 、将净利润调理为运营活动现金流量：

　　

　　 净利润 -155,382,930.42 -170,246,542.24

　　

　　 加：资产减值预备 -10,535,505.02 22,286,258.90

　　

　　 固定资产折旧 77,057,819.87 77,287,078.06

　　

　　 有形资产摊销 3,449,825.27 3,090,364.88

　　

　　 临时待摊费用摊销 1,242,230.70 1,908,430.68

　　

　　 处置固定资产、有形资产和其他临时资产的损 78,510.54 38,073.61

　　

　　 失（收益以 “－”号填列） -

　　

　　 财务费用（收益以“－”号填列） 30,373,724.76 33,332,217.37

　　

　　 投资损失（收益以“－”号填列） -1,272,791.64 -2,372,254.40

　　

　　 递延所得税资产增加（添加以“－”号填列） 5,757,944.38 -31,522,437.33

　　

　　 存货的增加（添加以“－”号填列） -138,884,752.47 -41,083,305.19

　　 运营性应收项目的增加（添加以“－”号填列） 185,377,333.45 451,194,448.98

　　

　　 运营性应付项目的添加（增加以“－”号填列） -17,737,398.08 -468,805,718.70

　　

　　 平安消费费 4,667,964.59 3,439,575.42

　　

　　 其他 -29,592,585.73 3,156,756.10

　　

　　 运营活动发生的现金流量净额 -45,557,630.88 -118,297,053.86

　　

　　 2、现金及现金等价物净变化状况：

　　

　　 现金的期末余额 271,950,880.24 213,001,350.48

　　

　　 减：现金的期初余额 215,773,083.03 162,399,308.36

　　

　　 现金及现金等价物净添加额 56,177,797.21 50,602,042.12

　　

　　 （ 2 ）现金及现金等价物的构成

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 库存现金 116,022.43 248,233.57

　　

　　 可随时用于领取的银行存款 271,834,857.81 212,753,116.91

　　

　　 期末现金及现金等价物余额 271,950,880.24 213,001,350.48

　　

　　43、一切权或运用权遭到限制的资产

　　

　　 项 目 期末账面价值 受限缘由

　　

　　 货币资金 30,074,462.43 保函保证金

　　

　　44、外币货币性项目

　　

　　 （ 1 ）外币货币性项目

　　

　　 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

　　

　　 货币资金 68,817,763.91

　　

　　 其中：美元 10,080,406.94 6.7744 68,288,708.86

　　

　　 欧元 68,268.69 7.7496 529,055.05

　　

　　 应收账款 232,067,844.60

　　

　　 其中：美元 26,168,852.70 6.7744 177,278,275.74

　　

　　 欧元 7,069,986.69 7.7496 54,789,568.86

　　

　　 其他应收款 340,074.88

　　

　　 其中：美元 50,200.00 6.7744 340,074.88

　　

　　 预付账款 3,937,687.75 其中：美元 581,260.00 6.7744 3,937,687.75

　　 短期借款 691,517,226.77

　　

　　 其中：美元 102,078,003.48 6.7744 691,517,226.77

　　 应付账款 7,135,930.30

　　

　　 其中：美元 1,053,038.27 6.7744 7,133,702.46

　　 英镑 252.75 8.8144 2,227.84

　　

#p#分页标题#e#

　　 预收账款 13,967,784.63 其中：美元 2,052,158.94 6.7744 13,902,145.52 欧元 8,470.00 7.7496 65,639.11 其他应付款 340,135.85 其中：美元 50,209.00 6.7744 340,135.85 （ 2 ）境外运营实体 阐明： 本集团独一的境外运营实体 Kingdream USA, Inc 成立于 2012 年，本集团 2012 年 8 月 14 日获得美国德克萨斯州州政府签发的企业法人营业执照，注册资本为 2,000.00 美元，

　　 由中石化石油机械股份无限公司出资，出资比例 100%。公司组织方式为无限责任公司，

　　

　　 董事长田红平、总裁兼首席执行官钟军平。公司次要运营地为美国德克萨斯州米德兰市，

　　

　　 运营范围次要为石油机械设备行业投资。公司下设董事会、总裁兼首席执行官、财务总

　　

　　 监兼财务总管。 Kingdream USA, Inc 属于投资行业，次要业务板块石油机械设备行业投资，

　　

　　 记账本位币为人民币。

　　

　　六、兼并范围的变化

　　 本集团报告期兼并范围无变化。

　　

　　七 、在其他主体中的权益

　　

　　1 、 在子公司中的权益

　　

　　 （ 1 ） 企业集团的构成

　　

　　 子公司称号 级次 次要经 注册地 业务性质 持股比例% 获得方式

　　

　　 营地 直接 直接

　　

　　 中石化江钻石油机械无限公司 2 武汉 武汉市 进出口贸易 100.00 设立

　　

　　 上海隆泰资产管理无限公司 2 上海 上海市 投资管理 100.00 设立

　　

　　 承德江钻石油机械无限责任公司 2 河北 承德市 机械制造 100.00 设立

　　

　　 Kingdream USA,Inc 2 美国 美国 投资管理 100.00 设立

　　

　　 武汉江钻海杰特金刚石钻头无限公司 2 武汉 武汉市 机械制造 60.00 设立

　　

　　 中石化四机石油机械无限公司 2 武汉 武汉市 机械制造 100.00 同一控制下企业兼并

　　 四机赛瓦石油钻采设备无限公司 2 荆州 荆州市 石油机械及配件 65.00 同一控制下企业兼并

　　 荆州市世纪派创石油机械检测无限公司 2 荆州 荆州市 设备检测 100.00 同一控制下企业兼并

　　

　　 （ 2 ）重要的非全资子公司

　　

　　 子公司称号 多数股东 本期归属于少 本期向多数股东 期末多数股

　　

　　 持股比例% 数股东的损益 宣告分派的股利 东权益余额

　　

　　 四机赛瓦石油钻 35.00 3 427 674.60 9,549,782.45 115 631 210.98

　　

　　 采设备无限公司 , , , ,

　　

　　 （ 3 ）重要非全资子公司的次要财务信息：

　　 子公司称号 期末数

　　

　　 活动资产 非活动资产 资产算计 活动负债 非活动负债 负债算计

　　

　　 四机赛瓦石油钻 452,810,576.13 122 844 858.44 575655434.57 245280 546.07 245280 546.07

　　

　　 子公司称号 期初数

　　

　　 活动资产 非活动资产 资产算计 活动负债 非活动负债 负债算计

　　

　　 四机赛瓦石油钻 424,467,671.68 127 713 092.04 552,180,763.72 204,325,491.51 204,325,491.51

　　

　　 采设备无限公司 , ,

　　

　　 续（ 2 ）：

　　

　　 子公司称号 本期发作额

　　

　　 营业支出 净利润 综合收益总额 运营活动现金流量

　　

　　 四机赛瓦石油钻 203,504,060.53 9 793 356.00 9 793 356.00 -33 962 197.76

　　

　　 采设备无限公司 , , , , , ,

　　

　　 续（ 3 ）：

　　

　　 子公司称号 上期发作额

　　

　　 营业支出 净利润 综合收益总额 运营活动现金流量

　　

　　 四机赛瓦石油钻 206,902,728.74 16 418 913.56 16 418 913.56 88,078,301.60 采设备无限公司 , , , ,2、在联营企业中的权益 （ 1 ）重要联营企业

　　 联营企业称号 次要运营地 注册地 业务性质 持股比例（ % ） 对合营企业或联营企业

　　

　　 直接 直接 投资的会计处置办法

　　

　　 PDC LOGIC, LLC 美国 美国 贸易 40.00 权益法

　　

　　 湖北陆地工程配备研讨院 中国 武汉 技术研讨 15.00 权益法 无限公司

　　 珠海京楚石油技术开 中国 广东 贸易 31.25 权益法

　　

　　 发无限公司

　　

　　 武汉市江汉石油机械 中国 武汉 机械制造 15.00 权益法

　　

　　 无限公司

　　

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　　 （ 2 ） 重要联营企业的次要财务信息 项 目 PDC LOGIC, LLC 湖北陆地工程配备研讨院无限公司 期末数 期初数 期末数 期初数 活动资产 4,090,014.40 3,368,149.22 521,728,904.38 219,334,039.78 非活动资产 271,319.53 1 ,996,593.39 29,570,826.22 29,900,438.71 资产算计 6,009,871.02 5,364,742.61 551,299,730.60 249,234,478.49

　　 活动负债 713,268.85 749,835.66 477,676,020.56 181 ,836,157.04

　　

　　 非活动负债 50,000.00 50,000.00 负债算计 713,268.85 749,835.66 477,726,020.56 181,886,157.04 净资产 5,296,602.17 4,614,906.95 73,573,710.04 67,348,321.45

　　 项 目 PDC LOGIC, LLC 湖北陆地工程配备研讨院无限公司

　　

　　 期末数 期初数 期末数 期初数

　　

　　 按持股比例计算的 2,118,640.87 1,845,962.78 11 036 056.51 10 102 248.22

　　

　　 净资产份额 , , , ,

　　

　　 其他调整事项 810,000.00 810,000.00

　　 对联营企业权益投 2,118,640.87 1 845 962.78 11,846,056.51 10 912 248.22

　　

　　 资的账面价值 , , , ,

　　

　　 续（ 1 ）：

　　

　　 项 目 PDC LOGIC, LLC 湖北陆地工程配备研讨院无限公司

　　

　　 本期发作额 上期发作额 本期发作额 上期发作额

　　

　　 营业支出 8,182,920.24 3,002,418.57 44,720,637.00 100,532,079.41

　　

　　 净利润 428,886.32 -510,443.52 6,225,388.59 7,526,572.70

　　

　　 其他综合收益

　　

　　 综合收益总额 428,886.32 -510,443.52 6,225,388.59 7,526,572.70

　　

　　 企业本期收到的

　　

　　 来自联营企业的

　　

　　 股利

　　

　　 续（ 2 ）：

　　

　　 项 目 珠海京楚石油技术开发无限公司 武汉市江汉石油机械无限公司

　　

　　 期末数 期初数 期末数 期初数

　　

　　 活动资产 104,293,015.83 109,461 ,560.48 33,721,132.72 36,265,049.53

　　

　　 非活动资产 2,059,632.44 2,117,679.74 37,605,261.53 38,475,625.89 资产算计 106,352,648.27 111,579,240.22 71,326,394.25 74,740,675.42

　　 活动负债 42,989,499.54 46,398,756.31 27,291,664.00 28,146,098.82

　　

　　 非活动负债 18,341.35 27,404.68

　　

　　 负债算计 43,007,840.89 46,426,160.99 27,291,664.00 28,146,098.82

　　

　　 净资产 63,344,807.38 65,153,079.23 44,034,730.25 46,594,576.60

　　

　　 按持股比例计算的 19,795,252.31 20 360 337.26 6 605 209.53 6 989 186.49

　　

　　 净资产份额 , , , , , ,

　　

　　 对联营企业权益投 19,795,252.31 20 360 337.26 6 605 209.53 6 989 186.49

　　 资的账面价值 , , , , , ,

　　

　　 续（ 3 ）：

　　

　　 项 目 珠海京楚石油技术开发无限公司 武汉市江汉石油机械无限公司

　　

　　 项 目 珠海京楚石油技术开发无限公司 武汉市江汉石油机械无限公司

　　

　　 本期发作额 上期发作额 本期发作额 上期发作额

　　

　　 营业支出 12,757,578.47 25,877,764.76 8,146,470.81 8,787,509.05

　　

　　 净利润 1 ,440,903.07 2,880,754.70 -2,559,846.35 -586,882.65

　　

　　 其他综合收益

　　

　　 综合收益总额 1 ,440,903.07 2,880,754.70 -2,559,846.35 -586,882.65

　　

　　 企业本期收到

　　

　　 的来自联营企 1,015,367.16 1,982,644.57

　　

　　 业的股利

　　

　　八、金融工具风险管理

　　

　　 本集团的次要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、一年内到期

　　

　　 的非活动资产、其他活动资产、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借

　　

　　 款。各项金融工具的详细状况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及

　　

　　 本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口

　　 停止管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

　　

　　1 、风险管理目的和政策

　　

　　 本集团从事风险管理的目的是在风险和收益之间获得适当的均衡，力图降低金融风险对

　　

　　 本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目的，本集团已制定风险管理政策以区分

　　

　　 和剖析本集团所面临的风险，设定适当的风险可承受程度并设计相应的外部控制顺序，

　　

　　 以监控本集团的风险程度。本集团会活期审阅这些风险管理政策及有关外部控制零碎，

　　

　　 以顺应市场状况或本集团运营活动的改动。本集团的外部审计部门也活期或随机反省内

　　

　　 部控制零碎的执行能否契合风险管理政策。

　　

　　 本集团的金融工具招致的次要风险是信誉风险、活动性风险、市场风险（包括利率风险

　　

　　 和汇率风险）。

　　

　　 （ 1 ）信誉风险 信誉风险，是指买卖对手方未能实行合同义务而招致本集团发生财务损失的风险。

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　　 本集团对信誉风险按组合分类停止管理。信誉风险次要发生于银行存款和应收款项等。 本集团银行存款次要寄存于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存 在严重的信誉风险。 关于应收款项，本集团设定相关政策以控制信誉风险敞口。本集团基于对债权人的财务 情况、内部评级、从第三方获取担保的能够性、信誉记载及其它要素诸如 目前市场情况 等评价债权人的信誉资质并设置相应欠款额度与信誉期限。本集团已采取政策只与信誉 良好的买卖对手方协作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因买卖对手方未能履 行合同义务而发生财务损失的风险。本集团会活期对债权人信誉记载停止监控，关于信 用记载不良的债权人，本集团会采用书面催款、延长信誉期或取消信誉期等方式，以确

　　 保本集团的全体信誉风险在可控的范围内。

　　

　　 本集团所接受的最大信誉风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没

　　

　　 有提供任何其他能够令本集团接受信誉风险的担保。

　　

　　 本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 25.10%

　　

　　 （ 2016 年： 28.63% ）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集

　　

　　 团其他应收款总额的 43.47% （ 2016 年： 51.73% ）。

　　

　　 （ 2 ）活动性风险

　　

　　 活动性风险，是指本集团在实行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发作资

　　

　　 金充足的风险。

　　 管理活动风险时，本集团坚持管理层以为充沛的现金及现金等价物并对其停止监控，以

　　

　　 满足本集团运营需求，并降低现金流量动摇的影响。本集团管理层对银行借款的运用情

　　

　　 况停止监控并确保恪守借款协议。同时从次要金融机构取得提供足够备用资金的承诺，

　　

　　 以满足短期和临时的资金需求。此外，本集团也会思索与供给商协商，要求其调减局部

　　

　　 债权金额，或许用出售长账龄应收账款的方式延迟获取资金，以加重公司的现金流压力。

　　

　　 本集团活期监控短期和临时的活动资金需求，以及能否契合借款协议的规则，以确保维

　　

　　 持富余的现金储藏，同时取得次要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较

　　

　　 临时的活动资金需求。

　　

　　 本集团经过运营业务发生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017 年 06 月 30

　　

　　 日，本集团尚未运用的银行借款额度为人民币 0 元（ 2016 年 12 月 31 日：人民币 25,000

　　

　　 万元）。

　　

　　 期末本集团持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限剖析如下

　　

　　 项 目 2017 年 06 月 30 日

　　

　　 一年以内 一到二年 二至五年 五年以上 合 计

　　

　　 金融资产：

　　

　　 货币资金 302,025,342.67 302,025,342.67

　　

　　 应收票据 344,403,727.66 344,403,727.66

　　

　　 应收账款 1,730,216,783.07 1,730,216,783.07

　　

　　 应收股利 1,015,367.16 1,015,367.16

　　

　　 其他应收款 37,806,598.77 37,806,598.77

　　

　　 资产算计 2,415,467,819.33 2,415,467,819.33

　　

　　 金融负债：

　　

　　 短期借款 1,705,018,463.21 1,705,018,463.21

　　

　　 应付票据 422,709,248.50 422,709,248.50

　　

　　 应付账款 2,079,835,102.33 2,079,835,102.33

　　 应付职工薪酬 25,241,290.07 25,241,290.07

　　

　　项 目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 项 目 2017 年 06 月 30 日

　　

　　 一年以内 一到二年 二至五年 五年以上 合 计

　　

　　 其他应付款 128,377,083.32 128,377,083.32

　　

　　 负债算计 4,363,157,200.50 4,363,157,200.50

　　

　　 期初本集团持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限剖析如下

　　

　　 项 目 2016 年 12 月 31 日

　　

　　 一年以内 一到二年 二至五年 五年以上 合 计

　　

　　 金融资产：

　　

　　 货币资金 216,254,959.73 216,254,959.73

　　

　　 应收票据 326,647,832.71 326,647,832.71

　　

　　 应收账款 1,990,677,645.99 1,990,677,645.99

　　

　　 其他应收款 24,321,630.19 24,321,630.19

　　

　　 资产算计 2,557,902,068.62 2,557,902,068.62

　　

　　 金融负债：

　　

　　 短期借款 1,632,937,354.27 1,632,937,354.27

　　

　　 应付票据 387,086,419.31 387,086,419.31

　　

　　 应付账款 2,178,080,544.79 2,178,080,544.79

　　

　　 应付职工薪酬 18,234,370.69 18,234,370.69

　　

　　 应付利息 4,852,338.19 4,852,338.19

　　

　　 其他应付款 77,747,332.00 77,747,332.00

　　

　　 负债算计 4,298,938,359.25 4,298,938,359.25

　　

　　 （ 3 ）市场风险

　　

　　 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或将来现金流量因市场价钱变化而发作

　　

　　 动摇的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价钱风险。

　　

　　 利率风险

　　

　　 利率风险，是指金融工具的公允价值或将来现金流量因市场利率变化而发作动摇的风

　　

　　 险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些存款承诺）。

　　

　　 本集团的利率风险次要发生于短期借款等带息债权。浮动利率的金融负债使本集团面临

　　

　　 现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团依据

　　

　　 事先的市场环境来决议固定利率及浮动利率合同的绝对比例，并经过活期审阅与监察维

　　

　　 持适当的固定和浮动利率工具组合。

　　

　　 本集团亲密关注利率变化对本集团利率风险的影响 。本集团目前并未采取利率对冲政

　　

　　 策。但管理层担任监控利率风险，并将于需求时思索对冲严重利率风险。由于银行存款

　　

　　 为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不严重。

　　

　　 本集团持有的计息金融工具如下

　　

　　 项 目 本年数 上年数

　　 浮动利率金融工具

　　

　　 金融资产 302,025,342.67 216,254,959.73

　　

　　 其中：货币资金 302,025,342.67 216,254,959.73

　　

　　 金融负债 1,705,018,463.21 1,632,937,354.27

　　

　　 其中：短期借款 1,705,018,463.21 1,632,937,354.27

　　

　　 于 2017 年 06 月 30 日，假如以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其它

　　

　　 要素坚持不变，本集团的净利润及股东权益将增加或添加约 675.78 万元（ 2016 年 12 月

　　

　　 31 日： 218.35 万元）。

　　

　　 关于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏理性分

　　

　　 析中的净利润及股东权益的影响是假定在资产负债表日利率发作变化，依照新利率对上

　　 述金融工具停止重新计量后的影响。关于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量

　　

　　 利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏理性剖析中的净利润及股东权益的影响是上述

　　

　　 利率变化对按年度预算的利息费用或支出的影响。上一年度的剖析基于异样的假定和方

　　

　　 法。

　　

　　 汇率风险

　　

　　 汇率风险，是指金融工具的公允价值或将来现金流量因外汇汇率变化而发作动摇的风

　　 险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币停止计价的金融工具。

　　

　　 本集团的次要运营位于中国境内，次要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产

　　

　　 和负债及将来的外币买卖（外币资产和负债及外币买卖的计价货币次要为 美元、欧元、

　　

　　 英镑 ）仍然存在外汇风险。

　　

　　 相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付

　　

　　 账款、其他应付款及短期借款等。

　　

　　 于 2017 年 06 月 30 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额

　　

　　 列示如下 （单位：人民币元）：

　　

　　 项 目 外币负债 外币资产

　　

　　 期末数 期初数 期末数 期初数

　　

　　 美元 712,893,210.60 6,464,962.19 249,844,747.23 156,759,381.48

　　

　　 欧元 65,639.11 188,584.20 55,318,623.91 50,406,186.38

　　

　　 英镑 2,227.84 2,150.75

　　

　　 合 计 712,961,077.55 6,655,697.14 305,163,371.14 207,165,567.86

　　

　　 本集团亲密关注汇率变化对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施躲避

　　

　　 汇率风险。但管理层担任监控汇率风险，并将于需求时思索对冲严重汇率风险。

　　

　　 在其他变量不变的状况下，本年外币兑人民币汇率的能够合理变化对本集团当期损益的

　　

　　 税后影响如下：

　　

　　 税后利润上升（下降） 本年数 上年数

　　

　　 美元汇率上升 5% -19,849,033.52 5% 6,230,049.44

　　

　　 欧元汇率上升 5% 2,074,632.21 5% 2,134,248.09

　　

　　 英镑汇率上升 5% -94.68 5% -91.41

　　

　　 小 计 -- -17,774,496.00 -- 8,364,206.13

　　

　　 美元汇率下降 -5% 19,849,033.52 -5% -6,230,049.44

　　

　　 欧元汇率下降 -5% -2,074,632.21 -5% -2,134,248.09

　　 英镑汇率下降 -5% 94.68 -5% 91.41

　　

　　 小 计 -- 17,774,496.00 -- -8,364,206.13

　　

　　2、资本管理

　　

　　 本集团资本管理政策的目的是为了保证本集团可以继续运营，从而为股东提供报答，并

　　

　　 使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本构造以降低资本本钱。

　　

　　 为了维持或调整资本构造，本集团能够会调整领取给股东的股利金额、向股东返还资本、

　　

　　 发行新股或出售资产以减低债权。

　　

　　 本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为根底对资本构造停止监控。于 2017 年

　　

　　 06 月 30 日，本集团的资产负债率为 73.57% （ 2016 年 12 月 31 日： 71.84% ）。

　　

　　九、公允价值

　　

　　 依照在公允价值计量中对计量全体具有严重意义的最低层次的输出值，公允价值层次可

　　

　　 分为：

　　

　　 第一层次：相反资产或负债在活泼市场中的报价（未经调整的）。

　　

　　 第二层次：直接（即价钱）或直接（即从价钱推导出）地运用除第一层次中的资产或负

　　

　　 债的市场报价之外的可察看输出值。

　　

　　 第三层次：资产或负债运用了任何非基于可察看市场数据的输出值（不可察看输出值）。

　　

　　 （ 1 ）以公允价值计量的项目和金额

　　

　　 于2017年06月 30 日， 本集团无以公允价值计量的资产及负债。

　　

　　 （ 2 ）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额

　　

　　 本集团以摊余本钱计量的金融资产和金融负债次要包括：货币资金、应收票据、应收账

　　

　　 款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。

　　

　　 本集团其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

　　

　　十、关联方及关联买卖

　　

　　1 、本公司 的母公司状况

　　

　　 母公司称号 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公 母公司对本公司表

　　

　　 （万元） 司持股比例% 决权比例%

　　

　　 中国石油化工集团公司 北京 石油化工 27,486,653.40 58.74 58.74 本公司最终控制方是中国石油化工集团公司 。

　　2、本公司的子公司状况

　　

　　 子公司状况详见附注七 、 1 。3、本集团的合营企业和联营企业状况

　　 重要的合营和联营企业状况详见附注七 、 2。

　　4、本集团的其他关联方状况

　　

　　 中国石化集团为公司控股股东，其上司企业均构本钱集团关联方。关联方及关联买卖涉

　　

　　 及中国石化集团上司企业的披露，本集团对次要关联方 中国石油化工集团公司 （简称“ 中

　　

　　 国石化集团本部”） 、 中石化石油工程技术效劳股份无限公司及其上司企业（简称“石

　　

　　 化油服公司”）、中国石油化工股份无限公司及其上司企业（简称：“石化股份公司”）、

　　

　　 中国石化财务无限责任公司（简称“中石化财务公司”）、中国石化盛骏国际投资无限

　　

　　 公司（简称“中石化盛骏公司”）及江汉石油管理局独自披露，关于其他非次要关联企

　　

　　 业统称“石化集团直属其他单位”汇总披露。

　　

　　5、关联买卖状况

　　

　　 （ 1 ）关联推销与销售状况

　　

　　 ①推销商品、承受劳务（单位：万元）

　　

　　 关联方 关联买卖内容 本期发作额 上期发作额

　　

　　 江汉石油管理局 水电气 2,715.54 2,398.68

　　

　　 江汉石油管理局 社区效劳 684.61 917.92

　　

　　 江汉石油管理局 物业管理 255.22 121.27

　　

　　 江汉石油管理局 其他劳务 301.59 227.89

　　

　　 石化油服公司 资料推销 7.44

　　

　　 石化油服公司 运输劳务 18.82 555.73

　　

　　 石化油服公司 其他劳务 22.41 48.08

　　

　　 石化股份公司 资料推销 12,435.71 17,946.01

　　

　　 石化股份公司 产品推销 62.83 1,362.29

　　

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　　 石化股份公司 其他劳务 36.20 48.25 石化集团直属其他单位 其他劳务 336.97 72.63 关联方 关联买卖内容 本期发作额 上期发作额 石化集团直属其他单位 资料推销 391.76 珠海京楚石油技术开发无限公司 资料推销 301.33 986.96

　　 算计： -- 17,570.43 24,685.71

　　

　　 ②出售商品、提供劳务（单位：万元）

　　

　　 关联方 关联买卖内容 本期发作额 上期发作额

　　

　　 江汉石油管理局 资料销售 107.80 11.20

　　

　　 石化油服公司 产品销售 8,246.61 10,350.88

　　 石化油服公司 资料销售 285.87

　　 石化油服公司 技术开发 35.90

　　

　　 石化油服公司 检测效劳 193.36 230.34

　　

　　 石化油服公司 运输劳务 121.09

　　

　　 石化油服公司 其他劳务 26.74 5.07

　　

　　 石化股份公司 产品销售 6,330.98 12,949.10

　　

　　 石化股份公司 资料销售 328.99

　　

　　 石化股份公司 检测效劳 80.05 99.63

　　

　　 石化股份公司 运输劳务 432.60 997.99

　　

　　 石化股份公司 其他劳务 153.82 160.57

　　

　　 石化集团直属其他单位 产品销售 48.33 472.08

　　

　　 石化集团直属其他单位 技术开发 207.55 1,509.43

　　

　　 算计： -- 15,984.83 27,401.15

　　

　　 （ 2 ）关联租赁状况

　　

　　 公司承租

　　

　　 出租方称号 租赁资产品种 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

　　

　　 江汉石油管理局 房屋 809,295.24 1,535,095.24

　　

　　 江汉石油管理局 土地 37,800.00

　　

　　 算计： -- 847,095.24 1,535,095.24

　　

　　 （ 3 ）关联方借款状况

　　

　　 关联方 拆借金额 起始日 到期日 阐明

　　

　　 借入：

　　

　　 关联方 拆借金额 起始日 到期日 阐明

　　

　　 中石化财务公司 100,000,000.00 2017.06.30 2018.03.22 短期借款

　　

　　 中石化财务公司 80,000,000.00 2017.06.30 2018.01 .15 短期借款

　　

　　 中石化财务公司 100,000,000.00 2017.06.30 2017.10.25 短期借款

　　

　　 中石化盛骏公司 727,731,236.44 2017.06.19 2018.06.19 短期借款

　　

　　 中石化盛骏公司 691,517,226.77 2017.06.19 2018.06.19 短期借款

　　

　　 算计 1,705,018,463.21 -- -- --

　　

　　 （ 4 ）关联方利息收支状况

　　

　　 关联方 关联买卖内容 关联买卖定价方式及决策顺序 本期发作额 上期发作额

　　

　　 中石化财务公司 存款利息支出 按普通正常商业条款或相关协议 236,009.77 236,837.12

　　

　　 中石化盛骏公司 存款利息支出 按普通正常商业条款或相关协议 11,105.52 9,663.86

　　

　　 中国石化集团本部 存款利息收入 按普通正常商业条款或相关协议 31,504.20 30,747.69

　　

　　 中石化财务公司 存款利息收入 按普通正常商业条款或相关协议 9,193,872.92 2,750,000.00

　　

　　 中石化盛骏公司 存款利息收入 按普通正常商业条款或相关协议 36,213,257.18 20,475,000.00

　　 算计 -- -- 45,685,749.59 23,502,248.67

　　

　　6、关联方应收应付款项

　　

　　 （ 1 ）应收关联方款项

　　

　　 项目称号 关联方 期末数 期初数

　　

　　 应收票据 石化油服公司 199,088,401.90 177,752,632.00

　　

　　 应收票据 石化股份公司 23,006,985.88 3,322,540.00

　　

　　 应收票据 石化集团所属其他单位 19,680,136.17 25,713,910.53

　　

　　 应收票据 江汉石油管理局 1,237,659.50

　　

　　 应收账款 石化油服公司 292,340,784.02 805,397,993.71

　　

　　 应收账款 石化股份公司 75,672,343.54 137,531,545.61

　　

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　　 应收账款 石化集团所属其他单位 39,559,303.92 37,987,630.85 预付账款 石化油服公司 67,262.40 67,262.40 预付账款 石化股份公司 19,314,995.87 19,041,812.64 其他应收款 石化油服公司 110,000.00 110,000.00 其他应收款 石化股份公司 15,365,014.56 9,914,218.77 算计 -- 685,442,887.76 1,216,839,546.51 （ 2 ）应付关联方款项 项目称号 关联方 期末数 期初数

　　 项目称号 关联方 期末数 期初数

　　

　　 短期借款 中石化盛骏公司 1,419,248,463.21 1,377,167,354.27

　　

　　 短期借款 中石化财务公司 280,000,000.00 250,000,000.00

　　

　　 短期借款 中国石化集团本部 5,770,000.00 5,770,000.00

　　

　　 应付票据 石化油服公司 348,638.49

　　

　　 应付票据 石化股份公司 30,000,000.00 50,789,832.36

　　

　　 应付票据 石化集团所属其他单位 15,390,409.93 18,183,251.80

　　

　　 应付账款 石化油服公司 12,847,704.64 21,577,506.34

　　

　　 应付账款 石化股份公司 227,503,254.23 201,748,282.09

　　

　　 应付账款 石化集团所属其他单位 5,198,303.84 6,006,872.09

　　

　　 应付账款 武汉市江汉石油机械无限公司 568,205.60 568,205.60

　　

　　 应付账款 江汉石油管理局 10,238,704.74 10,654,531.54

　　

　　 预收账款 石化油服公司 20,000,000.00

　　

　　 预收账款 石化股份公司 28,436,360.90 28,389,885.18

　　

　　 应付利息 中国石化集团本部 1,900.00 1,900.00

　　

　　 应付利息 中石化财务公司 68,875.00 298,975.00

　　

　　 应付利息 中石化盛骏公司 1,905,238.07 4,551,463.19

　　

　　 其他应付款 石化油服公司 2,351,977.90 264,979.90

　　

　　 其他应付款 石化集团所属其他单位 61,000.00 61,000.00

　　

　　 算计 -- 2,059,590,398.06 1,976,382,677.85

　　

　　十一、 承诺及或有事项

　　

　　1 、重要的承诺事项

　　

　　 （ 1 ）资本承诺

　　

　　 截至 2017 年 06 月 30 日，本集团不存在应披露的资本承诺事项。

　　

　　 （ 2 ）运营租赁承诺

　　

　　 至资产负债表日止，本公司对外签署的不可撤销的运营租赁合约状况如下：

　　

　　 不可撤销运营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数

　　

　　 资产负债表日后第 1 年 14,073,596.64 8,368,150.88

　　

　　 资产负债表日后第 2 年 5,423,500.00 8,486,271.20

　　

　　 资产负债表日后第 3 年 10,425,520.00 6,165,500.00

　　

　　 （ 3 ）后期承诺实行状况

　　

　　 本集团 2017 年 06 月 30 日之运营租赁承诺已依照之前承诺实行。

　　

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　　2、或有事项 截至 2017 年 06 月 30 日， 本集团不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。十二、资产负债表日后事项 截至本报告董事会同意报告日，本集团不存在应披露的资产负债表日后事项。十三、其他重要事项

　　1 、后期过失更正

　　

　　 本报告期无后期过失更闲事项。2、 重要债权重组 本报告期无债权重组事项。

　　3、 重要资产置换

　　 本报告期无资产置换事项。4、重要资产转让及出售 本报告期无重要资产转让及出售事项。5、年金方案次要内容及严重变化

　　 年金方案次要内容详见附注三、 21 （ 3 ）。

　　6、终止运营

　　

　　 本报告期无终止运营事项。

　　

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　　7、分部报告 依据本集团 的 外部组织构造、管理要求及 外部报告制度，本集团的运营业务划分为 石油 公用设备、 钻头及钻具、 油气管道、 其他四个报告分部。这些报告分部是以公司日常内 部管理要求的财务信息为根底确定的。集团的管理层活期评价这些报告分部的运营成

　　 果，以决议向其分配资源及评价其业绩。

　　

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　　 分部间转移价钱参照可比市场价钱确定。资产依据分部的运营以及资产的所在地位停止 分配。 由于对合营企业的临时股权投资以及投资（损失） /收益、所得税费用和各分部共用资产 相关的资源由本集团一致运用和核算，因而未在各分部之间停止分配。

　　 策及计量根底与编制财务报表时的会计政策及计量根底坚持分歧。

　　

　　 （ 1 ）分部利润或盈余、资产及负债

　　 2017年1-6月/2017年6月30日 石油机械设备 钻头及钻具 油气管道 营业支出 764,188,845.65 282,044,634.89 390,317,113.87

　　 其中：对内政易支出 661,952,971.74 165,762,081.16 390,317,113.87

　　

　　 分部间买卖支出 102,235,873.91 116,282,553.73

　　 其中：主营业务支出 716,826,869.26 266,496,568.95 380,742,298.01

　　

　　 营业本钱 663,206,328.27 249,027,885.42 376,555,642.99

　　 其中：主营业务本钱 630,995,750.65 233,552,528.73 350,898,850.55

　　

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　　 营业费用 152,394,620.23 59,112,306.46 24,821,530.82 营业利润/ （盈余） -43,426,902.34 -33,898,465.70 -11,044,902.84 资产总额 3,487,897,686.09 1,303,615,974.52 1,219,919,101.41 负债总额 2,186,921,947.38 950,706,449.68 910,203,358.16 补充信息： 1.资本性收入 2,755,341.04 2,943,249.11 1,072,897.53

　　 2.折旧和摊销费用 24,735,292.78 24,941,323.38 12,610,429.34

　　

　　 3.资产减值损失 -6,076,239.49 1,745,209.26 -5,849,062.80 （续）

　　 2017年1-6月/2017年6月30日 其他 抵销 算计

　　 营业支出 134,884,895.33 225,975,076.93 1,345,460,412.81

　　

　　 其中：对内政易支出 127,428,246.04 1,345,460,412.81

　　

　　 分部间买卖支出 7,456,649.29 225,975,076.93

　　

　　 其中：主营业务支出 127,512,382.21 215,501,445.71 1,276,076,672.72

　　

　　 营业本钱 130,475,945.10 225,975,076.93 1,193,290,724.85

　　

　　 其中：主营业务本钱 125,264,543.85 215,501,445.71 1,125,210,228.07

　　

　　 营业费用 72,734,589.33 309,063,046.84

　　

　　 营业利润/ （盈余） -39,423,014.12 17,735,310.26 -145,528,595.26

　　

　　 资产总额 5,233,474,286.87 4,748,126,805.85 6,496,780,243.04

　　

　　 负债总额 2,685,385,956.74 1,953,238,766.18 4,779,978,945.78

　　

　　 补充信息：

　　

　　 1.资本性收入 4,702,307.72 11,473,795.40

　　

　　 2016年1-6月/2016年12月31 日 石油机械设备 钻头及钻具 油气管道

　　

　　 营业支出 1,022,493,499.44 297,785,672.79 185,977,420.81

　　

　　 其中：对内政易支出 978,195,981.90 147,821,586.03 185,977,420.81

　　

　　 分部间买卖支出 44,297,517.54 149,964,086.76

　　

　　 其中：主营业务支出 957,492,255.31 293,241,769.62 173,475,587.32

　　

　　 营业本钱 832,820,574.02 295,458,246.02 219,253,766.69

　　

　　 其中：主营业务本钱 789,082,117.00 292,284,668.42 191,780,532.34

　　

　　 营业费用 171,753,568.76 107,879,686.06 41,354,772.79

　　

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　　 营业利润/ （盈余） 26,207,466.62 -112,799,799.65 -74,631,118.67 资产总额 3,702,275,476.52 5,288,673,466.04 1,116,255,254.37 负债总额 2,344,552,960.42 1,809,107,395.06 796,844,061.14 补充信息： 1.资本性收入 4,901,499.68 29,400,131.78 520,354.38 2.折旧和摊销费用 23,404,863.89 27,512,402.64 12,717,192.70 3.资产减值损失 8,336,527.08 1,253,981.31 12,478,462.07 （续） 2016年1-6月/2016年12月31 日 其他 抵销 算计 营业支出 162,742,419.01 196,995,331.24 1,472,003,680.81 其中：对内政易支出 160,008,692.07 1,472,003,680.81 分部间买卖支出 2,733,726.94 196,995,331.24 其中：主营业务支出 147,012,319.56 195,239,117.83 1,375,982,813.98

　　 营业本钱 168,165,837.86 196,995,331.24 1,318,703,093.35

　　

　　 其中：主营业务本钱 164,840,960.87 195,239,117.83 1,242,749,160.80

　　 营业费用 35,142,684.07 356,130,711.68

　　

　　 营业利润/ （盈余） 11,298,066.16 50,532,484.28 -200,457,869.82

　　

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　　 资产总额 3,507,700,305.22 7,094,778,091.47 6,520,126,410.68 负债总额 2,165,063,214.30 2,431,586,392.25 4,683,981,238.67 补充信息： 1.资本性收入 14,500,186.71 49,322,172.55 2.折旧和摊销费用 18,651,414.39 82,285,873.62 3.资产减值损失 217,288.44 22,286,258.90

　　 （ 2 ）其他分部信息 ① 产品和劳务对内政易支出

　　 项 目 2017年1-6 月 2016年1-6 月

　　 石油机械设备 618,525,384.63 978,195,981.90

　　

　　 钻头及钻具 156,753,257.16 147,821,586.03

　　

　　 油气管道 380,742,298.01 185,977,420.81

　　

　　 其他 189,439,473.01 160,008,692.07

　　

　　 合 计 1,345,460,412.81 1,472,003,680.81

　　

　　 ② 地域信息

　　

　　 2017年1-6月/2017年6月30日 境 内 境 外 合 计

　　

　　 对内政易支出 1,101,958,791.41 243,501,621.40 1,345,460,412.81

　　

　　 非活动资产 1,479,653,884.12 1,479,653,884.12

　　

　　 （续）

　　

　　 2016年1-6月/2016年12月31 日 境 内 境 外 合 计

　　

　　 对内政易支出 1,251,425,010.14 220,578,670.67 1,472,003,680.81

　　

　　 非活动资产 1,555,603,092.13 1,555,603,092.13

　　

　　十 四 、 母公司财务报表次要项目正文

　　

　　1 、应收账款

　　

　　 （ 1 ）应收账款按品种披露

　　

　　 种 类 期末数

　　

　　 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　

　　 单项金额严重并单项计提

　　

　　 坏账预备的应收账款

　　

　　 按组算计提坏账预备的应 561,187,121.19 100.00 59,149,519.42 10.54 502,037,601.77

　　

　　 收账款

　　

　　 其中：账龄组合 468,821,709.08 83.54 59,149,519.42 12.62 409,672,189.66

　　

　　 关联方组合 92,365,412.11 16.46 92,365,412.11

　　

　　 组合小计 561,187,121.19 100.00 59,149,519.42 10.54 502,037,601.77

　　

　　 单项金额虽不严重但单项

　　

　　 计提坏账预备的应收账款

　　

　　 合 计 561,187,121.19 100.00 59,149,519.42 10.54 502,037,601.77

　　

　　 应收账款按品种披露（续）

　　

　　 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　 单项金额严重并单项计提

　　

　　 坏账预备的应收账款 按组算计提坏账预备的应 529,552,829.57 100.00 65,610,907.25 12.39 463,941,922.32

　　 收账款

　　

　　 种 类 期初数

　　

　　 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　

　　 其中：账龄组合 382,866,585.89 72.30 65,610,907.25 17.14 317,255,678.64

　　

　　 关联方组合 146,686,243.68 27.70 146,686,243.68

　　

　　 组合小计 529,552,829.57 100.00 65,610,907.25 12.39 463,941,922.32

　　

　　 单项金额虽不严重但单项

　　

　　 计提坏账预备的应收账款

　　

　　 合 计 529,552,829.57 100.00 65,610,907.25 12.39 463,941,922.32

　　

　　 阐明：

　　

　　 ①本公司期末不存在单项金额严重并单项计提坏账预备的应收账款。 ②账龄组合，按账龄剖析法计提坏账预备的应收账款：

　　 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　 1 年以内 376,393,355.32 80.28 376,393,355.32 1 至 2 年 39,069,905.74 8.33 11,720,971.74 30.00 27,348,934.00

　　 2 至 3 年 14,824,750.86 3.16 8,894,850.52 60.00 5,929,900.34

　　

　　 3 年以上 38,533,697.16 8.23 38,533,697.16 100.00 合 计 468,821,709.08 100.00 59,149,519.42 -- 409,672,189.66

　　 按账龄剖析法计提坏账预备的应收账款（续）

　　 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　 1 年以内 271,815,169.79 70.99 271,815,169.79

　　 1 至 2 年 55,482,383.70 14.49 16,644,715.12 30.00 38,837,668.58

　　

　　 2 至 3 年 16,507,100.69 4.32 9,904,260.42 60.00 6,602,840.27

　　 3 年以上 39,061,931.71 10.20 39,061,931.71 100.00

　　

　　 合 计 382,866,585.89 100.00 65,610,907.25 -- 317,255,678.64

　　 （ 2 ）本期计提、发出或转回的坏账预备状况

　　 本期计提坏账预备金额 4,448,467.23 元；本期发出或转回坏账预备金额 10,909,855.06 元。

　　

　　 其中，本期坏账预备转回或发出金额重要的：

　　

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　　 单位称号 转回缘由 发出方式 原确定坏账 发出应收账 转回坏账 预备的根据 款余额 预备 中石化工建立无限公司 货款发出 货币资金 账龄计提法 9,104,819.98 4,938,359.01

　　 山西紧缩自然气集团晋东 货款发出 货币资金 账龄计提法 778,255.80 778,255.80 无限公司 汉中市自然气投资开展有 货款发出 货币资金 账龄计提法 689,800.00 679,545.00

　　 限公司

　　

　　 单位称号 转回缘由 发出方式 原确定坏账 发出应收账 转回坏账

　　 预备的根据 款余额 预备

　　

　　 武汉市自然气无限公司 货款发出 货币资金 账龄计提法 2,268,212.13 515,493.04

　　

　　 中海油动力开展配备技术 货款发出 货币资金 账龄计提法 1,660,000.00 498,000.00

　　

　　 无限公司

　　

　　 合 计 -- -- -- 14,501,087.91 7,409,652.85 （ 3 ）本期实践核销的应收账款状况

　　 本报表期 间，本公司 无实践核销应收账款。

　　

　　 （ 4 ）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位状况

　　 单位称号 应收账款 占应收账款期末余 坏账预备

　　

　　 期末余额 额算计数的比例% 期末余额

　　

　　 中煤科工集团武汉设计研讨院无限公司 39,576,076.23 7.05 1,240,986.45

　　 中石化成功油建工程无限公司物资供给公司 34,435,189.58 6.14

　　

　　 中国石油自然气股份无限公司管道建立项目 34,318,392.80 6.12

　　

　　 经理部

　　

　　 陕西延伸石油(集团)无限责任公司 33,559,200.00 5.98

　　

　　 SEPCO Arabia CO. 30,134,491.17 5.37

　　

　　 合 计 172,023,349.78 30.66 1,240,986.45

　　

　　2、其他应收款

　　

　　 （ 1 ）其他应收款按品种披露

　　 种 类 期末数

　　

　　 金 额 比例% 坏账预备 计提比 净额

　　

　　 单项金额严重并单项计提 例%

　　

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　　 坏账预备的其他应收款 按组算计提坏账预备的其 1,027,668,128.45 100.00 647,406.16 0.06 1,027,020,722.29 他应收款 其中：账龄组合 10,500,506.49 1.02 647,406.16 6.17 9,853,100.33 关联方组合 1,017,167,621.96 98.98 1,017,167,621.96 组合小计 1,027,668,128.45 100.00 647,406.16 0.06 1,027,020,722.29 单项金额虽不严重但单项 计提坏账预备的其他应收 合款 计 1,027,668,128.45 100.00 647,406.16 0.06 1,027,020,722.29 其他应收款按品种披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账预备 计提比 净额 单项金额严重并单项计提 例% 坏账预备的其他应收款

　　 种 类 期初数

　　

　　 金 额 比例% 坏账预备 计提比 净额

　　

　　 按组算计提坏账预备的其 344,082,173.59 100.00 920,963.14 例0.27 % 343,161,210.45

　　

　　 他应收款

　　

　　 其中：账龄组合 3,997,261.73 1.16 920,963.14 23.04 3,076,298.59

　　

　　 关联方组合 340,084,911.86 98.84 340,084,911.86

　　

　　 组合小计 344,082,173.59 100.00 920,963.14 0.27 343,161,210.45

　　

　　 单项金额虽不严重但单项

　　

　　 计提坏账预备的其他应收

　　

　　 合款 计 344,082,173.59 100.00 920,963.14 0.27 343,161,210.45

　　

　　 阐明：

　　

　　 ①本公司期末不存在单项金额严重并单项计提坏账预备的其他应收款。

　　

　　 ②账龄组合，按账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款：

　　

　　 账 龄 期末数

　　

　　 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　

　　 1 年以内 9,634,915.46 91.76 9,634,915.46

　　

　　 1 至 2 年 293,408.56 2.79 88,022.57 30.00 205,385.99

　　

　　 2 至 3 年 31,997.20 0.30 19,198.32 60.00 12,798.88

　　

　　 3 年以上 540,185.27 5.15 540,185.27 100.00

　　

　　 合 计 10,500,506.49 100.00 647,406.16 -- 9,853,100.33

　　

　　 按账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款（续）

　　

　　 账 龄 期初数

　　

　　 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额

　　

　　 1 年以内 2,685,805.70 67.19 2,685,805.70

　　

　　 1 至 2 年 241,270.76 6.04 72,381.23 30.00 168,889.53

　　

　　 2 至 3 年 554,008.40 13.86 332,405.04 60.00 221,603.36

　　

　　 3 年以上 516,176.87 12.91 516,176.87 100.00

　　

　　 合 计 3,997,261.73 100.00 920,963.14 -- 3,076,298.59

　　

　　 （ 2 ）本期计提、发出或转回的坏账预备状况

　　

　　 本期计提坏账预备金额 26,443.02 元；本期发出或转回坏账预备金额 300,000.00 元。 （ 3 ）本期实践核销的其他应收款状况

　　 本期本公司 无实践核销的其他应收款。 （ 4 ）其他应收款按款项性质披露

　　 项 目 期末余额 期初余额

　　 项 目 期末余额 期初余额

　　

　　 备用金 2,399,555.15 492,174.17

　　

　　 存出保证金 6,125,452.04 2,845,822.70

　　

　　 代垫款项 3,036,165.97 510,093.97

　　

　　 押金 1,013,492.64 1,513,492.64

　　

　　 借出款项 1,007,890,632.92 331,337,067.99

　　

　　 应收资产转让款 6,880,000.00 6,880,000.00

　　

　　 其他往来款项 322,829.73 503,522.12

　　

　　 合 计 1,027,668,128.45 344,082,173.59

　　

　　 （ 5 ）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位状况

　　

　　 单位称号 款项性质 其他应收款 账龄 占其他应收款期末余 坏账预备

　　

　　 期末余额 额算计数的比例(%) 期末余额

　　

　　 中石化四机石油机械无限 借出款项 507,508,403.10 1 年以内 49.38

　　

　　 公司

　　

　　 中石化江钻石油机械无限 借出款项 500,382,229.82 1 年以内 48.69

　　

　　 公司

　　

　　 中国石化销售无限公司湖 资产处置款 6,880,000.00 1-2 年 0.67

　　

　　 北石油分公司

　　

　　 中国石化国际事业无限公 保证金 1,093,904.81 1 年以内 0.11

　　 司北京投标中心

　　

　　 国华人寿保险股份无限公 押金 983,492.64 1-2 年 0.10 37,685.23

　　

　　 司

　　

　　 合 计 -- 1,016,848,030.37 -- 98.95 37,685.23

　　

　　3、临时股权投资

　　

　　 项 目 期末数 期初数

　　

　　 账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

　　

　　 对子公司投资 1,709,062,347.36 1,709,062,347.36 1,708,971,661.86 1,708,971,661.86

　　

　　 对联营企业投 38,246,518.36 38,246,518.36 38,261,771.97 38,261,771.97

　　

　　 资

　　

　　 合 计 1,747,308,865.72 1,747,308,865.72 1,747,233,433.83 1,747,233,433.83

　　

　　 （ 1 ）对子公司投资

　　

　　 被投资单位 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额 本期计提 减值预备

　　

　　 减值预备 期末余额

　　

　　 上海隆泰资产管理 99,927,705.18 99,927,705.18

　　

　　 无限公司

　　

　　 中石化江钻石油机 341,590,524.78 90,685.50 1,694,620.27 339,986,590.01

　　

　　 械无限公司

　　

　　 被投资单位 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额 本期计提 减值预备

　　

　　 减值预备 期末余额

　　

　　 无限责任公司

　　

　　 江钻股份美国无限 3,824,173.20 3,824,173.20

　　

　　 公司

　　

　　 中石化四机石油机 938,134,796.65 1,694,620.27 939,829,416.92

　　

　　 械无限公司

　　

　　 武汉江钻海杰特金 5,587,575.00 5,587,575.00

　　

　　 刚石钻头无限公司

　　

　　 四机赛瓦石油钻 采 174,791,425.64 174,791,425.64

　　

　　 设备无限公司

　　

　　 荆州市世纪派创石

　　

　　 油机械检测无限公 10,000,000.00 10,000,000.00

　　

　　 司

　　

　　 合 计 1,708,971,661.86 1,785,305.77 1,694,620.27 1,709,062,347.36

　　

　　 （ 2 ）对联营、合营企业投资

　　

　　 被投资单位 期初余额 本期增减变化 期末余额

　　

　　 权益法下确认 宣揭发放现金

　　

　　 的投资损益 股利或利润

　　

　　 联营企业

　　

　　 武汉市江汉石油机械无限公司 6,989,186.49 -383,976.95 6,605,209.54

　　

　　 湖北陆地工程配备研讨院无限公司 10,912,248.22 933,808.29 11,846,056.51

　　

　　 珠海京楚石油技术开发无限公司 20,360,337.26 450,282.21 1,015,367.16 19,795,252.31

　　

　　 合 计 38,261,771.97 1,000,113.55 1,015,367.16 38,246,518.36

　　

　　4、营业支出和营业本钱

　　

　　 项 目 本期发作额 上期发作额 支出 本钱 支出 本钱

　　 主营业务 641,306,682.78 614,445,945.58 466,237,146.90 509,823,323.31

　　

　　 其他业务 11,460,656.44 29,313,746.31 32,819,197.22 33,195,647.21

　　

　　 合 计 652,767,339.22 643,759,691.89 499,056,344.12 543,018,970.52

　　

　　十六、 补充材料

　　

　　1 、 当 期非常常性损益明细表

　　

　　 项 目 本期发作额 阐明

　　

　　 非活动性资产处置损益 78,510.54 次要为处置固定资

　　

　　 产收益

　　

　　 计入当期损益的政府补助（与公司正常运营业务亲密

　　

　　 相关，契合国度政策规则、依照一定规范定额或定量 10,091,971.98

　　

　　 继续享用的政府补助除外）

　　

　　 除上述各项之外的其他营业外支出和收入 1,170,375.68

　　

　　 项 目 本期发作额 阐明

　　 非常常性损益总额 11,340,858.20

　　

　　 减：非常常性损益的所得税影响数 1,722,456.06

　　

　　 非常常性损益净额 9,618,402.15

　　 减：归属于多数股东的非常常性损益净影响数（税后） 29,504.35

　　

　　 归属于公司普通股股东的非常常性损益 9,588,897.79

　　2、 净资产收益率和每股收益

　　

　　 报告期利润 加权均匀净资产 每股收益

　　

　　 收益率% 根本每股收益 浓缩每股收益

　　 归属于公司普通股股东的净利润 -9.69 -0.27

　　

　　 扣除非常常性损益后归属于公司普通股 -10.28 -0.28

　　 股东的净利润

　　

　　 中石化石油机械股份无限公司

　　

　　 2017 年 08 月 28 日