西藏矿业开展股份无限公司

　　 2017 年半年度报告

　　 2017 年 08 月

　　 第一节 重要提示、 目 录和释义

　　 公司董事会、 监事会及董事、 监事、 初级管理人员保证半年度报告 内容的真实、 精确、 完好， 不存在虚伪记载、 误导性陈说或严重脱漏， 并承当一般和连带的法律责任。

　　 公司担任人戴扬、 主管会计任务担任人张丽及会计机构担任人(会计主管人员)韩小会声明 ： 保证本半年度报告中财务报告的真实、 精确、 完好。

　　 一切董事均 已列席了审议本报告的董事会会议。

　　 本报告中所触及的将来方案、 开展战略等前瞻性描绘不构成公司对投资者的本质承诺， 敬请投资者留意投资风险。

　　 1、 公司主营业务能够存在价钱动摇、 行业周期性和客观不利条件影响等风险， 敬请广阔投资者留意投资风险；

　　 2、 《 中 国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 《证券 日 报》 和 巨潮资讯网 （） 为公司选定的信息披露媒体， 本公司一切信息均以在上述选定媒体登载的信息为准， 敬请投资者留意投资风险。

　　 公司方案不派发现金红利， 不送红股， 不以公积金转增股本。

　　 目 录

　　第一节 重要提示、 目 录和释义.................................................................................. 2

　　第二节 公司简介和次要财务目标.............................................................................. 5

　　第三节 公司业务概要.................................................................................................. 8

　　第四节 运营状况讨论与剖析.................................................................................... 10

　　第五节 重要事项.........................................................................................................14

　　第六节 股份变化及股东状况.................................................................................... 22

　　第七节 优先股相关状况............................................................................................ 26

　　第八节 董事、 监事、 初级管理人员状况................................................................27

　　第九节 公司债相关状况............................................................................................ 28

　　第十节 财务报告.........................................................................................................29

　　第十一节 备查文件 目 录.......................................................................................... 106

　　 释义

　　 释义项 指 释义内容

　　

　　 公司、 本公司、 本集团 指 西藏矿业开展股份无限公司

　　

　　 国资委 指 西藏自治区国有资产监视管理委员会

　　

　　 中国证监会 指 中国证券监视管理委员会

　　

　　 西藏证监局 指 中国证监会西藏监管局

　　

　　 深交所 指 深圳证券买卖所

　　

　　 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

　　

　　 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

　　

　　 《上市规则》 指 《深圳证券买卖所股票上市规则》

　　

　　 《公司章程》 指 《西藏矿业开展股份无限公司章程》

　　

　　 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

　　

　　 第二节 公司 简介和次要财务目标

　　一、 公司简介

　　 股票简称 西藏矿业 股票代码 000762

　　

　　 变卦后的股票简称 （如有） ----

　　

　　 股票上市证券买卖所 深圳证券买卖所

　　

　　 公司的中文称号 西藏矿业开展股份无限公司

　　

　　 公司的中文简称 （如有） 西藏矿业

　　

　　 公司的外文称号 （如有） TibetMineralDevelopmentCo.,LTD

　　

　　 公司的外文称号缩写 （如 TMD

　　

　　 有）

　　

　　 公司的法定代表人 戴扬

　　

　　二、 联络人和联络方式

　　 董事会秘书 证券事务代表

　　

　　 姓名 王迎春 宁秀英

　　

　　 联络地址 西藏自治区拉萨市中和国际城金珠二路 8 号 西藏自治区拉萨市中和国际城金珠二路 8 号

　　

　　 电话 （0891） 6872095 (028) 85355661 （0891） 6872095

　　

　　 传真 （0891） 6872095 (028) 85351955 （0891） 6872095

　　

　　 电子信箱 xzkydsh@sina.com xzkynxy@sina.com

　　

　　三、 其他状况1、 公司联络方式公司注册地址， 公司办公地址及其邮政编码， 公司网址、 电子信箱在报告期能否变化

　　□ 适用 √ 不适用公司注册地址， 公司办公地址及其邮政编码， 公司网址、 电子信箱报告期无变化， 详细可参见 2016 年年报。

　　2、 信息披露及备置地点

　　信息披露及备置地点在报告期能否变化

　　□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的称号， 刊登半年度报告的中国证监会指定网站的网址， 公司半年度报告备置地报告期无变化， 具

　　体可参见 2016 年年报。四、 次要会计数据和财务目标

　　公司能否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

　　

　　 营业支出 （元） 164,327,337.12 275,249,990.76 -40.30%

　　

　　 归属于上市公司股东的净利润 （元） -32,611,717.34 10,561,806.34 -408.77%

　　

　　 归属于上市公司股东的扣除非常常性 31 981 921 04 10 305 145 94 410 35%

　　

　　 - -

　　

　　 损益的净利润 （元） , , . , , . .

　　

　　 运营活动发生的现金流量净额 （元） -91,903,275.81 115,802,988.07 -179.36%

　　

　　 根本每股收益 （元/股） -0.0626 0.0212 -395.28%

　　

　　 浓缩每股收益 （元/股） -0.0626 0.0212 -395.28%

　　

　　 加权均匀净资产收益率 -1.55% 0.56% -2.11%

　　

　　 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末

　　

　　 增减

　　

　　 总资产 （元） 3,062,537,740.35 2,921,553,765.22 4.83%

　　

　　 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,089,489,403.78 2,122,474,271.90 -1.55%

　　

　　五、 境内外会计原则下会计数据差别

　　1、 同时依照国际会计原则与依照中国会计原则披露的财务报告中净利润和净资产差别状况

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在依照国际会计原则与依照中国会计原则披露的财务报告中净利润和净资产差别状况。

　　2、 同时依照境外会计原则与依照中国会计原则披露的财务报告中净利润和净资产差别状况

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在依照境外会计原则与依照中国会计原则披露的财务报告中净利润和净资产差别状况。

　　六、 非常常性损益项 目及金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　 单位： 元

　　 项目 金额 阐明

　　

　　 非活动资产处置损益 （包括已计提资产减值预备的冲销部 198 062 42

　　

　　 -

　　

　　 分） , .

　　

　　 计入当期损益的政府补助 （与企业业务亲密相关， 依照国度 30 432 00

　　

　　 委托别人投资或管理资产的损益 542,465.75

　　

　　 除上述各项之外的其他营业外支出和收入 -1,115,141.70

　　

　　 减： 所得税影响额 5,802.65

　　

　　 多数股东权益影响额 （税后） -116,312.72

　　

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　　 算计 -629,796.30 --对公司依据《地下发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非常常性损益》定义界定的非常常性损益项目 ， 以及把《地下发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非常常性损益》 中罗列的非常常性损益项目界定为常常性损益的项目 ， 应阐明缘由

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将依据 《地下发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非常常性损益》 定义、 罗列的非常常性损益项目界定为常常性损益的项目 的情形。

　　 第三节 公司业务概要

　　一、 报告期内公司从事的次要业务

　　公司能否需求恪守特殊行业的披露要求

　　否

　　 公司属矿山采掘业， 报告期内从事的主营业务是： 铬铁矿、 锂矿、 铜矿、 硼矿的开采、 加工及销售和贸易业务。 山南分公司担任对公司拥有的西藏罗布萨铬铁矿停止开采； 控股子公司西藏扎布耶公司担任对公司拥有西藏扎布耶盐湖的盐湖提锂及硼矿的开采； 控股子公司尼木铜业公司担任对公司拥有尼木铜矿的铜矿开采和电解铜加工。

　　 1、 次要产品市场及用处

　　 铬铁矿是重要的战略物资之一， 是冶炼不锈钢的重要原料， 在冶金工业、 耐火资料和化工工业中失掉了普遍使用。 铜被普遍使用于国民经济各部门中。 铜在电气工业中用量最大， 此外， 在国防、 机械制造、 无机化工及工艺美术、 农业中均有运用。

　　 锂矿， 锂及其化合物是国防尖端工业和民用高新技术范畴的重要原料。 在原子能工业、 宇航工业、 冶金工业工均有使用。溴化锂制冷剂、 锂基光滑脂均有普遍使用。 锂电池是一种新型动力， 普遍使用于信息产品、 摄像机、 照相机、 电动汽车和民用电力调峰电源等。

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　　 硼矿是一种用处普遍的化工矿物， 在化学工业中， 他是制取硼砂、 硼酸和其他各种硼化物、 元素硼的次要原料。 其制品普遍使用于化工、 冶金、 光学玻璃、 国防、 原子能、 医药、 橡胶及轻工业等部门。

　　 2、 次要产品工艺流程

　　 铬铁矿：

　　 现阶段开采办法为分层崩落法， 采场内用凿岩机打浅眼， 爆下的矿石用人工装胶轮车运至采场溜井。 溜井下装置放矿漏斗。 阶段运输采用翻斗式矿车， 斜井采用串车提升。

　　 电解铜：

　　 采矿为露天开采， 采矿办法为公路运输开辟， 经穿孔、 爆破、 装载环节后， 矿石经汽车运保送至破碎站停止破碎， 废石用汽车运至排土场。 破碎合格的矿运至电解车间堆场筑堆， 经过堆浸--萃取--电积工艺消费电解铜产品。

　　 碳酸锂精矿：

　　 以扎布耶盐湖卤水为原料， 应用 自然界太阳能及冷源在预晒池、 晒池中停止冷凝、 蒸发， 析出各种副产品， 并进步卤水中Li+浓度， 所得富锂卤水在结晶池吸收太阳能使卤水增温后， 逐步使Li2CO3结晶析出， 结晶产物经枯燥、 包装即失掉锂精矿

　　产品。

　　 硼矿：

　　 扎布耶盐湖及聂尔错盐湖矿床均为固液并存的综合性矿床， 目前次要开采高档次固体硼矿， 开采进程中如今采取最低处采用机械挖明渠排水， 然后分段剥离， 停止露天开采。

　　 工业级碳酸锂、 单水氢氧化锂、 电池级碳酸锂： 锂精矿经过球磨机磨细， 调浆参加热洗罐， 加热恒温后， 由带式过滤机别离后失掉固体， 加水调浆后制得精矿料浆。

　　 精矿料浆和生石灰料浆混合， 加热恒温后停止化学反响制得稀氢氧化锂溶液， 构成的渣经过水洗后外排。 氢氧化锂稀溶液加热蒸发后构成浓溶液， 失掉完成液氢氧化锂浓溶液进一步加热蒸发制得氢氧化锂的过饱和溶液， 冷却结晶后， 经过离心机固液别离后失掉氢氧化锂的湿品， 经过烘干处置就可以失掉单水氢氧化锂。

　　 一次蒸发完成液通入碳化塔与二氧化碳反响失掉碳酸锂料浆， 经过离心机将固液别离， 失掉工业级碳酸锂湿品， 烘干后失掉工业级碳酸锂。

　　 精矿料浆打入碳化塔与二氧化碳反响， 化学反响后构成碳酸氢锂溶液， 经过树脂除杂后， 失掉纯洁的碳酸氢锂溶液， 加热停止化学反响后失掉碳酸锂料浆， 离心别离后失掉碳酸锂湿品， 低温烘干后失掉电池碳酸锂。

　　 3、 次要运营形式

　　 公司拥有独立完好的供、 产、 销零碎。 各消费单位依据年终制定的消费方案组织消费， 依据产品消费才能、 设备情况及工艺条件等推销所需原料和其他辅佐原资料； 其中， 锂产品、 硼产品由西藏扎布耶消费 （西藏扎布耶消费的锂精矿， 全部提供应白银扎布耶公司停止深加工消费锂盐）， 电解铜由尼木铜业公司消费， 铬铁矿石由山南分公司消费。

　　 公司设立销售公司润恒公司担任铬铁矿、 电解铜和锂盐的销售和市场开发、 信息反应、 贸易等任务。

　　二、 次要资产严重变化状况

　　1、 次要资产严重变化状况

　　 次要资产 严重变化阐明

　　

　　 股权资产 -

　　

　　 固定资产 -

　　

　　 有形资产 -

　　

　　 在建工程 -2、 次要境外资产状况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、 中心竞争力剖析

　　公司能否需求恪守特殊行业的披露要求

　　否

　　 1、 公司拥有较丰厚的矿产资源， 次要优势矿产资源为铬矿和锂矿， 开发潜力较大；

　　 2、 针对不同资源的消费及开采状况， 公司采取与之顺应的共同技术。 公司凭仗多年丰厚的开发技术和管理经历， 在铬铁矿和锂资源开采方面， 有独到办法和专有技术；

　　 3、 公司是西藏自治区一级企业， 区内独一一家国无为第一大股东的矿业综合开发类上市公司， 在地域类矿产品资源的开发和储藏具有一定的优势。

　　 第 四节 运营状况讨论与剖析

　　一、 概述

　　 报告期内， 公司围绕年终制定的任务方案， 积极展开相关任务， 虽然公司采取一系列无效措施， 但由于受公司地处西藏高海拔区域， 公司铬铁矿消费时节性较强， 加之年终无库存， 铬铁矿较上年同期销量增加； 锂精矿从往年五月底、 六月初开端下运， 影响到白银扎布耶的锂盐加工， 致使锂盐产品产、 销量较上年同期均有较大幅度增加等要素的影响， 公司报告期运营状况不理想， 呈现了运营盈余。

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　　 报告期公司消费铬矿石6, 845. 33吨、 消费锂盐302. 88吨； 在公司与相关方的共同努力下， 处理了扎布耶草场补偿费领取成绩， 锂精矿从往年五月底、 六月初开端下运。 2017年半年度完成营业支出164, 327, 337. 12元， 完成归属于上市公司股东的净利润-32, 611, 717. 34元。

　　二、 主营业务剖析

　　参见 “运营状况讨论与剖析” 中的 “一、 概述” 相关内容。

　　次要财务数据同比变化状况

　　 单位： 元

　　 本报告期 上年同期 同比增减 变化缘由

　　

　　 营业支出 164,327,337.12 275,249,990.76 -40.30% 次要系本期自产产品销量增加。

　　

　　 营业本钱 147,917,826.03 168,286,293.68 -12.10%

　　

　　 销售费用 6,694,436.09 7,595,211.29 -11.86%

　　

　　 管理费用 42,030,893.42 43,327,062.40 -2.99%

　　

　　 财务费用 -5,479,056.16 -2,724,900.35 -101.07% 次要系本期收到的银行活期存款利息添加。

　　

　　 所得税费用 6,235,194.88 7,812,390.42 -20.19%

　　

　　 运营活动发生的现金 91 903 275 81 115 802 988 07 179 36% 次要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减

　　

　　 - -

　　

　　 流量净额 , , . , , . . 少所致

　　

　　 。

　　

　　 投资活动发生的现金 29 602 640 60 70 100 338 70 57 77% 次要系本期购建固定资产、有形资产和其他长

　　

　　 - -

　　

　　 流量净额 , , . , , . . 期资产领取的现金增加所致

　　

　　 筹资活动发生的现金 195 378 716 39 347 616 275 99 43 79% 次要系上年同期非地下发行成功， 吸收投资收

　　

　　 -

　　

　　 流量净额 , , . , , . . 到的现金添加 而本期无

　　

　　 ， 。

　　

　　 现金及现金等价物净 次要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减 添加额 73,842,416.92 393,318,925.36 -81.23% 少； 另外， 上年同期非地下发行成功， 吸收投 资收到的现金添加， 而本期无。公司报告期利润构成或利润来源发作严重变化

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期利润构成或利润来源没有发作严重变化。

　　主营业务构成状况

　　 单位： 元

　　 营业支出 营业本钱 毛利率 营业支出比上 营业本钱比上 毛利率比上年

　　

　　 年同期增减 年同期增减 同期增减

　　

　　 分行业

　　

　　 采选冶 42,425,515.00 34,973,985.63 17.56% -72.23% -34.13% -47.68%

　　

　　 贸易 106,051,802.21 102,482,710.11 3.37% -9.45% -10.09% 0.69%

　　

　　 其他 4,337,133.79 978,565.85 77.44% 33.23% 27.40% 1.03%

　　

　　 算计 152,814,451.00 138,435,261.59 9.41% -44.05% -17.52% -29.14%

　　

　　 分产品

　　

　　 铬铁类产品 4,001,665.70 2,578,863.94 35.56% -93.34% -94.72% 16.79%

　　

　　 铜类产品 4,857,777.87 4,610,690.03 5.09% 370.20% 188.99% 59.52%

　　

　　 锂类产品 35,430,985.00 29,613,295.60 16.42% -71.64% -18.55% -54.48%

　　

　　 其他 108,524,022.43 101,632,412.02 6.35% 30.98% 30.86% 0.09%

　　

　　 算计 152,814,451.00 138,435,261.59 9.41% -44.05% -17.52% -29.14%

　　

　　 分地域

　　

　　 东北地域 107,880,507.43 99,378,526.91 7.88% 9.30% 13.79% -3.64%

　　

　　 东南地域 20,676,217.98 15,827,910.96 23.45% 44.65% 69.07% -11.06%

　　

　　 其他地域 24,257,725.59 23,228,823.72 4.24% -84.85% -67.35% -51.33%

　　

　　 算计 152,814,451.00 138,435,261.59 9.41% -44.05% -17.52% -29.14%

　　

　　三、 非主营业务剖析□ 适用 √ 不适用

　　四、 资产及负债情况1、 资产构成严重变化状况

　　 单位： 元

　　 本报告期末 上年同期末

　　

　　 占总资产 占总资产 比重增减 严重变化阐明

　　

　　 金额 比例 金额 比例

　　

　　 货币资金 1,484,635,699.50 48.48% 1,410,793,382.58 48.29% 0.19%

　　

　　 应收账款 101,905,988.94 3.33% 80,094,269.32 2.74% 0.59%

　　

　　 存货 121,937,332.69 3.98% 88,037,695.28 3.01% 0.97%

　　

　　 投资性房地产 17,883,701.97 0.58% 18,285,355.84 0.63% -0.05%

　　

　　 临时股权投资 15,931,021.84 0.52% 16,832,311.58 0.58% -0.06%

　　

　　 固定资产 379,432,401.92 12.39% 397,492,719.44 13.61% -1.22%

　　

　　 在建工程 78,655,326.57 2.57% 76,691,113.23 2.63% -0.06%

　　

　　 短期借款 400,000,000.00 13.06% 201,960,000.00 6.91% 6.15%

　　

　　2、 以公允价值计量的资产和负债

　　□ 适用 √ 不适用3、 截至报告期末的资产权益受限状况

　　 遭到限制货币资金次要系西藏扎布耶依据 《西藏自治区企业平安消费风险抵押金管理施行方法》 而存入农行专项账户的安

　　全消费风险抵押金存款301, 018. 21元， 该存款由 自治区相关部门活期反省， 公司不能随意存取。

　　 采矿答应证 （权益证书编号C5400002011043110111471） 于2017年5月 已作为西藏银行的4亿元综合授信短期借款 （借款合

　　同号： 2017830014003100001） 的抵押物， 抵押合同编号为2017830014901100001， 抵押期限： 1年。

　　五、 投资情况剖析1、 总体状况□ 适用 √ 不适用2、 报告期内获取的严重的股权投资状况

　　□ 适用 √ 不适用3、 报告期内正在停止的严重的非股权投资状况

　　□ 适用 √ 不适用4、 金融资产投资 （1） 证券投资状况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

　　 （2） 衍生品投资状况

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

　　六、 严重资产和股权出售

　　1、 出售严重资产状况

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售严重资产。

　　2、 出售严重股权状况

　　□ 适用 √ 不适用七、 次要控股参股公司剖析

　　√ 适用 □ 不适用次要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司状况

　　 单位： 元

　　 公司称号 公司 次要业务 所处 注册资本 总资产 净资产 营业支出 营业 净利润

　　

　　 类型 行业 利润

　　

　　 西藏日喀则

　　

　　 扎布耶锂业 子公司 采掘 采掘 930,000,00 800,460,7 772,441,2 630,277. -8,142,870 -10,070,617.

　　

　　 高科技无限 0.00 21.53 58.59 49 .10 33

　　

　　 公司

　　

　　 尼木县铜业 采掘 700 000 00 648 604 1 573 898 0 4 941 056 8 216 411 8 216 461

　　

　　 -

　　

　　 - , , .

　　

　　 开发无限责 子公司 采掘冶金 , , , , , , , , , ,

　　

　　 任公司 冶金 0.00 47.50 92.48 .02 .40 40

　　

　　报告期内获得和处置子公司的状况

　　□ 适用 √ 不适用八、 公司控制的构造化主体状况

　　□ 适用 √ 不适用九、 对 2017 年 1-9 月运营业绩的估计

　　预测年终至下一报告期期末的累计净利润能够为盈余或许与上年同期相比发作大幅度变化的警示及缘由阐明

　　□ 适用 √ 不适用十、 公司面临的风险和应对措施

　　面对能够存在的风险， 公司2017年下半年采取的应对措施有：

　　1、 积极克制不利因数， 确保公司下半年消费、 销售的无效展开；

　　1、 稳步迷信推进募投项目建立， 推进技术优化晋级， 逐渐提升铬铁矿、 锂矿产能；

　　2、 强化消费管控， 统筹协调、 树立运营考核体系；

　　3、 增强市场调研和剖析， 优化销售战略、 提升销售质量；

　　4、 积极采取措施、 进步任务效率， 努力克制不利的自然条件和客观要素对公司消费运营的影响。

　　 第五节 重要事项

　　一、 报告期内召开的年度股东大会和暂时股东大会的有关状况

　　1、 本报告期股东大会状况

　　 会议届次 会议类型 投资者参与 召开日期 披露日期 披露索引

　　

　　 比例

　　

　　 公司于 2017 年 4

　　

　　 月 20 日登载在

　　

　　 《上海证券报》、

　　

　　 《证券时报》、 《中

　　

　　 2016 年年度股东大会 年度股东大会 3 87% 2017年04月 19 日 2017 年 04 月 20 日 国证券报》、 《证券

　　

　　 . 资

　　

　　 日报》和巨潮 讯

　　

　　 网编号 2017-013

　　

　　 的公司 2016 年度

　　

　　 股东大会决议公

　　

　　 告。

　　

　　2、 表决权恢复的优先股股东恳求召开暂时股东大会

　　□ 适用 √ 不适用二、 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用公司方案半年度不派发现金红利， 不送红股， 不以公积金转增股本。

　　三、 公司实践控制人、 股东、 关联方、 收买人以及公司等承诺相关方在报告期内实行终了及

　　截至报告期末超期未实行终了的承诺事项

　　√ 适用 □ 不适用

　　 承诺事由 承诺方 承诺类 承诺内容 承诺工夫 承诺期限 实行状况

　　

　　 型

　　

　　 股改承诺

　　

　　 收买报告书或权益变化报告书中

　　

　　 所作承诺

　　

　　 资产重组时所作承诺

　　

　　 初次地下发行或再融资时所作 西藏自治区 地下作出防止同 临时 截止本报告

　　

　　 承诺 公司 一步标准关联交 公司控股股

　　 易的承诺 东西藏自治

　　

　　 区矿业开展

　　

　　 总公司会严

　　

　　 格依照承诺，

　　

　　 实行承诺义

　　

　　 务尚无违背

　　

　　 承诺之行为。

　　

　　 西藏自治区矿业

　　

　　 开展总公司、 西藏

　　

　　 矿业签署 《<协作

　　

　　 风险勘查协议书>

　　

　　 之终止协议》 约

　　

　　 定： 关于西藏自治

　　

　　 区曲松县罗布莎

　　

　　 Ⅰ 、 Ⅱ矿群南部铬

　　

　　 铁矿区 20.098 平

　　

　　 方公里 （20.80 平

　　

　　 方公里减去 0.702

　　

　　 平方公里， 包括西 截止本报告

　　

　　 藏自治区曲松县 期末 公司控

　　

　　 罗布莎 矿群 ，

　　

　　 Ⅰ 、 Ⅱ 股股东西藏

　　

　　 南部铬铁矿区尚 自治区矿业

　　

　　 西藏自治区 未勘查完成的 2014 年 开展总公司

　　

　　 矿业开展总 1.534 平方公里） 07 月 22 临时 会严厉依照

　　

　　 公司 探矿权的权益由 日 承诺 实行承

　　

　　 矿业总公司持续 ，

　　

　　 享有 但为防止双 诺义务， 尚无

　　

　　 。 违 诺

　　

　　 方发生同业竞争 反承 之

　　

　　 ， 行为

　　

　　 西 治

　　

　　 区曲松县罗布莎

　　

　　 Ⅰ 、 Ⅱ矿群南部铬

　　

　　 铁矿区 20.098 平

　　

　　 方公里的勘查区

　　

　　 域探明可开采的

　　

　　 铬铁矿矿石资源，

　　

　　 矿业总公司承诺

　　

　　 将应西藏矿业要

　　

　　 求将相应的矿业

　　

　　 权优先转让给西

　　

　　 藏矿业。

　　

　　 西藏自治区 股份限售的承诺： 2015 年 本次非公 截止本报告

　　

　　 天齐实业 成都天齐实业 （集 日 36 个月 展总公司、 成

　　 （集团） 有 团） 无限公司 （以 内不得转 都天齐实业

　　 限公司、 西 下简称 “天齐集 让。 （集团） 无限

　　 藏自治区投 团”）、 西藏自治区 公司、 西藏自

　　 资无限公司 投资无限公司 （以 治区投资有

　　 下简称 “西藏投资 限公司会严

　　 公司”） 和西藏自 格依照承诺，

　　 治区矿业开展总 实行承诺义

　　 公司 （以下简称 务， 尚无违背

　　 “矿业总公司”）， 承诺之行为。

　　 天齐集团公司以

　　 175,959,388.55 元

　　 的现金认购本次

　　 非地下发行的股

　　 票， 西藏投资公司

　　 以 87,979,689.05

　　 元的现金认购本

　　 次非地下发行的

　　 股票， 矿业总公司

　　 以 204,684,515.75

　　 的资产认购本次

　　 非地下发行的股

　　 票， 并辨别与西藏

　　 矿业签署了 《关于

　　 西藏矿业开展股

　　 份无限公司附条

　　 件失效的股份认

　　 购协议及补充协

　　 议》， 保证其所认

　　 购的本次非地下

　　 发行的股票自发

　　 行人本次非地下

　　 发行完毕之日起

　　 36 个月 内不得转

　　 让。

　　 增加和标准关联 截止本报告

　　 买卖的承诺:为进 期末， 公司控

　　 一步标准西藏自 股股东西藏

　　 西藏自治区 治区矿业开展总 2015 年 自治区矿业

　　 矿业开展总 公司与上市公司 07 月 24 临时 开展总公司

　　 公司 的关联买卖状况， 日 会严厉依照

　　 维护西藏矿业及 承诺， 实行承

　　 中小股东的合法 诺义务， 尚无

　　 权益， 西藏自治区 违背承诺之

　　 矿业开展总公司 行为。

　　

　　 承诺如下： “西藏

　　

　　 自治区矿业开展

　　

　　 总公司将持续严

　　

　　 格依照 《公司法》

　　

　　 等法律法规以及

　　

　　 西藏矿业 《公司章

　　

　　 程》 的有关规则行

　　

　　 使股东权益或许

　　

　　 董事权益， 在股东

　　

　　 大会以及董事会

　　

　　 对有牵涉及本公

　　

　　 司事项的关联交

　　

　　 易停止表决时， 履

　　

　　 行逃避表决的义

　　

　　 务。

　　

　　 股权鼓励承诺

　　

　　 其他对公司中小股东所作承诺

　　

　　 承诺能否及时实行 是

　　

　　四、 聘任、 解职会计师事务所状况

　　半年度财务报告能否曾经审计

　　□ 是 √ 否

　　公司半年度报告未经审计。

　　五、 董事会、 监事会对会计师事务所本报告期 “非规范审计报告” 的阐明

　　□ 适用 √ 不适用六、 董事会对上年度 “非规范审计报告” 相关状况的阐明

　　□ 适用 √ 不适用七、 破产重整相关事项

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期未发作破产重整相关事项。

　　八、 诉讼事项严重诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无严重诉讼、 仲裁事项。

　　其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用九、 处分及整改状况

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处分及整改状况。

　　十、 公司及其控股股东、 实践控制人的诚信情况

　　□ 适用 √ 不适用十一、 公司股权鼓励方案、 员工持股方案或其他员工鼓励措施的的施行状况

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权鼓励方案、 员工持股方案或其他员工鼓励措施及其施行状况。

　　十二、 严重关联买卖

　　1、 与 日常运营相关的关联买卖

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期未发作与日常运营相关的关联买卖。

　　2、 资产或股权收买、 出售发作的关联买卖

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期未发作资产或股权收买、 出售的关联买卖。

　　3、 共同对外投资的关联买卖

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期未发作共同对外投资的关联买卖。

　　4、 关联债务债权往来

　　√ 适用 □ 不适用能否存在非运营性关联债务债权往来

　　√ 是 □ 否

　　应收关联方债务：

　　 构成 能否存在 期初余额 本期新增 本期发出 本期利 期末余额

　　

　　 关联方 关联关系 非运营性 （万元） 金额 金额 利率 息

　　

　　 缘由 资金占用 （万元） （万元） （万元） （万元）

　　

　　 西藏贡觉 代付油

　　

　　 县矿业综 清算整理 料款 维 是 385 89 385 89

　　

　　 合开发有 子公司 ， . .

　　

　　 限公司 修

　　

　　 西藏贡觉 代付油

　　

　　 县矿业综 清算整理 料款 维 是 412 65 412 65

　　

　　 合开发有 子公司 ， . .

　　

　　 限公司 修

　　

　　 成都易华 借款及

　　

　　 信息科技 清算整理 代付各 是 156 89 156 89

　　

　　 . .

　　

　　 开发无限 子公司 项零

　　

　　 公司

　　

　　 兴隆矿业 本公司之 代付开 是 46 20 46 20

　　

　　 营 业

　　

　　 关联债务对公司运营 上表买卖均为公司与清算整理子公司 联营企业发作的债权债务往来 且买卖金额占公司总销

　　

　　 况 售额及净利润的比重很小 对公司运营效果及财务情况的影响极小

　　

　　 响 ， 。

　　

　　应付关联方债权：

　　 期初余额 本期新增 本期出借 本期利息 期末余额

　　

　　 关联方 关联关系 构成缘由 （万元） 金额 （万 金额 （万 利率 （万元） （万元）

　　

　　 元） 元）

　　

　　 永兴修筑 其他应

　　

　　 29.23 98.70 127.93

　　

　　 付款

　　

　　 永兴修筑 应付账款 245.26 110.34 134.92

　　

　　5、 其他严重关联买卖

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他严重关联买卖。

　　十三、 控股股东及其关联方对上市公司 的非运营性 占用资金状况

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非运营性占用资金。

　　十四、 严重合同及其实行状况

　　1、 托管、 承包、 租赁事项状况

　　 （1） 托管状况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管状况。

　　 （2） 承包状况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包状况。

　　 （3） 租赁状况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁状况。

　　2、 严重担保□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保状况。

　　3、 其他严重合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他严重合同。

　　十五、 社会责任状况

　　1、 实行精准扶贫社会责任状况

　　半年度精准扶贫概要公司报告半年度暂未展开精准扶贫任务， 也暂不后续精准扶贫方案。

　　2、 严重环保状况上市公司及其子公司能否属于环境维护部门发布的重点排污单位

　　不适用

　　十六、 其他严重事项的阐明

　　√ 适用 □ 不适用

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　　 1、 2017年3月27日公司召开了第六届董事会第四十八次会议， 审议经过了 《公司董事会2016年度任务报告》、 《公司总经理2016年度任务报告》、 《公司2016年度财务决算报告》 等议案。 详细内容 见2017年3月29日登载在 《上海证券报》、 《证券时报》、 《中国证券报》、 《证券日报》 和巨潮资讯网上的公告。

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　　 2、 2017年4月 19日公司召开了2016年年度股东大会， 审议经过了 《公司董事会2016年度任务报告》、 《公司监事会2016年度任务报告》、 《公司2016年度财务决算报告》、 《关于修正公司章程局部条款》 等议案， 详细内容见2017年4月20日登载在 《上海证券报》、 《证券时报》、 《中国证券报》、 《证券日报》 和巨潮资讯网上的公告。

　　十七、 公司子公司严重事项

　　√ 适用 □ 不适用

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　　 本公司控股子公司西藏日喀则扎布耶锂业高科技无限公司 （简称 “西藏扎布耶”） 与外地政府就草场补偿款的领取方式存在一定分歧的相关事宜已处理， 锂精矿从五月底、 六月初开端下运。

　　 第六节 股份变化及股东状况

　　一、 股份变化状况1、 股份变化状况

　　 单位： 股

　　 本次变化前 本次变化增减 （＋， －） 本次变化后

　　

　　 发

　　

　　 数量 比例 行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例

　　

　　 新 转股

　　

　　 股

　　

　　 一、 无限售条件股份 44,869,191 8.62% 44,869,191 8.62%

　　

　　 2、 国有法人持股 28,006,144 5.38% 28,006,144 5.38%

　　

　　 3、 其他内资持股 16,863,047 3.24% 16,863,047 3.24%

　　

　　 其中： 境内法人持股 16,838,219 3.24% 16,838,219 3.24%

　　

　　 境内 自然人持股 24,828 0.00% 24,828 0.00%

　　

　　 二、 有限售条件股份 475,950,049 91.38% 475,950,049 91.38%

　　

　　 1、 人民币普通股 475,950,049 91.38% 475,950,049 91.38%

　　

　　 三 股份总数 100.00

　　

　　 、 520,819,240 100.00% 520,819,240

　　

　　 %

　　

#p#分页标题#e#

　　股份变化的缘由□ 适用 √ 不适用股份变化的同意状况□ 适用 √ 不适用股份变化的过户状况□ 适用 √ 不适用股份变化对最近一年和最近一期根本每股收益和浓缩每股收益、 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务目标的影响

　　□ 适用 √ 不适用公司以为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

　　□ 适用 √ 不适用2、 限售股份变化状况

　　□ 适用 √ 不适用二、 证券发行与上市状况

　　□ 适用 √ 不适用三、 公司股东数量及持股状况

　　 单位： 股

　　 报告期末表决权恢复的优先

　　

　　 报告期末普通股股东总数 91,021 股股东总数 （如有） 0

　　

　　 （参见注 8）

　　

　　 持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股状况

　　

　　 报告 有 质押或解冻状况

　　

　　 报告期末持 期内 持有无限售 持 有限

　　

　　 持股比 售条件的 股

　　

　　 股东称号 股东性质 例 有的普通股 增减 条件的普通 普通股数 份 数

　　

　　 数量 变化 股数量 状 量

　　

　　 状况 量

　　

　　 态

　　

　　 西藏自治区矿 国有法人 19 93% 103 799 275 19 587 035 84 212 240 质 24 500 000

　　

　　 业开展总公司 . , , , , , , 押 , ,

　　

　　 成都天齐实业

　　

　　 (集团)无限公 境内非国有法人 3.23% 16,838,219 16,838,219 0

　　

　　 司

　　

　　 地方汇金资产

　　

　　 管理无限责任 国有法人 2.99% 15,579,500 15,579,500

　　

　　 公司

　　

　　 西藏藏华工贸 国有法人 2 79% 14 537 855 14 537 855 质 3 000 000

　　

　　 无限公司 . , , , , 押 , ,

　　

　　 杭州华泰信投

　　

　　 资管理无限公 境内非国有法人 1.65% 8,598,532 8,598,532

　　

　　 司

　　

　　 西藏自治区投 国有法人 1 62% 8 419 109 8 419 109 0

　　

　　 资无限公司 . , , , ,

　　

　　 陈黎春 境内 自然人 0.56% 2,927,257 2,927,257

　　

　　 张福祥 境内 自然人 0.46% 2,377,402 2,377,402

　　

　　 中国建立银行

　　

　　 股份无限公司

　　

　　 －富国中证新 其他 0 44% 2 283 230 2 283 230

　　

　　 动力汽车指数 . , , , ,

　　

　　 分级证券投资

　　

　　 基金

　　

　　 郭俊君 境内 自然人 0.37% 1,916,466 1,916,466

　　

　　 战略投资者或 般法人因配售新股 2016 年 2 月 29 日， 经中国证券监视管理委员会证件答应[2016]325 号文同意， 公

　　

　　 一

　　

　　 成为前 10 名普通股股东的状况 （如 司以非地下发行股票方式向成都天齐实业 （集团） 无限公司发行 16,838,219 股、

　　

　　 有） （参见注 3） 西藏自治区投资无限公司发行 8,419,109 股。 2016 年 4 月 8 日完成了股票过户， 为

　　

　　 公司前 10 名股东。

　　

　　 上述股东关联关系或分歧举动的说 西藏自治区矿业开展总公司为西藏藏华工贸无限公司的控股股东， 占股比例 60%。

　　

　　 明 公司未知上述其他股东能否存在关联关系和分歧举动人的状况。

　　

　　 前 10 名有限售条件普通股股东持股状况

　　

　　 报告期末持有有限售条件普通股股份 股份品种

　　

　　 股东称号 数量 份品种 数量

　　

　　 股

　　

　　 西藏自治区矿业开展总公司 84,212,240 人民币普通股 84,212,240

　　

　　 地方汇金资产管理无限责任公司 15,579,500 人民币普通股 15,579,500

　　

　　 西藏藏华工贸无限公司 14,537,855 人民币普通股 14,537,855

　　

　　 杭州华泰信投资管理无限公司 8,598,532 人民币普通股 8,598,532

　　

　　 陈黎春 2,927,257 人民币普通股 2,927,257

　　

　　 张福祥 2,377,402 人民币普通股 2,377,402

　　

　　 中国建立银行股份无限公司－富国中证 2 283 230 人民币普通股 2 283 230

　　

　　 新动力汽车指数分级证券投资基金 , , , ,

　　

　　 郭俊君 1,916,466 人民币普通股 1,916,466

　　

　　 中国农业银行股份无限公司－中证500 交 1 875 861 人民币普通股 1 875 861

　　

　　 易型开放式指数证券投资基金 , , , ,

　　

　　 上海混沌道然资产管理无限公司 1,796,900 人民币普通股 1,796,900

　　

　　 前 10 名有限售条件普通股股东之间， 以

　　

　　 及前 10 名有限售条件普通股股东和前 10 西藏自治区矿业开展总公司为西藏藏华工贸无限公司的控股股东， 占股比例

　　

　　 名普通股股东之间关联关系或分歧举动 60%。 公司未知上述其他股东能否存在关联关系和分歧举动人的状况。

　　

　　 的阐明

　　

　　 西藏藏华工贸无限公司截止 2017 年 6 月 30 日持有本公司股份为 14,537,855

　　

　　 股，持股比例为 2.79%,其中托管在信誉买卖担保证券账户的股数为 2,839,142

　　

　　 股陈黎春截止 2017 年 6 月 30 日持有本公司股份为 2,927,257 股， 持股比例

　　

　　 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股 为 0.56%， 其中托管在信誉买卖担保证券账户的股数为 2,921,557 股张福祥

　　

　　 东状况阐明 （如有） （参见注 4） 截止 2017 年 6 月 30 日持有本公司股份为 2,377,402 股， 持股比例为 0.46%，

　　

　　 其中托管在信誉买卖担保证券账户的股数为 2,377,402 股； 郭俊君截止 2017

　　

　　 年 6 月 30 日持有本公司股份为 1,916,466 股， 持股比例为 0.37%， 其中托管

　　

　　 在信誉买卖担保证券账户的股数为 1,830,766 股。

　　

　　公司前 10 名普通股股东、 前 10 名有限售条件普通股股东在报告期内能否停止商定购回买卖□ 是 √ 否

　　公司前 10 名普通股股东、 前 10 名有限售条件普通股股东在报告期内未停止商定购回买卖。四、 控股股东或实践控制人变卦状况

　　控股股东报告期内变卦□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发作变卦。

　　实践控制人报告期内变卦

　　□ 适用 √ 不适用公司报告期实践控制人未发作变卦。

　　 第七节 优先股相关状况

　　□ 适用 √ 不适用

　　报告期公司不存在优先股。

　　 第八节 董事、 监事、 初级管理人员状况

　　一、 董事、 监事和初级管理人员持股变化

　　√ 适用 □ 不适用

　　 期初持 本期增 本期减 期末持 期初被授 本期被授 期末被授予的

　　

　　 姓名 职务 任职 股数 持股份 持股份 股数 予的限制 予的限制 限制性股票数

　　

　　 形态 （股） 数量 数量 （股） 性股票数 性股票数 量 （股）

　　

　　 （股） （股） 量 （股） 量 （股）

　　

　　 尼拉 副总经理 现任 5,900 0 1,475 4,425 0 0 0

　　

　　 算计 -- -- 5,900 0 1,475 4,425 0 0 0

　　

　　二、 公司董事、 监事、 初级管理人员变化状况

　　□ 适用 √ 不适用公司董事、 监事和初级管理人员在报告期没有发作变化， 详细可参见 2016 年年报。

　　 第九节 公司债相关状况

　　公司能否存在地下发行并在证券买卖所上市， 且在半年度报告同意报出 日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

　　 第十节 财务报告

　　一、 审计报告半年度报告能否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　公司半年度财务报告未经审计。

　　二、 财务报表财务附注中报表的单位为： 人民币元

　　1、 兼并资产负债表编制单位： 西藏矿业开展股份无限公司

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　 活动资产：

　　

　　 货币资金 1,484,635,699.50 1,410,793,382.58

　　

　　 结算备付金

　　

　　 拆出资金

　　

　　 以公允价值计量且其变化计入当期损

　　

　　 益的金融资产

　　

　　 衍生金融资产

　　

　　 应收票据 12,184,290.00 32,504,002.60

　　

　　 应收账款 101,905,988.94 80,094,269.32

　　

　　 预付款项 53,746,359.79 18,813,764.75

　　

　　 应收保费

　　

　　 应收分保账款

　　

　　 应收分保合同预备金

　　

　　 应收利息 395,107.66 2,209,292.31

　　

　　 应收股利

　　

　　 其他应收款 33,618,409.01 30,706,641.67

　　

　　 买入返售金融资产

　　

　　 存货 121,937,332.69 88,037,695.28

　　

　　 划分为持有待售的资产

　　

　　 一年内到期的非活动资产

　　

　　 其他活动资产 102,152,075.21 82,152,075.21

　　

　　 活动资产算计 1,910,575,262.80 1,745,311,123.72

　　

　　 非活动资产：

　　

　　 发放存款及垫款

　　

　　 可供出售金融资产 100,142,000.00 100,142,000.00

　　

　　 持有至到期投资

　　

　　 临时应收款

　　

　　 临时股权投资 15,931,021.84 16,832,311.58

　　

　　 投资性房地产 17,883,701.97 18,285,355.84

　　

　　 固定资产 379,432,401.92 397,492,719.44

　　

　　 在建工程 78,655,326.57 76,691,113.23

　　

　　 工程物资

　　

　　 固定资产清算

　　

　　 消费性生物资产

　　

　　 油气资产

　　

　　 有形资产 363,667,679.45 366,085,260.35

　　

　　 开发收入

　　

　　 商誉

　　

　　 临时待摊费用 156,134,521.28 156,582,727.00

　　

　　 递延所得税资产 40,115,824.52 44,131,154.06

　　

　　 其他非活动资产

　　

　　 非活动资产算计 1,151,962,477.55 1,176,242,641.50

　　

　　 资产总计 3,062,537,740.35 2,921,553,765.22

　　

　　 活动负债：

　　

　　 短期借款 400,000,000.00 201,960,000.00

　　

　　 向地方银行借款

　　

　　 吸收存款及同业寄存

　　

　　 拆入资金

　　

　　 以公允价值计量且其变化计入当期损

　　

　　 益的金融负债

　　

　　 衍生金融负债

　　

　　 应付票据

　　

　　 应付账款 23,474,967.50 27,407,462.65

　　

　　 预收款项 22,021,416.64 13,193,488.14

　　

　　 卖出回购金融资产款

　　

　　 应付手续费及佣金

　　

　　 应付职工薪酬 22,784,127.17 20,689,585.55

　　

　　 应交税费 46,843,673.75 58,748,510.55

　　

　　 应付利息 236,151.50 177,657.39

　　

　　 应付股利

　　

　　 其他应付款 24,303,548.15 38,507,082.17

　　

　　 应付分保账款

　　

　　 保险合同预备金

　　

　　 代理买卖证券款

　　

　　 代理承销证券款

　　

　　 划分为持有待售的负债

　　

　　 一年内到期的非活动负债

　　

　　 其他活动负债

　　

　　 活动负债算计 539,663,884.71 360,683,786.45

　　

　　 非活动负债：

　　

　　 临时借款

　　

　　 应付债券

　　

　　 其中： 优先股

　　

　　 永续债

　　

　　 临时应付款

　　

　　 临时应付职工薪酬

　　

　　 专项应付款 200,000.00 200,000.00

　　

　　 估计负债

　　

　　 递延收益 52,464,134.44 52,494,566.44

　　

　　 递延所得税负债

　　

　　 其他非活动负债

　　

　　 非活动负债算计 52,664,134.44 52,694,566.44

　　

　　 负债算计 592,328,019.15 413,378,352.89

　　

　　 一切者权益：

　　

　　 股本 520,819,240.00 520,819,240.00

　　

　　 其他权益工具

　　

　　 其中： 优先股

　　

　　 永续债

　　

　　 资本公积 1,582,697,200.02 1,582,697,200.02

　　

　　 减： 库存股

　　

　　 其他综合收益

　　

　　 专项储藏 1,814,896.61 2,188,047.39

　　

　　 盈余公积 54,741,800.57 54,741,800.57

　　

　　 普通风险预备

　　

　　 未分配利润 -70,583,733.42 -37,972,016.08

　　

　　 归属于母公司一切者权益算计 2,089,489,403.78 2,122,474,271.90

　　

　　 多数股东权益 380,720,317.42 385,701,140.43

　　

　　 一切者权益算计 2,470,209,721.20 2,508,175,412.33

　　

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　　 负债和一切者权益总计 3,062,537,740.35 2,921,553,765.22法定代表人： 戴扬 主管会计任务担任人： 张丽 会计机构担任人： 韩小会2、 母公司资产负债表

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　 活动资产：

　　

　　 货币资金 565,013,419.41 439,721,076.18

　　

　　 以公允价值计量且其变化计入当期损

　　

　　 益的金融资产

　　

　　 衍生金融资产

　　

　　 应收票据 8,304,002.60

　　

　　 应收账款 19,573,864.32 19,573,864.32

　　

　　 预付款项 371,836.56 925,371.32

　　

　　 应收利息

　　

　　 应收股利

　　

　　 其他应收款 80,490,379.75 65,870,590.17

　　

　　 存货 11,064,482.51 5,273,736.05

　　

　　 划分为持有待售的资产

　　

　　 一年内到期的非活动资产

　　

　　 其他活动资产 100,000,000.00 80,000,000.00

　　

　　 活动资产算计 776,513,982.55 619,668,640.64

　　

　　 非活动资产：

　　

　　 可供出售金融资产 100,142,000.00 100,142,000.00

　　

　　 持有至到期投资

　　

　　 临时应收款

　　

　　 临时股权投资 1,486,870,568.96 1,487,771,858.70

　　

　　 投资性房地产 8,456,353.81 8,655,762.67

　　

　　 固定资产 41,441,259.24 44,269,508.15

　　

　　 在建工程 14,540,642.70 13,459,997.15

　　

　　 工程物资

　　

　　 固定资产清算

　　

　　 消费性生物资产

　　

　　 油气资产

　　

　　 有形资产 303,401,500.00 303,401,500.00

　　

　　 开发收入

　　

　　 商誉

　　

　　 临时待摊费用 100,253,899.16 100,446,873.72

　　

　　 递延所得税资产 21,392,603.08 25,100,984.01

　　

　　 其他非活动资产

　　

　　 非活动资产算计 2,076,498,826.95 2,083,248,484.40

　　

　　 资产总计 2,853,012,809.50 2,702,917,125.04

　　

　　 活动负债：

　　

　　 短期借款 400,000,000.00 201,960,000.00

　　

　　 以公允价值计量且其变化计入当期损

　　

　　 益的金融负债

　　

　　 衍生金融负债

　　

　　 应付票据

　　

　　 应付账款 4,771,008.90 5,262,159.53

　　

　　 预收款项 130,827.04 130,827.04

　　

　　 应付职工薪酬 7,932,638.99 7,344,577.06

　　

　　 应交税费 819,999.20 10,566,643.99

　　

　　 应付利息 236,151.50 177,657.39

　　

　　 应付股利

　　

　　 其他应付款 75,460,302.03 93,235,899.90

　　

　　 划分为持有待售的负债

　　

　　 一年内到期的非活动负债

　　

　　 其他活动负债

　　

　　 活动负债算计 489,350,927.66 318,677,764.91

　　

　　 非活动负债：

　　

　　 临时借款

　　

　　 应付债券

　　

　　 其中： 优先股

　　

　　 永续债

　　

　　 临时应付款

　　

　　 临时应付职工薪酬

　　

　　 专项应付款

　　

　　 估计负债

　　

　　 递延收益 3,180,929.64 3,211,361.64

　　

　　 递延所得税负债

　　

　　 其他非活动负债

　　

　　 非活动负债算计 3,180,929.64 3,211,361.64

　　

　　 负债算计 492,531,857.30 321,889,126.55

　　

　　 一切者权益：

　　

　　 股本 520,819,240.00 520,819,240.00

　　

　　 其他权益工具

　　

　　 其中： 优先股

　　

　　 永续债

　　

　　 资本公积 1,571,681,668.60 1,571,681,668.60

　　

　　 减： 库存股

　　

　　 其他综合收益

　　

　　 专项储藏 1,541,840.61 1,673,791.39

　　

　　 盈余公积 54,741,800.57 54,741,800.57

　　

　　 未分配利润 211,696,402.42 232,111,497.93

　　

　　 一切者权益算计 2,360,480,952.20 2,381,027,998.49

　　

　　 负债和一切者权益总计 2,853,012,809.50 2,702,917,125.04

　　

　　3、 兼并利润表

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 一、 营业总支出 164,327,337.12 275,249,990.76

　　

　　 其中： 营业支出 164,327,337.12 275,249,990.76

　　

　　 利息支出

　　

　　 已赚保费

　　

　　 手续费及佣金支出

　　

　　 二、 营业总本钱 194,043,086.48 226,015,928.70

　　

　　 其中： 营业本钱 147,917,826.03 168,286,293.68

　　

　　 利息收入

　　

　　 手续费及佣金收入

　　

　　 退保金

　　

　　 赔付收入净额

　　

　　 提取保险合同预备金净额

　　

　　 保单红利收入

　　

　　 分保费用

　　

　　 税金及附加 1,323,609.29 8,291,182.92

　　

　　 销售费用 6,694,436.09 7,595,211.29

　　

　　 管理费用 42,030,893.42 43,327,062.40

　　

　　 财务费用 -5,479,056.16 -2,724,900.35

　　

　　 资产减值损失 1,555,377.81 1,241,078.76

　　

　　 加： 公允价值变化收益 （损失以 “－”

　　

　　 号填列）

　　

　　 投资收益 （损失以 “－” 号填列） -358,823.99 -1,483,753.01

　　

　　 其中： 对联营企业和合营企业的投 901 289 74 1 483 753 01

　　

　　 - -

　　

　　 资收益 , . , , .

　　

　　 汇兑收益 （损失以 “-” 号填列）

　　

　　 其他收益

　　

　　 三、 营业利润 （盈余以 “－” 号填列） -30,074,573.35 47,750,309.05

　　

　　 加： 营业外支出 46,825.52 823,047.83

　　

　　 其中： 非活动资产处置利得

　　

　　 减： 营业外收入 1,329,597.64 628,714.51

　　

　　 其中： 非活动资产处置损失 198,062.42

　　

　　 四、 利润总额 （盈余总额以 “－” 号填列） -31,357,345.47 47,944,642.37

　　

　　 减： 所得税费用 6,235,194.88 7,812,390.42

　　

　　 五、 净利润 （净盈余以 “－” 号填列） -37,592,540.35 40,132,251.95

　　

　　 归属于母公司一切者的净利润 -32,611,717.34 10,561,806.34

　　

　　 多数股东损益 -4,980,823.01 29,570,445.61

　　

　　 六、 其他综合收益的税后净额

　　

　　 归属母公司一切者的其他综合收益的税

　　

　　 后净额

　　

　　 （一） 当前不能重分类进损益的其他综

　　

　　 合收益

　　

　　 1.重新计量设定受害方案净负

　　

　　 债或净资产的变化

　　

　　 2.权益法下在被投资单位不能

　　

　　 重分类进损益的其他综合收益中享有的份

　　

　　 额

　　

　　 （二） 当前将重分类进损益的其他综合

　　

　　 收益

　　

　　 1.权益法下在被投资单位当前

　　

　　 将重分类进损益的其他综合收益中享有的

　　

　　 份额

　　

　　 2.可供出售金融资产公允价值

　　

　　 变化损益

　　

　　 3.持有至到期投资重分类为可

　　

　　 供出售金融资产损益

　　

　　 4.现金流量套期损益的无效部

　　

　　 分

　　

　　 5.外币财务报表折算差额

　　

　　 6.其他

　　

　　 归属于多数股东的其他综合收益的税后

　　

　　 净额

　　

　　 七、 综合收益总额 -37,592,540.35 40,132,251.95

　　

　　 归属于母公司一切者的综合收益总额 -32,611,717.34 10,561,806.34

　　

　　 归属于多数股东的综合收益总额 -4,980,823.01 29,570,445.61

　　

　　 八、 每股收益：

　　

　　 （一） 根本每股收益 -0.0626 0.0212

　　

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　　 （二） 浓缩每股收益 -0.0626 0.0212本期发作同一控制下企业兼并的， 被兼并方在兼并前完成的净利润为： 元， 上期被兼并方完成的净利润为： 元。

　　法定代表人： 戴扬 主管会计任务担任人： 张丽 会计机构担任人： 韩小会4、 母公司利润表

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 一、 营业支出 2,870,032.86 23,175,775.98

　　

　　 减： 营业本钱 949,408.86 12,053,423.44

　　

　　 税金及附加 205,669.20 1,097,938.33

　　

　　 销售费用 591,560.43 684,357.14

　　

　　 管理费用 14,223,826.35 15,609,768.88

　　

　　 财务费用 -453,839.07 2,556,724.56

　　

　　 资产减值损失 2,790,289.78 953,860.29

　　

　　 加： 公允价值变化收益 （损失以 “－”

　　

　　 号填列）

　　

　　 投资收益 （损失以 “－” 号填列） -358,823.99 18,939,285.46

　　

　　 其中： 对联营企业和合营企业的 901 289 74 1 483 753 01

　　

　　 - -

　　

　　 投资收益 , . , , .

　　

　　 其他收益

　　

　　 二、 营业利润 （盈余以 “－” 号填列） -15,795,706.68 9,158,988.80

　　

　　 加： 营业外支出 30,432.00 565,100.00

　　

　　 其中： 非活动资产处置利得

　　

　　 减： 营业外收入 941,439.90 554,363.00

　　

　　 其中： 非活动资产处置损失

　　

　　 三、 利润总额 （盈余总额以 “－” 号填列） -16,706,714.58 9,169,725.80

　　

　　 减： 所得税费用 3,708,380.93 -1,663,128.90

　　

　　 四、 净利润 （净盈余以 “－” 号填列） -20,415,095.51 10,832,854.70

　　

　　 五、 其他综合收益的税后净额

　　

　　 （一） 当前不能重分类进损益的其他

　　

　　 综合收益

　　

　　 1.重新计量设定受害方案净负

　　

　　 债或净资产的变化

　　

　　 2.权益法下在被投资单位不能

　　

　　 重分类进损益的其他综合收益中享有的份

　　

　　 额

　　

　　 （二） 当前将重分类进损益的其他综

　　

　　 合收益

　　

　　 1.权益法下在被投资单位当前

　　

　　 将重分类进损益的其他综合收益中享有的

　　

　　 份额

　　

　　 2.可供出售金融资产公允价值

　　

　　 变化损益

　　

　　 3.持有至到期投资重分类为可

　　

　　 供出售金融资产损益

　　

　　 4.现金流量套期损益的无效部

　　

　　 分

　　

　　 5.外币财务报表折算差额

　　

　　 6.其他

　　

　　 六、 综合收益总额 -20,415,095.51 10,832,854.70

　　

　　 七、 每股收益：

　　

　　 （一） 根本每股收益

　　

　　 （二） 浓缩每股收益5、 兼并现金流量表

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 一、 运营活动发生的现金流量：

　　

　　 销售商品、 提供劳务收到的现金 184,054,045.26 360,978,476.61

　　

　　 客户存款和同业寄存款项净添加额

　　

　　 向地方银行借款净添加额

　　

　　 向其他金融机构拆入资金净添加额

　　

　　 收到原保险合同保费获得的现金

　　

　　 收到再保险业务现金净额

　　

　　 保户储金及投资款净添加额

　　

　　 处置以公允价值计量且其变化计入当

　　

　　 期损益的金融资产净添加额

　　

　　 收取利息、 手续费及佣金的现金

　　

　　 拆入资金净添加额

　　

　　 回购业务资金净添加额

　　

　　 收到的税费返还

　　

　　 收到其他与运营活动有关的现金 11,864,952.18 12,300,906.76

　　

　　 运营活动现金流入小计 195,918,997.44 373,279,383.37

　　

　　 购置商品、 承受劳务领取的现金 199,837,138.30 140,822,871.75

　　

　　 客户存款及垫款净添加额

　　

　　 寄存地方银行和同业款项净添加额

　　

　　 领取原保险合同赔付款项的现金

　　

　　 领取利息、 手续费及佣金的现金

　　

　　 领取保单红利的现金

　　

　　 领取给职工以及为职工领取的现金 36,883,420.22 40,324,401.47

　　

　　 领取的各项税费 16,978,796.64 55,226,855.90

　　

　　 领取其他与运营活动有关的现金 34,122,918.09 21,102,266.18

　　

　　 运营活动现金流出小计 287,822,273.25 257,476,395.30

　　

　　 运营活动发生的现金流量净额 -91,903,275.81 115,802,988.07

　　

　　 二、 投资活动发生的现金流量：

　　

　　 发出投资收到的现金

　　

　　 获得投资收益收到的现金 542,465.75

　　

　　 处置固定资产、 有形资产和其他临时

　　

　　 资产发出的现金净额

　　

　　 处置子公司及其他营业单位收到的现

　　

　　 金净额

　　

　　 收到其他与投资活动有关的现金 80,000,100.00

　　

　　 投资活动现金流入小计 80,542,565.75

　　

　　 购建固定资产、 有形资产和其他临时 10 055 116 26 70 100 338 70

　　

　　 资产领取的现金 , , . , , .

　　

　　 投资领取的现金

　　

　　 质押存款净添加额

　　

　　 获得子公司及其他营业单位领取的现

　　

　　 金净额

　　

　　 领取其他与投资活动有关的现金 100,090,090.09

　　

　　 投资活动现金流出小计 110,145,206.35 70,100,338.70

　　

　　 投资活动发生的现金流量净额 -29,602,640.60 -70,100,338.70

　　

　　 三、 筹资活动发生的现金流量：

　　

　　 吸收投资收到的现金 248,939,077.60

　　

　　 其中： 子公司吸收多数股东投资收到

　　

　　 的现金

　　

　　 获得借款收到的现金 300,000,000.00 201,960,000.00

　　

　　 发行债券收到的现金

　　

　　 收到其他与筹资活动有关的现金 36.92

　　

　　 筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 450,899,114.52

　　

　　 归还债权领取的现金 101,960,000.00 100,141,775.00

　　

　　 分配股利、 利润或偿付利息领取的现 2 661 283 61 3 141 063 53

　　

　　 其中： 子公司领取给多数股东的股利、

　　

　　 利润

　　

　　 领取其他与筹资活动有关的现金

　　

　　 筹资活动现金流出小计 104,621,283.61 103,282,838.53

　　

　　 筹资活动发生的现金流量净额 195,378,716.39 347,616,275.99

　　

　　 四、 汇率变化对现金及现金等价物的影响 -30,383.06

　　

　　 五、 现金及现金等价物净添加额 73,842,416.92 393,318,925.36

　　

　　 加： 期初现金及现金等价物余额 1,410,492,264.37 1,006,936,362.05

　　

　　 六、 期末现金及现金等价物余额 1,484,334,681.29 1,400,255,287.41

　　

　　6、 母公司现金流量表

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　 一、 运营活动发生的现金流量：

　　

　　 销售商品、 提供劳务收到的现金 10,457,594.52 36,597,364.59

　　

　　 收到的税费返还

　　

　　 收到其他与运营活动有关的现金 4,940,612.82 108,544,828.67

　　

　　 运营活动现金流入小计 15,398,207.34 145,142,193.26

　　

　　 购置商品、 承受劳务领取的现金 624,678.25 1,367,319.40

　　

　　 领取给职工以及为职工领取的现金 13,005,842.56 15,633,405.16

　　

　　 领取的各项税费 10,116,000.12 5,510,633.68

　　

　　 领取其他与运营活动有关的现金 40,441,120.83 16,088,816.33

　　

　　 运营活动现金流出小计 64,187,641.76 38,600,174.57

　　

　　 运营活动发生的现金流量净额 -48,789,434.42 106,542,018.69

　　

　　 二、 投资活动发生的现金流量：

　　

　　 发出投资收到的现金

　　

　　 获得投资收益收到的现金 542,465.75

　　

　　 处置固定资产、 有形资产和其他临时

　　

　　 资产发出的现金净额

　　

　　 处置子公司及其他营业单位收到的现

　　

　　 金净额

　　

　　 收到其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00

　　

　　 投资活动现金流入小计 80,542,465.75

　　

　　 购建固定资产、 有形资产和其他临时 1 839 40449 68 015 331 87

　　

　　 投资领取的现金

　　

　　 获得子公司及其他营业单位领取的现

　　

　　 金净额

　　

　　 领取其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00

　　

　　 投资活动现金流出小计 101,839,404.49 68,015,331.87

　　

　　 投资活动发生的现金流量净额 -21,296,938.74 -68,015,331.87

　　

　　 三、 筹资活动发生的现金流量：

　　

　　 吸收投资收到的现金 248,939,077.60

　　

　　 获得借款收到的现金 300,000,000.00 201,960,000.00

　　

　　 发行债券收到的现金

　　

　　 收到其他与筹资活动有关的现金 36.92

　　

　　 筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 450,899,114.52

　　

　　 归还债权领取的现金 101,960,000.00 100,141,775.00

　　

　　 分配股利、 利润或偿付利息领取的现 2 661 283 61 3 141 063 53

　　

　　 金 , , . , , .

　　

　　 领取其他与筹资活动有关的现金

　　

　　 筹资活动现金流出小计 104,621,283.61 103,282,838.53

　　

　　 筹资活动发生的现金流量净额 195,378,716.39 347,616,275.99

　　

　　 四、 汇率变化对现金及现金等价物的影响

　　

　　 五、 现金及现金等价物净添加额 125,292,343.23 386,142,962.81

　　

　　 加： 期初现金及现金等价物余额 439,721,076.18 168,650,140.98

　　

　　 六、 期末现金及现金等价物余额 565,013,419.41 554,793,103.797、 兼并一切者权益变化表

　　本期金额

　　 单位： 元

　　 本期

　　

　　 归属于母公司一切者权益

　　

　　 其他权益工具 多数 一切

　　

　　 项目 减： 其他 普通 未分 东 者权

　　

　　 股 优 永 资本公 专项 盈余 股 益合

　　

　　 本 其 积 库存 综合 储藏 公积 风险 配利 权益

　　

　　 先 续 他 股 收益 预备 润 计

　　

　　 股 债

　　

　　 520, 2,508

　　

　　 加： 会计政

　　

　　 策变卦

　　

　　 后期

　　

　　 过失更正

　　

　　 同一

　　

　　 控制下企业合

　　

　　 并

　　

　　 其他

　　

　　 520, 2,508

　　

　　 本年期初余 1,582,6 2,188 54,74 -37,9 385,7

　　

　　 二、 819, ,175,

　　

　　 额 97,200. ,047. 1,800 72,01 01,14

　　

　　 240. 412.3

　　

　　 02 39 .57 6.08 0.43

　　

　　 00 3

　　

　　 三、 本期增减变 -373, -32,6 -4,98 -37,9

　　

　　 动金额 （增加以 150.7 11,71 0,823 65,69

　　

　　 “－” 号填列） 8 7.34 .01 1.13

　　

　　 （ ） 综合收益 -32,6 -4,98 -37,5

　　

　　 一

　　

　　 总额 11,71 0,823 92,54

　　

　　 7.34 .01 0.35

　　

　　 （二） 一切者投

　　

　　 入和增加资本

　　

　　 1． 股东投入的

　　

　　 普通股

　　

　　 2． 其他权益工

　　

　　 具持有者投入

　　

　　 资本

　　

　　 3． 股份领取计

　　

　　 入一切者权益

　　

　　 的金额

　　

　　 4． 其他

　　

　　 （三） 利润分配

　　

　　 1． 提取盈余公

　　

　　 积

　　

　　 2． 提取普通风

　　

　　 险预备

　　

　　 3． 对一切者（或

　　

　　 股东） 的分配

　　

　　 4． 其他

　　

　　 （四） 一切者权

　　

　　 1． 资本公积转

　　

　　 增资本 （或股

　　

　　 本）

　　

　　 2． 盈余公积转

　　

　　 增资本 （或股

　　

　　 本）

　　

　　 3． 盈余公积弥

　　

　　 补盈余

　　

　　 4． 其他

　　

　　 -373, -373,

　　

　　 （五） 专项储藏 150.7 150.7

　　

　　 8 8

　　

　　 1,376 1,376

　　

　　 1． 本期提取 ,307. ,307.

　　

　　 68 68

　　

　　 1,749 1,749

　　

　　 2． 本期运用 ,458. ,458.

　　

　　 46 46

　　

　　 （六） 其他

　　

#p#分页标题#e#

　　 520, 2,470 四 本期期末余 1,582,6 1,814 54,74 -70,5 380,7 、 819, ,209, 额 97,200. ,896. 1,800 83,73 20,31 240. 721.2 02 61 .57 3.42 7.42 00 0上年金额

　　 单位： 元

　　 上期

　　

　　 归属于母公司一切者权益

　　

　　 其他权益工 多数 一切

　　

　　 项目 具 减： 其他 普通 未分 者权

　　

　　 资本公 专项 盈余 股东 益合

　　

　　 股本 优 永 其 积 库存 综合 储藏 公积 风险 配利 权益

　　

　　 先 续 股 收益 预备 润 计

　　

　　 股 债 他

　　

　　 2,020

　　

　　 上年期末余 475,97 1,175,4 2,732 52,45 -56,9 371,3

　　

　　 一、 ,991,

　　

　　 额 4,877.0 27,366. ,172. 0,000 50,64 57,49

　　

　　 265.7

　　

　　 0 67 04 .02 9.95 9.94

　　

　　 2

　　

　　 加： 会计政

　　

　　 策变卦

　　

　　 后期

　　

　　 过失更正

　　

　　 同一

　　

　　 控制下企业合

　　

　　 并

　　

　　 其他

　　

　　 2,020

　　

　　 本年期初余 475,97 1,175,4 2,732 52,45 -56,9 371,3

　　

　　 二、 ,991,

　　

　　 额 4,877.0 27,366. ,172. 0,000 50,64 57,49

　　

　　 265.7

　　

　　 0 67 04 .02 9.95 9.94

　　

　　 2

　　

　　 三、 本期增减变 44 844 407,26 -544, 2,291 18,97 14,34 487,1

　　

　　 动金额 （增加以 , , 9 833 3 124 6 800 8 633 3 640 84 14

　　

　　 363 00 , . . , . , , ,

　　

　　 .

　　

　　 “－” 号填列） 5 5 55 .87 .49 6.61

　　

　　 （ ） 综合收益 21,27 35,43 56,70

　　

　　 一

　　

　　 总额 0,434 5,775 6,209

　　

　　 .42 .49 .91

　　

　　 （ ） 一切者投 407,26 -21,0 431,0

　　

　　 二 44,844,

　　

　　 入和增加资本 9,833.3 92,13 22,06

　　

　　 363.00

　　

　　 5 5.00 1.35

　　

　　 股东投入的 407,26 452,1

　　

　　 1． 44,844,

　　

　　 普通股 9,833.3 14,19

　　

　　 363.00

　　

　　 5 6.35

　　

　　 2． 其他权益工

　　

　　 具持有者投入

　　

　　 资本

　　

　　 3． 股份领取计

　　

　　 入一切者权益

　　

　　 的金额

　　

　　 -21,0 -21,0

　　

　　 4． 其他 92,13 92,13

　　

　　 5.00 5.00

　　

　　 2,291 -2,29

　　

　　 （三） 利润分配 ,800. 1,800

　　

　　 55 .55

　　

　　 提取盈余公 2,291 -2,29

　　

　　 1．

　　

　　 积 ,800. 1,800

　　

　　 55 .55

　　

　　 2． 提取普通风

　　

　　 险预备

　　

　　 3． 对一切者（或

　　

　　 4． 其他

　　

　　 （四） 一切者权

　　

　　 益外部结转

　　

　　 1． 资本公积转

　　

　　 增资本 （或股

　　

　　 本）

　　

　　 2． 盈余公积转

　　

　　 增资本 （或股

　　

　　 本）

　　

　　 3． 盈余公积弥

　　

　　 补盈余

　　

　　 4． 其他

　　

　　 -544, -544,

　　

　　 （五） 专项储藏 124.6 124.6

　　

　　 5 5

　　

　　 2,960 2,960

　　

　　 1． 本期提取 ,458. ,458.

　　

　　 30 30

　　

　　 3,504 3,504

　　

　　 2． 本期运用 ,582. ,582.

　　

　　 95 95

　　

　　 （六） 其他

　　

#p#分页标题#e#

　　 2,508 四 本期期末余 520,81 1,582,6 2,188 54,74 -37,9 385,7 、 ,175, 额 9,240.0 97,200. ,047. 1,800 72,01 01,14 412.3 0 02 39 .57 6.08 0.43 38、 母公司一切者权益变化表

　　本期金额

　　 单位： 元

　　 本期

　　

　　 其他权益工具

　　

　　 项目 减 库 其他综 专项储 盈余公 未分 一切者

　　

　　 股本 优 永续 其 资本公积 ： 配利 权益合

　　

　　 先 他 存股 合收益 备 积 润 计

　　

　　 股 债

　　

　　 上年期末余 232,1 2,381,0

　　

　　 一、 520,819,2 1,571,681 1,673,7 54,741,

　　

　　 加： 会计政

　　

　　 策变卦

　　

　　 后期

　　

　　 过失更正

　　

　　 其他

　　

　　 本年期初余 232,1 2,381,0

　　

　　 二、 520,819,2 1,571,681 1,673,7 54,741,

　　

　　 额 11,49 27,998.

　　

　　 40.00 ,668.60 91.39 800.57

　　

　　 7.93 49

　　

　　 三、 本期增减变 131 95 -20,4 20 547

　　

　　 - -

　　

　　 动金额 （增加以 , 15 09 ,

　　

　　 0 78 , 046 29

　　

　　 “ ” 号填列） . 5 51 , .

　　

　　 －

　　

　　 .

　　

　　 （ ） 综合收益 -20,4

　　

　　 一 -20,415

　　

　　 总额 15,09

　　

　　 ,095.51

　　

　　 5.51

　　

　　 （二） 一切者投

　　

　　 入和增加资本

　　

　　 1． 股东投入的

　　

　　 普通股

　　

　　 2． 其他权益工

　　

　　 具持有者投入

　　

　　 资本

　　

　　 3． 股份领取计

　　

　　 入一切者权益

　　

　　 的金额

　　

　　 4． 其他

　　

　　 （三） 利润分配

　　

　　 1． 提取盈余公

　　

　　 积

　　

　　 2． 对一切者（或

　　

　　 股东） 的分配

　　

　　 3． 其他

　　

　　 （四） 一切者权

　　

　　 益外部结转

　　

　　 1． 资本公积转

　　

　　 增资本 （或股

　　

　　 本）

　　

　　 2． 盈余公积转

　　

　　 3． 盈余公积弥

　　

　　 补盈余

　　

　　 4． 其他

　　

　　 （五） 专项储藏 -131,95 -131,95

　　

　　 0.78 0.78

　　

　　 本期提取 68,453. 68,453.

　　

　　 1．

　　

　　 30 30

　　

　　 本期运用 200,404 200,40

　　

　　 2．

　　

　　 .08 4.08

　　

　　 （六） 其他

　　

　　 四 本期期末余 211,6 2,360,4 、 520,819,2 1,571,681 1,541,8 54,741, 额 96,40 80,952. 40.00 ,668.60 40.61 800.57 2.42 20上年金额

　　 单位： 元

　　 上期

　　

　　 其他权益工具 其

　　

　　 减 他

　　

　　 项目 ： 综 专项储 盈余 未分配 一切者权

　　

　　 股本 优 永续 其 资本公积 库存

　　

　　 先 他 股 合 备 公积 利润 益算计

　　

　　 股 债 收

　　

　　 益

　　

　　 475,97 52,45

　　

　　 上年期末余额 1,164,411,83 1,918,85 211,485 1,906,240,

　　

　　 一、 4,877.0 0,000.

　　

　　 5.25 0.30 ,293.00 855.57

　　

　　 0 02

　　

　　 加： 会计政策

　　

　　 变卦

　　

　　 后期差

　　

　　 错更正

　　

　　 其他

　　

　　 475,97 52,45

　　

　　 本年期初余额 1,164,411,83 1,918,85 211,485 1,906,240,

　　

　　 二、 4,877.0 0,000.

　　

　　 5.25 0.30 ,293.00 855.57

　　

　　 0 02

　　

　　 三、 本期增减变化 44 844 407 269 833 245 058 2,291, 20 626 474 787 14

　　

　　 -

　　

　　 金额（增加以“ ” , , , , , 800 5 , , , ,

　　

　　 －

　　

　　 .

　　

　　 号填列） 363.00 .35 .91 204.93 2.92

　　

　　 5

　　

　　 （一）综合收益总 22,918, 22,918,005

　　

　　 额 005.48 .48

　　

　　 （二）一切者投入 44,844, 407,269,833 452,114,19

　　

　　 和增加资本 363.00 .35 6.35

　　

　　 1． 股东投入的普 44,844, 407,269,833 452,114,19

　　

　　 通股 363.00 .35 6.35

　　

　　 2． 其他权益工具

　　

　　 持有者投入资本

　　

　　 3． 股份领取计入

　　

　　 一切者权益的金

　　

　　 额

　　

　　 4． 其他

　　

　　 2,291,

　　

　　 （三） 利润分配 -2,291,

　　

　　 800.5

　　

　　 800.55

　　

　　 5

　　

　　 2,291,

　　

　　 提取盈余公积 -2,291,

　　

　　 1． 800.5

　　

　　 800.55

　　

　　 5

　　

　　 2． 对一切者 （或

　　

　　 股东） 的分配

　　

　　 3． 其他

　　

　　 （四）一切者权益

　　

　　 外部结转

　　

　　 1． 资本公积转增

　　

　　 资本 （或股本）

　　

　　 2． 盈余公积转增

　　

　　 资本 （或股本）

　　

　　 3． 盈余公积补偿

　　

　　 盈余

　　

　　 4． 其他

　　

　　 （五） 专项储藏 -245,058 -245,058.9

　　

　　 .91 1

　　

　　 本期提取 254,443.

　　

　　 1． 254,443.90

　　

　　 90

　　

　　 本期运用 499,502.

　　

　　 2． 499,502.81

　　

　　 81

　　

　　 （六） 其他

　　

　　 520,81 54,74三、 公司根本状况

　　 （一） 历史沿革

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　　 西藏矿业开展股份无限公司 （以下简称“本公司”,包括子公司时简称本集团） 是经西藏自治区人民政府于1997年4月 10日以藏政函 [1997]23号文同意， 由西藏自治区矿业开展总公司 （以下简称西藏矿业总公司） 为次要发起人， 结合西藏藏华工贸无限公司、 西藏山南江南矿业无限责任公司 （原名： 西藏山南地域铬铁矿）、 西藏自治区电力公司 （原名： 山南地域泽当供电局） 和四川都江堰海棠铁合金冶炼无限公司 （原名： 四川成都都江堰海棠电冶厂） 五家共同发起， 以西藏矿业总公司全资所属的西藏罗布萨铬铁矿为改制主体， 以募集方式设立的股份无限公司。 经中国证券监视管理委员会以证监发字[1997]332号文批复， 本公司地下向社会发行人民币普通股3, 500万股 （含外部职工股350万股）， 每股面值1. 00元， 并于1997年7月8日在深圳证券买卖所上市买卖， 股票代码000762。 本公司于1997年6月30日在西藏拉萨市注册设立， 股本为9, 905. 00万元。 依据本公司1999年2月3日董事会决议及1999年3月 16日暂时董事会决议， 并经本公司1999年3月 17日股东大会决议赞同，以截至1998年12月31 日止本公司总股本9, 905. 00万元为根底， 按10： 4的比例向全体股东以资本公积转增股本， 按10： 5的比例派送股票股利， 本公司股本变卦为人民币18, 819. 50万元。

#p#分页标题#e#

　　 依据本公司1999年5月 10日暂时股东大会决议， 并经中国证券监视管理委员会以证监公司字[1999] 133号文同意， 本公司于2000年度施行配股， 共配售人民币普通股1, 231. 50万股， 施行配股后， 本公司股本为人民币20, 051. 00万元。

#p#分页标题#e#

　　 依据国务院 《关于推进资本市场变革开放和波动开展的若干意见》， 中国证监会、 国资委、 财政部、 中国人民银行、 商务部结合发布的 《关于上市公司股权分置变革的指点意见》、 中国证监会 《上市公司股权分置变革管理方法》 等文件的肉体，2006年2月 10日本公司股权分置变革完成， 注册资本和股本变卦为人民币25, 063. 75万元。

#p#分页标题#e#

　　 依据本公司2008年2月27日召开的第四届董事会第九次会议决议， 并经本公司2008年3月27日召开的2007年度股东大会审议经过， 以截至2007年12月31 日止本公司总股本25, 063. 75万元为根底， 以每10股转增1股比例， 向全体股东施行资本公积转增股本2, 506. 375万股。2008年4月 17日此资本公积转增股本施行终了，本公司注册资本和股本变卦为人民币27, 570. 125万元。 依据本公司2010年第三次暂时股东大会决议， 并经中国证券监视管理委员会 《关于核准西藏矿业开展股份无限公司非地下发行股票的批复》 （证监答应[2011]381号） 核准， 本公司2011年4月非地下发行人民币普通股41, 615, 335股 （每股面值1元）， 增资完成后本公司的股本变卦为人民币31, 731. 6585万元。

#p#分页标题#e#

　　 依据本公司2012年2月27召开的第五届董事会第二十四次会议决议， 并经本公司2012年3月29日召开的2011年度股东大会审议经过， 以截至2011年12月31 日止本公司总股本31, 731. 6585万元为根底， 以每10股转增5股比例， 向全体股东施行资本公积转增股本15, 865. 8292万股。 2012年6月此资本公积转增股本施行终了， 本公司注册资本和股本变卦为人民币47, 597. 4877万元。

#p#分页标题#e#

　　 依据本公司2014年7月25日召开的第六届董事会第二十一次会议决议、2015年5月22日召开的第六届董事会第三十二次会议及2015年6月8日召开的2015 年第二次暂时股东大会审议， 并经西藏自治区人民政府国有资产监视管理委员会 《关于西藏矿业开展股份无限公司调整非地下发行方案的批复》 藏国资发[2015]91号及中国证券监视管理委员会 《关于核准西藏矿业开展股份无限公司非地下发行股票的批复》 （证监答应[2016]325 号） 核准， 本公司于2016年3月非地下发行44, 844, 363 股 （每股面值1元）， 本次非地下发行股票完成后的注册资本及股本为人民币52,081.924万元。

　　 本公司企业法人营业执照一致社会信誉代码915400002196726375， 注册地址： 拉萨市中和国际城金珠二路8号， 法定代表人： 戴扬。

　　 （二） 行业性质

　　 本公司属矿山采掘业。

　　 （三） 运营范围

　　 本公司运营范围次要包括： 铬矿、 硼矿、 铜矿、 锂矿开采、 贸易、 深加工。

　　 （四） 次要产品

　　 本公司次要产品为铬铁矿石、 铜以及锂盐产品， 次要使用于特种钢材、 铜制品和金属锂的加工。

　　 （五） 本公司的母公司为西藏矿业总公司。

　　 本财务报告于2017年8月28日 由本公司董事会同意报出。

　　 本集团兼并财务报表范围包括西藏日喀则扎布耶锂业高科技无限公司、 西藏阿里聂尔错硼业开发无限公司等11家公司。四、 财务报表的编制根底

　　1、 编制根底

　　 本集团财务报表以继续运营为根底， 依据实践发作的买卖和事项， 依照财政部公布的 《企业会计原则》 及相关规则， 并基于本附注“四、 重要会计政策、 会计估量”所述会计政策和会计估量编制。

　　2、 继续运营

　　 本集团自报告期末起 12 个月 内具有继续运营才能， 不存在对本公司及本集团继续运营才能发生严重疑虑的事项或状况。

　　五、 重要会计政策及会计估量

　　详细会计政策和会计估量提示：

　　 本集团的临时待摊费用是指曾经收入， 但应由当期及当前各期承当的摊销期限在1年以上(不含1年) 的勘探费用、 房屋装修费和其他费用。 其中勘探费用按实践开采量占总储量的比例摊销， 其他费用在受害期内均匀摊销。 假如临时待摊费用项目不能使当前会计时期受害， 则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。

　　 1、 地质勘探收入是指在地质勘查活动中停止详查和勘探所发作的收入， 以矿区为核算对象。

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　　 2、 地质勘探收入资 {化与费用化准绳。 {公司在详查和勘探进程中， 钻探、 坑探完成后， 确定该活动发现了探明经济可采储量的， 将其发作的勘探收入停止资 {化。 假如确定该活动未发现探明经济可采储量的， 直接费用化。 假如未能确定该勘探活动能否发现探明经济可采储量的，在勘查完成后一年内予以暂时资 {化。一年后仍未能确定能否发现探明经济可采储量，同时满足下列条件的， 该当将勘探的资 {化收入持续暂时资 {化， 否则该当计入当期损益：

　　 （1） 该勘探已发现足够数量的储量， 但要确定其能否属于探明经济可采储量， 还需求实 {进一步的勘探活动；

　　 （2） 进一步的勘探活动已在实 {中或已有明白方案并行将实 {。

　　 报告期内， 本集团未发作地质勘探收入。

　　1、 遵照企业会计原则的声明

　　本集团编制的财务报表契合企业会计原则的要求， 真实、 完好地反映了本集团的财务情况、 运营效果和现金流量等有关信2、 会计时期

　　 本集团的会计时期为公历1月 1 日至12月31 日 。

　　3、 营业周期

　　 本集团营业周期为12个月 。

　　4、 记账本位币

　　 本集团以人民币为记账本位币。

　　5、 同一控制下和非同一控制下企业兼并的会计处置办法

　　 本集团作为兼并方， 在同一控制下企业兼并中获得的资产和负债， 在兼并日按被兼并方在最终控制方兼并报表中的账面价值计量。 获得的净资产账面价值与领取的兼并对价账面价值的差额， 调整资本公积； 资本公积缺乏冲减的， 调整留存收益。 在非同一控制下企业兼并中获得的被购置方可识别资产、 负债及或有负债在收买日 以公允价值计量。 兼并本钱为本集团在购置日为获得对被购置方的控制权而领取的现金或非现金资产、 发行或承当的负债、 发行的权益性证券等的公允价值以及在企业兼并中发作的各项直接相关费用之和 （经过屡次买卖分步完成的企业兼并， 其兼并本钱为每一单项买卖的本钱之和）。兼并本钱大于兼并中获得的被购置方可识别净资产公允价值份额的差额， 确以为商誉； 兼并本钱小于兼并中获得的被购置方可识别净资产公允价值份额的， 首先对兼并中获得的各项可识别资产、 负债及或有负债的公允价值、 以及兼并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值停止复核， 经复核后， 兼并本钱仍小于兼并中获得的被购置方可识别净资产公允价值份额的， 将其差额计入兼并当期营业外支出。

　　6、 兼并财务报表的编制办法

　　 本集团将一切控制的子公司主体归入兼并财务报表范围。

　　 在编制兼并财务报表时， 子公司与本公司采用的会计政策或会计时期不分歧的， 依照本公司的会计政策或会计时期对子公司财务报表停止必要的调整。

　　 本集团兼并财务报表是依照 《企业会计原则第 33 号－兼并财务报表》 及相关规则的要求编制， 兼并时兼并范围内的一切严重外部买卖、 往来余额及未完成利润在兼并报表编制时予以抵销。 子公司的一切者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、 其他综合收益及综合收益总额中属于多数股东权益的份额， 辨别在兼并财务报表 “多数股东权益、 多数股东损益、归属于多数股东的其他综合收益及归属于多数股东的综合收益总额” 项目列示。

　　 关于同一控制下企业兼并获得的子公司， 其运营效果和现金流量自兼并当期期初归入兼并财务报表。 编制比拟兼并财务报表时， 对上年财务报表的相关项目停止调整， 视同兼并后构成的报告主体自最终控制方开端控制时点起不断存在。

　　 关于非同一控制下企业兼并获得子公司， 运营效果和现金流量自本集团获得控制权之日起归入兼并财务报表。 在编制兼并财务报表时， 以购置日确定的各项可识别资产、 负债及或有负债的公允价值为根底对子公司的财务报表停止调整。

　　 本集团在不丧失控制权的状况下局部处置对子公司的临时股权投资， 在兼并财务报表中， 处置价款与处置临时股权投资绝对应享有子公司 自购置日或兼并日开端继续计算的净资产份额之间的差额， 调整资本溢价或股本溢价， 资本公积缺乏冲减的， 调整留存收益。

#p#分页标题#e#

　　 本集团因处置局部股权投资等缘由丧失了对被投资方的控制权的， 在编制兼并财务报表时， 关于剩余股权， 依照其在丧失控制权日 的公允价值停止重新计量。 处置股权获得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司 自购置日或兼并日开端继续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失控制权当期的投资损益， 同时冲减商誉。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等， 在丧失控制权时转为当期投资损益。

　　 本集团经过屡次买卖分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的， 假如处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项买卖属于一揽子买卖的， 该当将各项买卖作为一项处置子公司并丧失控制权的买卖停止会计处置； 但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在兼并财务报表中确以为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

　　7、 合营布置分类及共同运营会计处置办法

　　 本集团的合营布置包括共同运营和合营企业。 关于共同运营项目, 本集团作为共同运营中的合营方确认独自持有的资产和承当的负债， 以及按份额确认持有的资产和承当的负债， 依据相关商定独自或按份额确认相关的支出和费用。 与共同运营发作购置、 销售不构成业务的资产买卖的， 仅确认因该买卖发生的损益中归属于共同运营其他参与方的局部。

　　8、 现金及现金等价物确实定规范

　　 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于领取的存款。 现金流量表之现金等价物指持有期限不超越3个月 、 活动性强、 易于转换为已知金额现金且价值变化风险很小的投资。

　　9、 外币业务和外币报表折算

　　 （1） 外币买卖

　　 本集团外币买卖按买卖发作日 的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日 的即期汇率折算为人民币， 所发生的折算差额除了为购建或消费契合资本化条件的资产而借入的外币专门借款发生的汇兑差额按资本化的准绳处置外， 直接计入当期损益。 以公允价值计量的外币非货币性项目 ， 采用公允价值确定日 的即期汇率折算为人民币， 所发生的折算差额， 作为公允价值变化直接计入当期损益。 以历史本钱计量的外币非货币性项目 ， 仍采用买卖发作日 的即期汇率折算， 不改动其人民币金额。

　　 （2） 外币财务报表的折算

　　 外币资产负债表中资产、 负债类项目采用资产负债表日 的即期汇率折算； 一切者权益类项目除 “未分配利润” 外， 均按业务发作时的即期汇率折算； 利润表中的支出与费用项目 ， 采用买卖发作日 的即期汇率折算。 上述折算发生的外币报表折算差额， 在其他综合收益项目 中列示。 外币现金流量采用现金流量发作日 的即期汇率折算。 汇率变化对现金的影响额， 在现金流量表中独自列示。

　　10、 金融工具

　　 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

　　 （1） 金融资产

　　1） 金融资产分类、 确认根据和计量办法

　　 本集团按投资 目 的和经济本质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 应收款项及可供出售金融资产四大类。

　　 以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融资产， 包括买卖性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融资产。 本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为买卖性金融资产： 获得该金融资产的 目 的是为了在短期内出售； 属于停止集中管理的可识别金融工具组合的一局部， 且有客观证据标明公司近期采用短期获利方式对该组合停止管理； 属于衍生工具， 但是， 被指定且为无效套期工具的衍生工具、 属于财务担保合同的衍生工具、 与在活泼市场中没有报价且其公允价值不能牢靠计量的权益工具投资挂钩并须经过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只要契合下列条件之一的金融工具， 才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融资产： 该指定可以消弭或分明增加由于该金融工具的计量根底不同所招致的相关利得或损失在确认或计量方面不分歧的状况； 公司风险管理或投资战略的正式书面文件已载明， 该金融工具组合以公允价值为根底停止管理、 评价并向关键管理人员报告； 包括一项或多项嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有严重改动， 或所嵌入的衍生工具分明不该当从相关混合工具中分拆； 包括需求分拆但无法在获得时或后续的资产负债表日对其停止独自计量的嵌入衍生工具的混合工具。 对此类金融资产， 采用公允价值停止后续计量， 公允价值变化计入公允价值变化损益； 在资产持有时期所获得的利息或现金股利， 确以为投资收益； 处置时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额确以为投资损益， 同时调整公允价值变化损益。

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　　 持有至到期投资， 是指到期日 固定、 回收金额固定或可确定， 且本集团有明白意图和才能持有至到期的非衍生金融资产。 应收款项， 是指在活泼市场中没有报价， 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 可供出售金融资产， 是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及未被划分为其他类的金融资产。 这类资产中， 在活泼市场中没有报价且其公允价值不能牢靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须经过交付该权益工具结算的衍生金融资产， 按本钱停止后续计量； 其他存在活泼市场报价或虽没有活泼市场报价但公允价值可以牢靠计量的， 按公允价值计量， 公允价值变化计入其他综合收益。 关于此类金融资产采用公允价值停止后续计量， 除减值损失及外币货币性金融资产构成的汇兑损益外， 可供出售金融资产公允价值变化直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时， 原直接计入权益的公允价值变化累计额转入当期损益。可供出售债权工具投资在持有时期按实践利率法计算的利息， 以及被投资单位宣揭发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利， 作为投资收益计入当期损益。 关于在活泼市场中没有报价且其公允价值不能牢靠计量的权益工具投资， 按本钱计量。 2） 金融资产转移确实认根据和计量办法

　　 金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权益终止； ②该金融资产已转移， 且本集团将金融资产一切权上简直一切的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移， 虽然本集团既没有转移也没有保存金融资产一切权上简直一切的风险和报酬， 但是保持了对该金融资产控制。

　　 企业既没有转移也没有保存金融资产一切权上简直一切的风险和报酬， 且未保持对该金融资产控制的， 则依照其持续涉入所转移金融资产的水平确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。

　　 金融资产全体转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产的账面价值， 与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变化累计额之和的差额计入当期损益。

　　 金融资产局部转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产全体的账面价值， 在终止确认局部和未终止确认局部之间，依照各自的绝对公允价值停止分摊， 并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认局部的原计入其他综合收益的公允价值变化累计额之和， 与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

　　3） 金融资产减值的测试办法及会计处置办法

　　 除以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融资产外， 本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值停止反省，假如有客观证据标明某项金融资产发作减值的， 计提减值预备。

　　 本集团通常以为公允价值低于本钱的50%为严重下跌,公允价值低于本钱的继续工夫超越12个月为非暂时性下跌。

　　 以摊余本钱计量的金融资产发作减值时， 按估计将来现金流量(不包括尚未发作的将来信誉损失)现值低于账面价值的差额， 计提减值预备。 假如有客观证据标明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发作的事项有关， 原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。

　　 当可供出售金融资产发作减值， 原直接计入股东权益的因公允价值下降构成的累计损失予以转出并计入减值损失。 对已确认减值损失的可供出售债权工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发作的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资， 期后公允价值上升直接计入股东权益。 （2） 金融负债

　　 1） 金融负债分类、 确认根据和计量办法

　　 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

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　　 以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融负债， 包括买卖性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融负债， 依照公允价值停止后续计量， 公允价值变化构成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息收入计入当期损益。

　　 其他金融负债采用实践利率法， 依照摊余本钱停止后续计量。

　　 2） 金融负债终止确认条件

　　 当金融负债的现时义务全部或局部曾经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的局部。 终止确认局部的账面价值与领取的对价之间的差额， 计入当期损益。

　　 3） 金融资产和金融负债的公允价值确定办法

　　 本集团以次要市场的价钱计量金融资产和金融负债的公允价值， 不存在次要市场的， 以最有利市场的价钱计量金融资产和金融负债的公允价值， 并且采用事先适用并且有足够可应用数据和其他信息支持的估值技术。

　　11、 应收款项

　　 （1） 单项金额严重并独自计提坏账预备的应收款项

　　 单项金额严重的判别根据或金额规范 将单项金额超越 500 万元的应收款项， 超越 50 万元的其他

　　

　　 应收款视为严重应收款项

　　

　　 单项金额严重并单项计提坏账预备的计提办法 依据其将来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏 账预备 （2） 按信誉风险特征组算计提坏账预备的应收款项

　　组合中， 采用账龄剖析法计提坏账预备的：

　　√ 适用 □ 不适用

　　 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

　　

　　 1 年以内 （含 1 年） 5.00% 5.00%

　　

　　 1－2 年 8.00% 8.00%

　　

　　 2－3 年 10.00% 10.00%

　　

　　 3 年以上 20.00% 20.00%组合中， 采用余额百分比法计提坏账预备的：

　　□ 适用 √ 不适用

　　组合中， 采用其他办法计提坏账预备的：

　　□ 适用 √ 不适用

　　 （3） 单项金额不严重但独自计提坏账预备的应收款项

　　 单项计提坏账预备的理由 单项金额不严重且依照组算计提坏账预备不能反映其风险

　　

　　 特征的应收款项

　　

　　 坏账预备的计提办法 依据其将来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏 账预备12、 存货

　　公司能否需求恪守特殊行业的披露要求

　　否

　　 本集团存货包括原资料、 周转资料 （包括包装物、 低值易耗品）、 在产品、 自制半成品、 产成品等； 存货盘存制度采用永续盘存法。

　　 存货在获得时按实践本钱计价； 领用或收回存货， 采用先进先出法确定其实践本钱。 低值易耗品和包装物采用五五摊销法停止摊销。

　　 期末存货按本钱与可变现净值孰低准绳计价， 关于存货因蒙受毁损、 全部或局部陈腐过时或销售价钱低于本钱等缘由，估计其本钱不可发出的局部， 提取存货涨价预备。 库存商品及大宗原资料的存货涨价预备按单个存货项目 的本钱高于其可变现净值的差额提取； 其他数量单一、 单价较低的原辅资料按类别提取存货涨价预备。

　　 库存商品、 在产品和用于出售的资料等直接用于出售的商品存货， 其可变现净值按该存货的估量售价减去估量的销售费用和相关税费后的金额确定； 用于消费而持有的资料存货， 其可变现净值按所消费的产成品的估量售价减去至竣工时估量将要发作的本钱、 估量的销售费用和相关税费后的金额确定。

　　13、 临时股权投资

　　 本集团临时股权投资次要是对子公司的投资、 对联营企业的投资和对合营企业的投资。

　　 本集团对共同控制的判别根据是一切参与方或参与方组合个人控制该布置， 并且该布置相关活动的政策必需经过这些个人控制该布置的参与方分歧赞同。

　　 本集团直接或经过子公司直接拥有被投资单位20％ （含） 以上但低于50％的表决权时， 通常以为对被投资单位具有严重影响。 持有被投资单位20%以下表决权的， 还需求综合思索在被投资单位的董事会或相似权利机构中派有代表、 或参与被投资单位财务和运营政策制定进程、 或与被投资单位之间发作重要买卖、 或向被投资单位派出管理人员、 或向被投资单位提供关键技术材料等现实和状况判别对被投资单位具有严重影响。

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　　 对被投资单位构成控制的， 为本集团的子公司。 经过同一控制下的企业兼并获得的临时股权投资， 在兼并日依照获得被兼并方在最终控制方兼并报表中净资产的账面价值的份额作为临时股权投资的初始投资本钱。被兼并方在兼并日 的净资产账面价值为正数的， 临时股权投资本钱按零确定。

　　 经过屡次买卖分步获得同一控制下被投资单位的股权， 最终构成企业兼并， 属于一揽子买卖的， 本集团将各项买卖作为一项获得控制权的买卖停止会计处置。 不属于一揽子买卖的， 在兼并日， 依据兼并后享有被兼并方净资产在最终控制方兼并财务报表中的账面价值的份额作为临时股权投资的初始投资本钱。初始投资本钱与到达兼并前的临时股权投资账面价值加上兼并日进一步获得股份新领取对价的账面价值之和的差额， 调整资本公积， 资本公积缺乏冲减的， 冲减留存收益。

　　 经过非同一控制下的企业兼并获得的临时股权投资， 以兼并本钱作为初始投资本钱。

　　 经过屡次买卖分步获得非同一控制下被投资单位的股权， 最终构成企业兼并， 属于一揽子买卖的， 本集团将各项买卖作为一项获得控制权的买卖停止会计处置。 不属于一揽子买卖的， 依照原持有的股权投资账面价值加上新增投资本钱之和， 作为改按本钱法核算的初始投资本钱。 购置日之前持有的股权采用权益法核算的， 原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整， 在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相反的根底停止会计处置。 购置日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的， 原计入其他综合收益的累计公允价值变化在兼并日转入当期投资损益。

　　 除上述经过企业兼并获得的临时股权投资外， 以领取现金获得的临时股权投资，依照实践领取的购置价款作为投资本钱；以发行权益性证券获得的临时股权投资， 依照发行权益性证券的公允价值作为投资本钱； 投资者投入的临时股权投资， 依照投资合同或协议商定的价值作为投资本钱； 本集团对子公司投资采用本钱法核算， 对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

　　 后续计量采用本钱法核算的临时股权投资， 在追加投资时， 依照追加投资领取对价的公允价值及发作的相关买卖费用添加临时股权投资本钱的账面价值。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 依照应享有的金额确以为当期投资收益。

　　 后续计量采用权益法核算的临时股权投资， 随着被其他投资单位一切者权益的变化相应调整添加或增加临时股权投资的账面价值。 其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以获得投资时被投资单位各项可识别资产等的公允价值为根底，依照本集团的会计政策及会计时期， 并抵销与联营企业及合营企业之间发作的外部买卖损益依照持股比例计算归属于投资企业的局部， 对被投资单位的净利润停止调整后确认。

　　 处置临时股权投资， 其账面价值与实践获得价款的差额， 计入当期投资收益。 采用权益法核算的临时股权投资， 因被投资单位除净损益以外一切者权益的其他变化而计入一切者权益的， 处置该项投资时将原计入一切者权益的局部按相应比例转入当期投资损益。

　　 因处置局部股权投资等缘由丧失了对被投资单位的共同控制或严重影响的， 处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算， 剩余股权在丧失共同控制或严重影响之日 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相反的根底停止会计处置。 因处置局部临时股权投资丧失了对被投资单位控制的， 处置后的剩余股权可以对被投资单位施行共同控制或施减轻大影响的， 改按权益法核算， 处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 并对该剩余股权视同自获得时即采用权益法核算停止调整； 处置后的剩余股权不能对被投资单位施行共同控制或施减轻大影响的， 改按可供出售金融资产的有关规则停止会计处置， 处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 剩余股权在丧失控制之日 的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

　　 本集团关于分步处置股权至丧失控股权的各项买卖不属于一揽子买卖的， 对每一项买卖辨别停止会计处置。 属于 “一揽子买卖” 的， 将各项买卖作为一项处置子公司并丧失控制权的买卖停止会计处置， 但是， 在丧失控制权之前每一次买卖处置价款与所处置的股权对应的临时股权投资账面价值之间的差额， 确以为其他综合收益， 到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

　　14、 投资性房地产

　　投资性房地产计量形式

　　本钱法计量

　　折旧或摊销办法

　　 本集团投资性房地产包括已出租的土地运用权、 持有并预备增值后转让的土地运用权和已出租的房屋修建物。

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　　 本集团投资性房地产按其本钱作为入账价值， 外购投资性房地产的本钱包括购置价款、 相关税费和可直接归属于该资产的其他收入； 自行建造投资性房地产的本钱， 由建造该项资产到达预定可运用形态前所发作的必要收入构成。

　　 本集团对投资性房地产采用本钱形式停止后续计量， 按其估计运用寿命及净残值率采用均匀年限法计提折旧或摊销。 投资性房地产的估计运用寿命、 净残值率及年折旧(摊销)率如下：

　　 类别 折旧年限 （期） 估计残值率 （%） 年折旧率 （%）

　　

　　 房屋修建物 20-35 5 4.75-2.71 当投资性房地产的用处改动为自用时， 则自改动之日起， 将该投资性房地产转换为固定资产或有形资产。 自用房地产的用处改动为赚取租金或资本增值时， 则自改动之日起， 将固定资产或有形资产转换为投资性房地产。 发作转换时， 以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

　　 当投资性房地产被处置， 或许永世加入运用且估计不能从其处置中获得经济利益时， 终止确认该项投资性房地产。 投资性房地产出售、 转让、 报废或毁损的处置支出扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

　　15、 固定资产

　　 （1） 确认条件

　　 本集团固定资产是指同时具有以下特征， 即为消费商品、 提供劳务、 出租或运营管理而持有的， 运用年限超越一年的无形资产。 固定资产包括房屋修建物、 机器设备、 公用设备、 运输工具、 电子设备、 仪器仪表和其他设备， 按其获得时的本钱作为入账的价值， 其中， 外购的固定资产本钱包括卖价和出口关税等相关税费， 以及为使固定资产到达预定可运用形态前所发作的可直接归属于该资产的其他收入； 自行建造固定资产的本钱， 由建造该项资产到达预定可运用形态前所发作的必要收入构成； 投资者投入的固定资产， 按投资合同或协议商定的价值作为入账价值， 但合同或协议商定价值不公允的按公允价值入账； 融资租赁租入的固定资产， 按租赁开端日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续收入， 包括修缮收入、 更新改造收入等， 契合固定资产确认条件的， 计入固定资产本钱， 关于被交换的局部， 终止确认其账面价值； 不契合固定资产确认条件的， 于发作时计入当期损益。 除已提足折旧仍持续运用的固定资产和独自计价入账的土地外， 本集团对一切固定资产计提折旧。 计提折旧时采用均匀年限法， 并依据用处辨别计入相关资产的本钱或当期费用。 本集团固定资产的分类折旧年限、 估计净残值率、 折旧率如下：

　　 （2） 折旧办法

　　 类别 折旧办法 折旧年限 残值率 年折旧率

　　

　　 房屋修建物 年限均匀法 10-50 5 9.50-1.90

　　

　　 机器设备 年限均匀法 12 5 7.92

　　

　　 公用设备 年限均匀法 10-20 5 9.50-4.75

　　

　　 运输工具 年限均匀法 10 5 9.50

　　

　　 电子设备 年限均匀法 5 5 19.00

　　

　　 仪器仪表 年限均匀法 10 5 9.50

　　

　　 其他设备 年限均匀法 10 5 9.50 本集团于每年年度终了， 对固定资产的估计运用寿命、 估计净残值和折旧办法停止复核， 如发作改动， 则作为会计估量变卦处置。

　　 当固定资产被处置、 或许预期经过运用或处置不能发生经济利益时， 终止确认该固定资产。 固定资产出售、 转让、 报废或毁损的处置支出扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

　　16、 在建工程

　　 在建工程按实践发作的本钱计量。 自营修建工程按直接资料、 直接工资、 直接施工费等计量； 出包修建工程按应领取的工程价款等计量； 设备装置工程按所装置设备的价值、 装置费用、 工程试运转等所发作的收入等确定工程本钱。 在建工程本钱还包括该当资本化的借款费用和汇兑损益。

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　　 在建工程在到达预定可运用形态之日起， 依据工程预算、 造价或工程实践本钱等， 按估量的价值结转固定资产， 次月起开端计提折旧， 待操持了完工决算手续后再对固定资产原值差别停止调整。

　　17、 借款费用

　　 借款费用包括借款利息、 折价或溢价的摊销、 辅佐费用以及因外币借款而发作的汇兑差额等。 可直接归属于契合资本化条件的资产的购建或许消费的借款费用， 在资产收入曾经发作、 借款费用曾经发作、 为使资产到达预定可运用或可销售形态所必要的购建或消费活动曾经开端时， 开端资本化； 当购建或消费契合资本化条件的资产到达预定可运用或可销售形态时，中止资本化。 其他借款费用在发作当期计入当期损益。

　　 专门借款当期实践发作的利息费用， 扣除尚未动用的借款资金存入银行获得的利息支出或停止暂时性投资获得的投资收益后的金额予以资本化； 普通借款依据累计资产收入超越专门借款局部的资产收入加权均匀数乘以所占用普通借款的资本化率， 确定资本化金额。 资本化率依据普通借款加权均匀利率计算确定。

　　 契合资本化条件的资产， 是指需求经过相当长工夫 （通常指1年以上） 的购建或许消费活动才干到达预定可运用或许可销售形态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。

　　 假如契合资本化条件的资产在购建或许消费进程中发作非正常中缀、 且中缀工夫延续超越3个月 ， 暂停借款费用的资本化， 直至资产的购建或消费活动重新开端。

　　18、 有形资产

　　 （1） 计价办法、 运用寿命、 减值测试

　　 本集团有形资产包括土地运用权、 专利技术、 非专利技术、 采矿权等， 按获得时的实践本钱计量， 其中， 购入的有形资产， 按实践领取的价款和相关的其他收入作为实践本钱； 投资者投入的有形资产， 按投资合同或协议商定的价值确定实践本钱， 但合同或协议商定价值不公允的， 按公允价值确定实践本钱。

　　 土地运用权从出让起始日起， 按其出让年限均匀摊销； 专利技术、 非专利技术和其他有形资产按估计运用年限、 合同规则的受害年限和法律规则的无效年限三者中最短者分期均匀摊销。 摊销金额按其受害对象计入相关资产本钱和当期损益。 对运用寿命无限的有形资产的估计运用寿命及摊销办法于每年年度终了停止复核， 如发作改动， 则作为会计估量变卦处置。 在每个会计时期对运用寿命不确定的有形资产的估计运用寿命停止复核， 如有证据标明有形资产的运用寿命是无限的，则估量其运用寿命并在估计运用寿命内摊销。

　　 （2） 外部研讨开发收入会计政策

　　 本集团的研讨开发收入依据其性质以及研发活动最终构成有形资产能否具有较大不确定性， 分为研讨阶段收入和开发阶段收入。 研讨阶段的收入， 于发作时计入当期损益； 开发阶段的收入， 同时满足下列条件的， 确以为有形资产：

　　 （1） 完成该有形资产以使其可以运用或出售在技术上具有可行性；

　　 （2） 具有完成该有形资产并运用或出售的意图；

　　 （3） 运用该有形资发生产的产品存在市场或有形资产本身存在市场；

　　 （4） 有足够的技术、 财务资源和其他资源支持， 以完成该有形资产的开发， 并有才能运用或出售该有形资产；

　　 （5） 归属于该有形资产开发阶段的收入可以牢靠地计量。

　　19、 临时资产减值

　　 本集团于每一资产负债表日对临时股权投资、 采用本钱形式计量的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 运用寿命无限的有形资产等项目停止反省， 当存在下列迹象时， 标明资产能够发作了减值， 本集团将停止减值测试。 对商誉和运用寿命不确定的有形资产， 无论能否存在减值迹象， 每年末均停止减值测试。 难以对单项资产的可发出金额停止测试的， 以该资产所属的资产组或资产组组合为根底测试。

　　 减值测试后， 若该资产的账面价值超越其可发出金额， 其差额确以为减值损失， 上述资产的减值损失一经确认， 在当前会计时期不予转回。资产的可发出金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产估计将来现金流量的现值两者之间的较高者。

　　 呈现减值的迹象如下：

　　 （1） 资产的市价当期大幅度下跌， 其跌幅分明高于因工夫的推移或许正常运用而估计的下跌；

　　 （2） 企业运营所处的经济、 技术或许法律等环境以及资产所处的市场在当期或许将在近期发作严重变化， 从而对企业发生不利影响；

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　　 （3） 市场利率或许其他市场投资报酬率在当期曾经进步， 从而影响企业计算资产估计将来现金流量现值的折现率， 招致资产可发出金额大幅度降低；

　　 （4） 有证据标明资产曾经陈腐过时或许其实体曾经损坏；

　　 （5） 资产曾经或许将被闲置、 终止运用或许方案提早处置；

　　 （6） 企业外部报告的证据标明资产的经济绩效曾经低于或许将低于预期， 如资产所发明的净现金流量或许完成的营业利润 （或许盈余） 远远低于 （或许高于） 估计金额等；

　　 （7） 其他标明资产能够曾经发作减值的迹象。

　　20、 临时待摊费用

　　 本集团的临时待摊费用是指曾经收入， 但应由当期及当前各期承当的摊销期限在1年以上(不含1年)的勘探费用、 房屋装修费和其他费用。 其中勘探费用按实践开采量占总储量的比例摊销， 其他费用在受害期内均匀摊销。 假如临时待摊费用项目不能使当前会计时期受害， 则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。

　　21、 职工薪酬

　　 （1） 短期薪酬的会计处置办法

　　 本集团职工薪酬包括短期薪酬、 离任后福利及解雇福利。

　　 短期薪酬次要包括职工工资、 奖金、 津贴和补贴、 职工福利费、 工伤保险、 医疗保险、 住房公积金、 工会经费和职工教育经费等与等， 退职工提供效劳的会计时期， 将实践发作的短期薪酬确以为负债， 并依照受害对象计入当期损益或相关资产本钱。

　　 （2） 离任后福利的会计处置办法

　　 离任后福利次要包括根本养老保险费、 失业保险等， 依照公司承当的风险和义务， 次要为设定提存方案。 关于设定提存方案在依据在资产负债表日为换取职工在会计时期提供的效劳而向独自主体缴存的提存金确以为负债， 并依照受害对象计入当期损益或相关资产本钱。

　　 （3） 解雇福利的会计处置办法

　　 解雇福利是由于退职工休息合同到期之前决议解除与职工的休息关系， 或为鼓舞职工自愿承受扩充而提出给予补偿的建议， 假如本集团曾经制定正式的解除休息关系方案或提出 自愿扩充建议， 并行将施行， 同时本集团不能双方面撤回解除休息关系方案或扩充建议的， 确认因解除与职工休息关系给予补偿而确认的职工薪酬负债， 并计入当期损益。

　　22、 估计负债

　　 当与对外担保、 商业承兑汇票贴现、 未决诉讼或仲裁、 产质量量保证等或有事项相关的业务同时契合以下条件时， 本集团将其确以为负债： 该义务是本集团承当的现时义务； 该义务的实行很能够招致经济利益流出企业； 该义务的金额可以牢靠地计量。

　　 估计负债依照实行相关现时义务所需收入的最佳估量数停止初始计量， 并综合思索与或有事项有关的风险、 不确定性和货币工夫价值等要素。 货币工夫价值影响严重的， 经过对相关将来现金流出停止折现后确定最佳估量数。 每个资产负债表日对估计负债的账面价值停止复核， 如有改动则对账面价值停止调整以反映以后最佳估量数。

　　23、 股份领取

　　 股份领取是指为了获取职工或其他方提供效劳而授予权益工具或许承当以权益工具为根底确定的负债的买卖。股份领取分为以权益结算的股份领取和以现金结算的股份领取。

　　 用以换取职工提供效劳的以权益结算的股份领取， 以授予职工权益工具在授予日 的公允价值计量。 该公允价值的金额在完成等候期内的效劳或到达规则业绩条件才可行权的状况下， 在等候期内以对可行权权益工具数量的最佳估量为根底， 按直线法计算计入相关本钱或费用， 相应添加资本公积。

　　 以现金结算的股份领取， 依照本集团承当的以股份或其他权益工具为根底确定的负债的公允价值计量。 如授予后立刻可行权， 在授予日 以承当负债的公允价值计入相关本钱或费用， 相应添加负债； 如需完成等候期内的效劳或到达规则业绩条件当前才可行权， 在等候期的每个资产负债表日， 以对可行权状况的最佳估量为根底， 依照本集团承当负债的公允价值金额，将当期获得的效劳计入本钱或费用， 相应调整负债。

　　 在相关负债结算前的每个资产负债表日 以及结算日， 对负债的公允价值重新计量， 其变化计入当期损益。

　　24、 支出

　　公司能否需求恪守特殊行业的披露要求

　　否

　　 （1） 支出确认准绳： 本集团的营业支出次要包括销售商品支出、 提供劳务支出， 支出确认准绳如下：

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　　 1)销售商品支出： 本集团在已将商品一切权上的次要风险和报酬转移给购货方、 本集团既没有保存通常与一切权相联络的持续管理权、 也没有对已售出的商品施行无效控制、 支出的金额可以牢靠地计量、 相关的经济利益很能够流入企业、 相关的已发作或将发作的本钱可以牢靠地计量时， 确认销售商品支出的完成。

　　 2)提供劳务支出： 本集团在劳务总支出和总本钱可以牢靠地计量、 与劳务相关的经济利益很能够流入本集团、 劳务的完成进度可以牢靠地确定时， 确认劳务支出的完成。 在资产负债表日 ， 提供劳务买卖的后果可以牢靠估量的， 按竣工百分比法确认相关的劳务支出， 竣工百分比按曾经发作的本钱占估量总本钱的比例确定； 提供劳务买卖后果不可以牢靠估量、 曾经发作的劳务本钱估计可以失掉补偿的， 按曾经发作的可以失掉补偿的劳务本钱金额确认提供劳务支出， 并结转曾经发作的劳务本钱； 提供劳务买卖后果不可以牢靠估量、 曾经发作的劳务本钱估计全部不能失掉补偿的， 将曾经发作的劳务本钱计入当期损益， 不确认提供劳务支出。

　　 （2） 支出确认详细政策：

　　 1） 商品销售：

　　 ①自提销售： 公司依据签署的销售合同的商定移交提货单给客户， 在收到客户的提货回单时确认支出；

　　 ②送货销售： 公司依据签署的销售合同的商定由第三方物流发运，在客户过磅签字确认后并返还收货确认单时确认支出。 2） 酒店效劳业

　　 提供效劳后， 在离店打印结算单时确认支出。

　　25、 政府补助

　　 （1） 与资产相关的政府补助判别根据及会计处置办法

　　 政府补助在本集团可以满足其所附的条件以及可以收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的， 依照实践收到的金额计量， 关于依照固定的定额规范拨付的补助， 依照应收的金额计量； 政府补助为非货币性资产的， 依照公允价值计量， 公允价值不能牢靠获得的， 依照名义金额(1元)计量。

　　 本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助， 是指本集团获得的、用于购建或以其他方式构成临时资产的政府补助； 与资产相关的政府补助确以为递延收益， 并在相关资产运用寿命内均匀分配计入当期损益。

　　 （2） 与收益相关的政府补助判别根据及会计处置办法

　　 与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 假如政府文件中未明白规则补助对象， 本集团依照上述准绳停止判别。 与收益相关的政府补助， 用于补偿当前时期的相关费用或损失的， 确以为递延收益， 并在确认相关费用的时期计入当期损益； 用于补偿已发作的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。

　　26、 递延所得税资产/递延所得税负债

　　 本集团递延所得税资产和递延所得税负债依据资产和负债的计税根底与其账面价值的差额(暂时性差别)计算确认。 关于依照税法规则可以于当前年度抵减应征税所得额的可抵扣盈余， 确认相应的递延所得税资产。 关于商誉的初始确认发生的暂时性差别， 不确认相应的递延所得税负债。 关于既不影响会计利润也不影呼应征税所得额(或可抵扣盈余)的非企业兼并的买卖中发生的资产或负债的初始确认构成的暂时性差别， 不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债， 依照预期发出该资产或清偿该负债时期的适用税率计量。

　　 本集团以很能够获得用来抵扣可抵扣暂时性差别的应征税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差别发生的递延所得税资产。 对已确认的递延所得税资产， 当估计到将来时期很能够无法取得足够的应征税所得额用以抵扣递延所得税资产时， 该当减记递延所得税资产的账面价值。 在很能够取得足够的应征税所得额时， 减记的金额予以转回。

　　27、 租赁

　　 （1） 运营租赁的会计处置办法

　　 本集团在租赁开端日将租赁分为融资租赁和运营租赁。

　　 运营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个时期按直线法计入相关资产本钱或当期损益。

　　 （2） 融资租赁的会计处置办法

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　　 融资租赁是指本质上转移了与资产一切权有关的全部风险和报酬的租赁。 本集团作为承租方时， 在租赁开端日， 按租赁开端日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者， 作为融资租入固定资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为临时应付款的入账价值， 将两者的差额记载为未确认融资费用。

　　28、 其他重要的会计政策和会计估量

　　 编制财务报表时， 本集团管理层需求运用估量和假定， 这些估量和假定会对会计政策的使用及资产、 负债、 支出及费用的金额发生影响。实践状况能够与这些估量不同。本集团管理层对估量触及的关键假定和不确定性要素的判别停止继续评价。会计估量变卦的影响在变卦当期和将来时期予以确认。

　　 下列会计估量及关键假定存在招致将来时期的资产及负债账面值发作严重调整的重要风险。

　　 （1） 应收款项减值

　　 本集团在资产负债表日按摊余本钱计量的应收款项， 以评价能否呈现减值情， 并在呈现减值情时评价减值损失的详细金额。 减值的客观证据包括显示一般或组合应收款项估计将来现金流量呈现大幅下降的可判别数据， 显示一般或组合应收款项中债权人的财务情况呈现严重负面的可判别数据等事项。 假如有证据标明该应收款项价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发作的事项有关， 则将原确认的减值损失予以转回。

　　 （2） 存货减值预备

　　 本集团活期估量存货的可变现净值， 并对存货本钱高于可变现净值的差额确认存货涨价损失。 本集团在估量存货的可变现净值时， 以同类货物的估计售价减去竣工时将要发作的本钱、 销售费用以及相关税费后的金额确定。 当实践售价或本钱费用与以前估量不同时， 管理层将会对可变现净值停止相应的调整。 因而依据现有经历停止估量的后果能够会与之后实践后果有所不同， 能够招致对资产负债表中的存货账面价值的调整。 因而存货涨价预备的金额能够会随上述缘由而发作变化。 对存货涨价预备的调整将影响估量变卦当期的损益。

　　 （3） 商誉减值预备的会计估量

　　 本集团每年对商誉停止减值测试。 包括商誉的资产组和资产组组合的可发出金额为其估计将来现金流量的现值， 其计算需求采用会计估量。

　　 假如管理层对资产组和资产组组合将来现金流量计算中采用的毛利率停止修订， 修订后的毛利率低于 目前采用的毛利率， 本集团需对商誉添加计提减值预备。

　　 假如管理层对使用于现金流量折现的税前折现率停止重新修订， 修订后的税前折现率高于目前采用的折现率， 本集团需对商誉添加计提减值预备。

　　 假如实践毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估量， 本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。

　　 （4） 固定资产减值预备的会计估量

　　 本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋修建物、 机器设备等固定资产停止减值测试。 固定资产的可发出金额为其估计将来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者， 其计算需求采用会计估量。

　　 假如管理层对资产组和资产组组合将来现金流量计算中采用的毛利率停止修订， 修订后的毛利率低于 目前采用的毛利率， 本集团需对固定资产添加计提减值预备。

　　 假如管理层对使用于现金流量折现的税前折现率停止重新修订， 修订后的税前折现率高于目前采用的折现率， 本集团需对固定资产添加计提减值预备。

　　 假如实践毛利率或税前折现率高于或低于管理层估量， 本集团不能转回原已计提的固定资产减值预备。

　　 （5） 递延所得税资产确认的会计估量

　　 递延所得税资产的估量需求对将来各个年度的应征税所得额及适用的税率停止估量， 递延所得税资产的完成取决于集团将来能否很能够取得足够的应征税所得额。 将来税率的变化和暂时性差别的转回工夫也能够影响所得税费用 （收益） 以及递延所得税的余额。 上述估量的变化能够招致对递延所得税的重要调整。

　　 （6） 固定资产、 有形资产的可运用年限

　　 本集团至多于每年年度终了， 对固定资产和有形资产的估计运用寿命停止复核。 估计运用寿命是管理层基于同类资产历史经历、 参考同行业普遍所使用的估量并结合预期技术更新而决议的。 当以往的估量发作严重变化时， 则相应调整将来时期的折旧费用和摊销费用。

　　29、 重要会计政策和会计估量变卦

　　 （1） 重要会计政策变卦

　　□ 适用 √ 不适用

　　 （2） 重要会计估量变卦

　　□ 适用 √ 不适用

　　六、 税项

　　1、 次要税种及税率

　　 税种 计税根据 税率

　　

　　增值税 产品， 原资料等的销售支出 17%、 3%、 5%

　　

　　城市维护建立税 按应缴增值税、 营业税金计缴 7%

　　

　　教育费附加 按应缴增值税、 营业税金计缴 3%

　　

　　中央教育附加 按应缴增值税、 营业税金计缴 2%

　　

　　资源税 （注 1） 按应税产品销售或自用数量计缴 3%、 5%

　　

　　企业所得税 （注 2） 应征税所得额 9%、 15%、 25%

　　

　　其他 按国度有关税法规则计缴2、 税收优惠

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　　 依据西藏自治区人民政府公布的藏政发[2011]14号文件规则， 对设在西藏自治区的各类企业， 在2011年至2020年时期，持续按15%的税率征收企业所得税。

　　 依据西藏自治区人民政府公布的藏政发[2014]51号文件规则， 自2015年1月 1 日起至2017年12月31 日止， 暂免征收西藏自治区企业应交纳的企业所得税中属于中央分享的6%局部。 采矿业及矿业权买卖行为有关企业所得税政策另行研讨， 因而采矿业及矿业权买卖行为有关企业所得税持续依照应征税所得额的15%计算交纳企业所得税， 而其他企业依照应征税所得额的9%计算交纳企业所得税。 即本集团中西藏润恒及新鼎大酒店依照9%计算交纳企业所得税， 其他公司持续依照15%计算交纳企业所得税。

　　七、 兼并财务报表项 目正文

　　1、 货币资金

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　库存现金 435,670.77 332,204.84

　　

　　银行存款 1,484,200,028.73 1,410,461,177.74

　　

　　算计 1,484,635,699.50 1,410,793,382.58其他阐明

　　 注1： 运用遭到限制货币资金次要系西藏扎布耶依据 《西藏自治区企业平安消费风险抵押金管理施行方法》 而存入农行专项账户的平安消费风险抵押金存款301,018.21元， 该存款由 自治区相关部门活期反省， 公司不能随意存取。

　　 注2： 期末不存在寄存在境外或有潜在回收风险的货币资金。

　　2、 应收票据

　　 （1） 应收票据分类列示

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　银行承兑票据 12,184,290.00 32,504,002.60

　　

　　算计 12,184,290.00 32,504,002.60 （2） 期末公司 已背书或贴现且在资产负债表日 尚未到期的应收票据

　　 单位： 元

　　 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

　　

　　银行承兑票据 7,526,000.00

　　

　　算计 7,526,000.00

　　

　　3、 应收账款 （1） 应收账款分类披露

　　 单位： 元

　　 期末余额 期初余额

　　

　　 类别 账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

　　

　　 计提比 账面价值 账面价值

　　

　　 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例

　　

　　按信誉风险特征组 111 168 1 9 262 18 101 905 9 88 201 8 107 149 80 094 269

　　

　　算计提坏账预备的 , , 89 33% , , 8 33% , , , , 86 91% , , 9 19% , , .

　　

　　 . . . .

　　

　　应收账款 73.42 4.48 88.94 418.49 .17 32

　　

　　单项金额不严重但 13 2844 13 2844 13 284 13 28449

　　

　　独自计提坏账预备 , , 10 67% , , 100 00% , , 13 09% , , 100 00%

　　

　　 . . . .

　　

　　的应收账款 96.29 96.29 496.29 6.29

　　

　　算计 124,452, 22,546,6 101,905,9 101,485 21,391,64 80,094,269.

　　

　　 669.71 80.77 88.94 ,914.78 5.46 32

　　

　　期末单项金额严重并单项计提坏账预备的应收账款：

　　□ 适用 √ 不适用组合中， 按账龄剖析法计提坏账预备的应收账款：

　　√ 适用 □ 不适用

　　 单位： 元

　　 期末余额

　　

　　 账龄 应收 款 坏 预备 提 例

　　

　　 账 账 计 比

　　

　　1 年以内分项

　　

　　1 年以内小计 86,398,303.43 4,319,915.17 5.00%

　　

　　2 至 3 年 117,047.00 11,704.70 10.00%

　　

　　3 年以上 24,652,822.99 4,930,564.61 20.00%

　　

　　算计 111,168,173.42 9,262,184.48

　　

　　确定该组合根据的阐明：

　　组合中， 采用余额百分比法计提坏账预备的应收账款：

　　□ 适用 √ 不适用组合中， 采用其他办法计提坏账预备的应收账款：

　　 （2） 本期计提、 发出或转回的坏账预备状况

　　 本期计提坏账预备金额 1,155,035.31 元； 本期发出或转回坏账预备金额 0.00 元。

　　 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

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　　 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 114,790,147.59 元， 占应收账款期末余额算计数的比例 92.24%， 相应计提的坏账预备期末余额 14,738,469.90 元。

　　4、 预付款项

　　 （1） 预付款项按账龄列示

　　 单位： 元

　　 期末余额 期初余额

　　

　　 账龄 金 金

　　

　　 额 比例 额 比例

　　

　　1 年以内 36,268,819.39 67.48% 1,352,297.07 7.19%

　　

　　1 至 2 年 216,625.00 0.40% 264,927.28 1.41%

　　

　　2 至 3 年 139,375.00 0.26% 3,320,000.00 17.65%

　　

　　3 年以上 17,121,540.40 31.86% 13,876,540.40 73.75%

　　

　　算计 53,746,359.79 -- 18,813,764.75 --账龄超越 1 年且金额重要的预付款项未及时结算缘由的阐明：

　　 注： 账龄为1年以内的预付款项中次要为预付的货款及资料款。 3年以上的预付款项中次要系本集团子公司尼木铜业预付河南山宝机械设备无限公司设备款327万元， 目前单方因该项设备款纠纷正在停止诉讼， 诉讼详细进程详见本附注十一及尼木铜业预付的项目建立土地款， 因政府缘由该宗土地尚未交付。

　　 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款状况

　　 按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 52, 624, 474. 00 元， 占预付款项期末余额算计数的比例为97. 91%。

　　5、 应收利息

　　 （1） 应收利息分类

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　活期存款 395,107.66 2,209,292.31

　　

　　算计 395,107.66 2,209,292.316、 其他应收款 （1） 其他应收款分类披露

　　 单位： 元

　　 期末余额 期初余额

　　

　　 类别 账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

　　

　　 计提比 账面价值 账面价值

　　

　　 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例

　　

　　单项金额严重并单 21 856 4 21 856 4 21 856 21 856 42

　　

　　独计提坏账预备的 , , 34 31% , , 100 00% , , 36 20% , , 100 00%

　　

　　 . . . .

　　

　　其他应收款 26.87 26.87 426.87 6.87

　　

　　按信誉风险特征组 39 658 5 6 040 16 33 618 40 36 346 5 639 818 30 706 641

　　

　　算计提坏账预备的 , , 62 26% , , 15 23% , , , , 60 19% , , 15 52% , , .

　　

　　 . . . .

　　

　　其他应收款 70.31 1.30 9.01 460.47 .80 67

　　

　　单项金额不严重但 2 180 57 2 180 57 2 180 5 2 180 574

　　

　　独自计提坏账预备 , , 3 42% , , 100 00% , , 3 61% , , 100 00%

　　

　　 . . . .

　　

　　的其他应收款 4.76 4.76 74.76 .76

　　

　　算计 63,695,5 30,077,1 33,618,40 60,383, 29,676,82 30,706,641.

　　

　　 71.94 62.93 9.01 462.10 0.43 67

　　

　　期末单项金额严重并单项计提坏账预备的其他应收款：

　　√ 适用 □ 不适用

　　 单位： 元

　　 期末余额

　　

　　 其他应收款 （按单位）

　　

　　 其他应收款 坏账预备 计提比例 计提理由

　　

　　惠安修建公司 5 636 068 23 5 636 068 23 100 00% 屡次催收无果， 能否能

　　

　　 , , . , , . . 发出具不确定性

　　

　　西藏贡觉县矿业综合开 4 126 468 06 4 126 468 06 100 00% 账龄较长 发出困难

　　

　　发无限公司 , , . , , . . ，

　　

　　重庆市鱼凫实业开展有 3 279 132 55 3 279 132 55 100 00% 账龄较长 发出困难

　　

　　限公司 , , . , , . . ，

　　

　　格尔木西藏矿业大酒店 2,465,547.64 2,465,547.64 100.00% 账龄较长， 发出困难

　　

　　马峰云 1,271,195.64 1,271,195.64 100.00% 账龄较长， 发出困难

　　

　　成都易华信息科技公司 1,568,868.28 1,568,868.28 100.00% 账龄较长， 发出困难

　　

　　西华公路无限公司 1,026,562.47 1,026,562.47 100.00% 账龄较长， 发出困难

　　

　　 日喀则矿业开发公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 账龄较长， 发出困难

　　

　　武警黄金三总队 763,184.00 763,184.00 100.00% 账龄较长， 发出困难

　　

　　那曲地域班戈县财政局 719,400.00 719,400.00 100.00% 账龄较长， 发出困难

　　

　　算计 21,856,426.87 21,856,426.87 -- --组合中， 按账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款：

　　√ 适用 □ 不适用

　　 单位： 元

　　 期末余额

　　

　　 账龄 其他应收款 坏 预备 提 例

　　

　　 账 计 比

　　

　　1 年以内分项

　　

　　1 年以内小计 4,229,131.32 211,456.57 5.00%

　　

　　1 至 2 年 6,809,758.83 544,780.70 8.00%

　　

　　2 至 3 年 4,400,120.00 440,012.00 10.00%

　　

　　3 年以上 24,219,560.16 4,843,912.03 20.00%

　　

　　算计 39,658,570.31 6,040,161.30确定该组合根据的阐明：

　　组合中， 采用余额百分比法计提坏账预备的其他应收款：

　　□ 适用 √ 不适用

　　组合中， 采用其他办法计提坏账预备的其他应收款：

　　□ 适用 √ 不适用

　　 （2） 本期计提、 发出或转回的坏账预备状况

　　 本期计提坏账预备金额 400,342.50 元； 本期发出或转回坏账预备金额 0.00 元。

　　 （3） 其他应收款按款项性质分类状况

　　 单位： 元

　　 款项性质 期末账面余额 期初账面余额

　　

　　押金、 保证金 31,718,576.20 31,556,094.03

　　

　　往来款 12,669,696.39 12,880,265.77

　　

　　预付款转入[注] 14,019,628.48 14,019,628.48

　　

　　其他 5,287,670.87 1,927,473.82

　　

　　算计 63,695,571.94 60,383,462.10 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

　　 单位： 元

　　 单位称号 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账预备期末余额

　　

　　 余额算计数的比例

　　

　　西藏自治区疆土资 矿山环境管理与生 29,630,520.00 1-2 年、 2-3 年及 3 46.52% 4,957,048.00

　　

　　源厅 态恢复保证金 年以上

　　

　　惠安修建公司 工程款 5,636,068.23 3 年以上 8.85% 5,636,068.23

　　

　　西藏贡觉县矿业综 代垫款 4 126 468 06 3 年以上 6 48% 4 126 468 06

　　

　　合开发无限公司 , , . . , , .

　　

　　重庆市鱼凫实业发 往来款 3 279 132 55 3 年以上 5 15% 3 279 132 55

　　

　　展无限公司 , , . . , , .

　　

　　格尔木西藏矿业大 往来款 2 465 547 64 3 年以上 3 87% 2 465 547 64

　　

　　酒店 , , . . , , .

　　

　　算计 -- 45,137,736.48 -- 70.87% 20,464,264.487、 存货

　　公司能否需求恪守房地产行业的披露要求

　　否

　　 （1） 存货分类

　　 单位： 元

　　 期末余额 期初余额

　　

　　 项目 余 余

　　

　　 账面 额 涨价预备 账面价值 账面 额 涨价预备 账面价值

　　

　　原资料 68,917,361.42 57,131,795.99 11,785,565.43 72,151,232.67 57,131,795.99 15,019,436.68

　　

　　在产品 32,462,905.66 32,462,905.66 2,418,098.78 2,418,098.78

　　

　　库存商品 79,314,965.99 3,367,111.00 75,947,854.99 70,896,845.79 4,128,389.04 66,768,456.75

　　

　　周转资料 1,744,624.26 3,617.65 1,741,006.61 1,516,234.65 3,617.65 1,512,617.00

　　

　　委托加工物资 2,319,086.07 2,319,086.07

　　

#p#分页标题#e#

　　算计 182,439,857.33 60,502,524.64 121,937,332.69 149,301,497.96 61,263,802.68 88,037,695.28公司能否需恪守 《深圳证券买卖所行业信息披露指引第 4 号上市公司从事种业、 种植业务》 的披露要求

　　 （2） 存货涨价预备

　　 单位： 元

　　 项目 期 额 期末 额

　　

　　 计提 其他 转回或转销 其他

　　

　　原资料 57,131,795.99 57,131,795.99

　　

　　库存商品 4,128,389.04 761,278.04 3,367,111.00

　　

　　周转资料 3,617.65 3,617.65

　　

　　算计 61,263,802.68 761,278.04 60,502,524.648、 其他活动资产

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　预缴所得税 2,152,075.21 2,152,075.21

　　

　　理财富品 100,000,000.00 80,000,000.00

　　

　　算计 102,152,075.21 82,152,075.21其他阐明：

　　 注： 理财富品系依据公司第十一次运营办公会议决议购置的中行保本理财-按期开放理财富品。

　　9、 可供出售金融资产

　　 （1） 可供出售金融资产状况

　　 单位： 元

　　 项 期末余额 期初余额

　　

　　 目

　　

　　 账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

　　

　　可供出售权益工具： 100,142,000.00 100,142,000.00 100,142,000.00 100,142,000.00

　　

　　 按本钱计量的 100,142,000.00 100,142,000.00 100,142,000.00 100,142,000.00

　　

　　算计 100,142,000.00 100,142,000.00 100,142,000.00 100,142,000.00 （2） 期末按本钱计量的可供出售金融资产

　　 单位： 元

　　 被投资单 账面余额 减值预备 在被投资 本期现金

　　

　　 位 初 本 添加 本 增加 末 初 本 添加 本 增加 末 单位持股 红利

　　

　　 期 期 期 期 期 期 期 期 比例

　　

　　金川集团 100 142 00 100 142 00

　　

　　股份无限 , , , , 0 14%

　　

　　 .

　　

　　公司 0.00 0.00

　　

　　算计 100,142,00 100,142,00 -- 0.00 0.0010、 临时股权投资

　　 单位： 元

　　 本期增减变化

　　

　　被投资单 期初余额 权益法下 宣揭发放 期末余额 减值预备

　　

　　一、 合营企业

　　

　　天府商品

　　

　　买卖一切

　　

　　限公司 9,743,902 -710,198. 9,033,703

　　

　　 （以下简 .48 96 .52

　　

　　称“天府

　　

　　买卖所”）

　　

　　小计 9,743,902 -710,198. 9,033,703

　　

　　 .48 96 .52

　　

　　二、 联营企业

　　

　　西藏永兴

　　

　　工程建立

　　

　　无限公司 7,088,409 -191,090. 6,897,318

　　

　　 （以下简 .10 78 .32

　　

　　称"永兴

　　

　　建立"）

　　

　　西藏兴隆

　　

　　矿业无限

　　

　　责任公司 306,000.0 306,000.0 306,000.0

　　

　　 （以下简 0 0 0

　　

　　称"兴隆

　　

　　矿业"）

　　

　　小计 7,394,409 -191,090. 7,203,318 306,000.0

　　

　　 .10 78 .32 0

　　

　　算计 17,138,31 -901,289. 16,237,02 306,000.0

　　

　　 1.58 74 1.84 0

　　

　　11、 投资性房地产 （1） 采用本钱计量形式的投资性房地产

　　√ 适用 □ 不适用

　　 单位： 元

　　 项目 房屋、 修建物 土地运用权 在建工程 算计

　　

　　一、 账面原值

　　

　　 1.期初余额 29,275,522.77 29,275,522.77

　　

　　 2.本期添加金额

　　

　　 （1） 外购

　　

　　 （2） 存货固定资产

　　

　　 （3） 企业兼并添加

　　

　　 3.本期增加金额

　　

　　 （1） 处置

　　

　　 （2） 其他转出

　　

　　 4.期末余额 29,275,522.77 29,275,522.77

　　

　　二、 累计折旧和累计摊

　　

　　销

　　

　　 1.期初余额 10,990,166.93 10,990,166.93

　　

　　 2.本期添加金额 401,653.87 401,653.87

　　

　　 （1） 计提或摊销 401,653.87 401,653.87

　　

　　 3.本期增加金额

　　

　　 （1） 处置

　　

　　 （2） 其他转出

　　

　　 4.期末余额 11,391,820.80 11,391,820.80

　　

　　三、 减值预备

　　

　　 1.期初余额

　　

　　 2.本期添加金额

　　

　　 （1） 计提

　　

　　 3、 本期增加金额

　　

　　 （1） 处置

　　

　　 （2） 其他转出

　　

　　 4.期末余额

　　

　　四、 账面价值

　　

　　 1.期末账面价值 17,883,701.97 17,883,701.97

　　

　　 2.期初账面价值 18,285,355.84 18,285,355.8412、 固定资产

　　 （1） 固定资产状况

　　 单位： 元

　　 项目 房屋修建物 机器设备 公用设备 运输工具 电子设备 仪器仪表 其他设备 算计

　　

　　一、 账面原

　　

　　值：

　　

　　 1.期初余 392,827,802. 64,687,893.0 336,624,357. 33,150,980.9 14,979,500.1 962 266 49 17,960,228.4 861,193,029.

　　

　　额 92 0 21 9 1 , . 1 13

　　

　　 2.本期增 383 227 58 476 118 80 505 955 10 100 854 70 472 175 60 136 102 55 2 074434 33

　　

　　加金额 , . , . , . , . , . , . , , .

　　

　　 （1） 购 383 227 58 476 118 80 505 955 10 100 854 70 472 175 60 136 102 55 2 074434 33

　　

　　置 , . , . , . , . , . , . , , .

　　

　　 （2） 在

　　

　　建工程转入

　　

　　 （3） 企

　　

　　业兼并添加

　　

　　 3.本期减 233 845 82 233 845 82

　　

　　少金额 , . , .

　　

　　 （1） 处 233 845 82 233 845 82

　　

　　置或报废 , . , .

　　

　　 4.期末余 392,977,184. 65,164,011.8 337,130,312. 33,251,835.6 15,451,675.7 962 266 49 18,096,330.9 863,033,617.

　　

　　额 68 0 31 9 1 , . 6 64

　　

　　二、 累计折旧

　　

　　 1.期初余 184,353,352. 38,486,011.3 115,778,755. 21,843,963.3 11,583,265.9 783 533 10 13,690,333.7 386,519,215.

　　

　　额 50 9 38 3 8 , . 2 40

　　

　　 2.本期增 7 082 832 19 1 721 786 45 8 794 386 31 928 334 10 806 706 50 8 580 20 609 910 07 19,952,535.8

　　

　　加金额 , , . , , . , , . , . , . , . , . 2

　　

　　 （1） 计 7 082 832 19 1 721 786 45 8 794 386 31 928 334 10 806 706 50 8 580 20 609 910 07 19,952,535.8

　　

　　提 , , . , , . , , . , . , . , . , . 2

　　

　　 3.本期减 51 629 79 51 629 79

　　

　　少金额 , . , .

　　

　　 （1） 处 51 629 79 51 629 79

　　

　　 4.期末余 191,384,554. 40,207,797.8 124,573,141. 22,772,297.4 12,389,972.4 792 113 30 14,300,243.7 406,420,121.

　　

　　额 90 4 69 3 8 , . 9 43

　　

　　三、减值预备

　　

　　 1.期初余 34,682,661.4 7 848 065 65 32,488,428.3 793 474 36 236 246 75 22 081 03 1 110 136 71 77,181,094.2

　　

　　额 3 , , . 6 , . , . , . , , . 9

　　

　　 2.本期增

　　

　　加金额

　　

　　 （1） 计

　　

　　提

　　

　　 3.本期减

　　

　　少金额

　　

　　 （1） 处

　　

　　置或报废

　　

　　 4.期末余 34,682,661.4 7 848 065 65 32,488,428.3 793 474 36 236 246 75 22 081 03 1 110 136 71 77,181,094.2

　　

　　额 3 , , . 6 , . , . , . , , . 9

　　

　　四、 账面价值

　　

　　 1.期末账 166,909,968. 17,108,148.3 180,068,742. 9 686 063 90 2 825 456 48 148 072 16 2 685 950 46 379,432,401.

　　

　　面价值 35 1 26 , , . , , . , . , , . 92

　　

　　 2.期初账 173,791,788. 18,353,815.9 188,357,173. 10,513,543.3 3 159 987 38 156 652 36 3 159 757 98 397,492,719.

　　

　　面价值 99 6 47 0 , , . , . , , . 44

　　

　　13、 在建工程

　　 （1） 在建工程状况

　　 单位： 元

　　 期末余额 期初余额

　　

　　 项目 余 余

　　

　　 账面 额 减值预备 账面价值 账面 额 减值预备 账面价值

　　

　　浪卡子金矿 8,359,257.08 8,359,257.08 8,359,257.08 8,359,257.08

　　

　　扎布耶盐湖二期 16 48443446 16 48443446 16 473 558 05 16 473 558 05

　　

　　技改 , , . , , . , , . , , .

　　

　　5000 吨电解铜项 35 708 543 22 35 708 543 22 34 886 403 99 34 886 403 99

　　

　　 目 , , . , , . , , . , , .

　　

　　白银扎布耶二期 4 943 124 33 455 309 22 4 487 815 11 4 943 089 33 455 309 22 4 487 780 11

　　

　　西藏罗布莎铬铁

　　

　　矿 Ⅰ 、 Ⅱ矿群南 6,429,791.24 6,429,791.24 6,343,050.66 6,343,050.66

　　

　　部矿

　　

　　其他零星项目 15,544,742.54 15,544,742.54 14,500,320.42 14,500,320.42

　　

　　算计 87,469,892.87 8,814,566.30 78,655,326.57 85,505,679.53 8,814,566.30 76,691,113.23 （2） 重要在建工程项 目本期变化状况

　　 单位： 元

　　 本期转 本期其 工程累 利息资 其中： 本 本期利

　　

　　 项目名 预算数 期初余 本期增 入固定 他增加 期末余 计投入 工程进 本化累 期利息 息资本 资金来

　　

　　 称 额 加金额 资产金 金额 额 占预算 度 计金额 资本化 化率 源

　　

　　 额 比例 金额

　　

　　浪卡子 46 000 0 8 359 25 8 359 25 后期开 募股资

　　

　　金矿项 , , , , , , 18 17%

　　

　　 .

　　

　　 目 00.00 7.08 7.08 发 金

　　

　　扎布耶 489 104 16 473 5 10 876 4 16 4844 工程前 募股资

　　

　　盐湖二 , , , , , . , , 10 42%

　　

　　 . 金 筹

　　

　　期工程 500.00 58.05 1 34.46 期 /自

　　

　　5000 吨 497 512 34 886 4 822 139 35 708 5 后期施 募股资

　　

　　电解铜 , , , , , . , , 21 61%

　　

　　 .

　　

　　项目 900.00 03.99 23 43.22 工 金

　　

　　白银扎 339 826 4 943 08 4 943 12 工程前 募股资

　　

　　布耶二 , , , , 35 00 , , 1 45%

　　

　　 . . 金 筹

　　

　　期工程 000.00 9.33 4.33 期 /自

　　

　　西藏罗

　　

　　布莎铬 214 987 6 343 05 86 740 5 6 429 79 工程前 募股资

　　

　　铁矿 Ⅰ , , , , , . 3 962 26 , , 2 99%

　　

　　 、 , . . 期 金 自筹

　　

　　 Ⅱ矿群 400.00 0.66 8 1.24 /

　　

　　南部矿

　　

　　零星工 14,500,3 1,044,42 15,544,7 自筹

　　

　　程 20.42 2.12 42.54

　　

　　算计 1,587,43 85,505,6 1,964,21 87,469,8 3,962.26 -- -- -- 0,800.00 79.53 3.34 92.87 （3） 本期计提在建工程减值预备状况

　　 单位： 元

　　 项目 本期计提金额 计提缘由

　　

　　浪卡子金矿项目 8,359,257.08 注 1

　　

　　 白银扎布耶二期工程 455,309.22 注 2

　　

　　算计 8,814,566.30 --其他阐明

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　　 注1： 浪卡子金矿项目未获得采矿权证， 工程临时停建， 且公司无持续建立该项目 的计划， 对其全额计提了减值预备。 注2： 白银扎布耶的氢氧化锂精制液车间根底土方与混凝土工程已终止， 晚期构建工程已在2016年填埋， 故对其全额计提了减值预备。

　　14、 有形资产

　　 （1） 有形资产状况

　　 单位： 元

　　 项目 土地运用权 专利权 非专利技术 采矿权 算计

　　

　　一、 账面原值

　　

　　 1.期初余额 121,665,632.63 22,300,000.00 209,401.71 280,838,923.00 425,013,957.34

　　

　　 2.本期添加金 245 744 60 245 744 60

　　

　　额 , . , .

　　

　　 （1） 置办

　　

　　 （2） 外部研

　　

　　发

　　

　　 （3） 企业合

　　

　　并添加

　　

　　 3.本期增加金额

　　

　　 （1） 处置

　　

　　 4.期末余额 121,911,377.23 22,300,000.00 209,401.71 280,838,923.00 425,259,701.94

　　

　　二、 累计摊销

　　

　　 1.期初余额 26,110,151.08 16,766,519.75 179,629.70 5,863,328.20 48,919,628.73

　　

　　 2.本期添加金 1 218 095 60 1 238 888 88 20 940 18 185 400 84 2 663 325 50

　　

　　额 , , . , , . , . , . , , .

　　

　　 （1） 计提 1,218,095.60 1,238,888.88 20,940.18 185,400.84 2,663,325.50

　　

　　 3.本期增加金

　　

　　额

　　

　　 （1） 处置

　　

　　 4.期末余额 27,328,246.68 18,005,408.63 200,569.88 6,048,729.04 51,582,954.23

　　

　　三、 减值预备

　　

　　 1.期初余额 10,009,068.26 10,009,068.26

　　

　　 2.本期添加金

　　

　　额

　　

　　 （1） 计提

　　

　　 3.本期增加金

　　

　　额

　　

　　 （1） 处置

　　

　　 4.期末余额 10,009,068.26 10,009,068.26

　　

　　四、 账面价值

　　

　　 1.期末账面价 84 574 062 29 4 294 591 37 8 831 83 274 790 193 96 363 667 679 45

　　

　　值 , , . , , . , . , , . , , .

　　

#p#分页标题#e#

　　 2.期初账面价 85 546 413 29 5 533 480 25 29 772 01 274 975 594 80 366 085 260 35值 , , . , , . , . , , . , , .本期末经过公司外部研发构成的有形资产占有形资产余额的比例。

　　15、 商誉

　　 （1） 商誉账面原值

　　 单位： 元

　　 被投资单位称号

　　

　　 或构成商誉的事 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额

　　

　　 项

　　

　　吉庆实业 26,940,981.95 26,940,981.95

　　

　　 算计 26,940,981.95 26,940,981.95 （2） 商誉减值预备

　　 单位： 元

　　 被投资单位称号

　　

　　 或构成商誉的事 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额

　　

　　 项

　　

　　吉庆实业 26,940,981.95 26,940,981.95

　　

　　 算计 26,940,981.95 26,940,981.95阐明商誉减值测试进程、 参数及商誉减值损失确实认办法：

　　 注： 由于吉庆实业已进入清算形态， 商誉已无价值， 因而全额计提了减值预备， 吉庆实业状况详见本附注八、 1所述。16、 临时待摊费用

　　 单位： 元

　　 项目 期初余额 本期添加金额 本期摊销金额 其他增加金额 期末余额

　　

　　勘探本钱 154,943,191.63 45,000.00 26,749.98 154,961,441.65

　　

　　其他 1,639,535.37 154,000.00 620,455.74 1,173,079.63

　　

　　算计 156,582,727.00 199,000.00 647,205.72 156,134,521.28其他阐明

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　　 注： 1） 采矿答应证 （权益证书编号C5400002011043110111471） 于2017年5月 已作为西藏银行的4亿元综合授信短期借款 （借款合同号： 2017830014003100001） 的抵押物， 抵押合同编号为2017830014901100001， 抵押期限： 1年。

　　 2） 其他次要系装修正造费用等需一年以上摊销的费用性收入。

　　17、 递延所得税资产/递延所得税负债

　　 （1） 未经抵销的递延所得税资产

　　 单位： 元

　　 期末余额 期初余额

　　

　　 项目

　　

　　 可抵扣暂时性差别 递延所得税资产 可抵扣暂时性差别 递延所得税资产

　　

　　资产减值预备 144,311,409.73 21,391,777.52 142,948,042.99 21,254,898.73

　　

　　外部买卖未完成利润 49,736,813.86 7,460,522.08 49,905,373.47 7,485,806.02

　　

　　可抵扣盈余 54,686,410.42 8,202,961.56 79,938,246.63 11,990,736.99

　　

　　减速折旧 5,742,826.01 861,423.90 7,973,387.12 1,196,008.07

　　

　　政府补助 14,660,929.64 2,199,139.46 14,691,361.64 2,203,704.25

　　

　　算计 269,138,389.66 40,115,824.52 295,456,411.85 44,131,154.06 （2） 未确认递延所得税资产明细

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　可抵扣暂时性差别 130,484,043.05 131,053,310.02

　　

　　可抵扣盈余 81,803,026.15 87,107,103.08

　　

　　算计 212,287,069.20 218,160,413.10 （3） 未确认递延所得税资产的可抵扣盈余将于以下年度到期

　　 单位： 元

　　 年份 期末金额 期初金额 备注

　　

　　2017 15,752,748.64

　　

　　2018 4,569,671.01 4,569,671.01

　　

　　2019 26,143,292.93 26,143,292.93

　　

　　2020 18,780,699.70 18,780,699.70

　　

　　2021 20,847,455.17 21,860,690.80

　　

　　2022 11,461,907.34

　　

　　算计 81,803,026.15 87,107,103.08 --其他阐明：

　　18、 短期借款

　　 （1） 短期借款分类

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　抵押借款 200,000,000.00 101,960,000.00

　　

　　信誉借款 200,000,000.00 100,000,000.00

　　

　　算计 400,000,000.00 201,960,000.0019、 应付账款

　　 （1） 应付账款列示

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　算计 23,474,967.50 27,407,462.65

　　

　　算计 23,474,967.50 27,407,462.65 （2） 账龄超越 1 年的重要应付账款

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 未归还或结转的缘由

　　

　　西藏地质六队 3,083,015.89 对方未催收

　　

　　尼木县财政局 3,300,000.00 对方未催收

　　

　　志强工程机械修缮厂 3,190,911.84 对方未催收

　　

　　中国瑞林工程技术无限公司 836,500.00 对方未催收

　　

　　西藏金采科技股份无限公司 645,000.00 对方未催收

　　

　　算计 11,055,427.73 --20、 预收款项

　　 （1） 预收款项列示

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　算计 22,021,416.64 13,193,488.14

　　

　　算计 22,021,416.64 13,193,488.14 （2） 账龄超越 1 年的重要预收款项

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 未归还或结转的缘由

　　

　　青海大柴旦中远矿业开发无限公司 43,531.20 对方未催收

　　

　　通讯管理局 45,116.00 对方未催收

　　

　　算计 88,647.20 --21、 应付职工薪酬

　　 （1） 应付职工薪酬列示

　　 单位： 元

　　 项目 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额

　　

　　一、 短期薪酬 20,689,478.83 38,314,447.85 37,722,896.75 21,281,029.93

　　

　　二、 离任后福利-设定提 106 72 4 952 207 98 3 449 217 46 1 503 097 24

　　

　　存方案 . , , . , , . , , .

　　

　　算计 20,689,585.55 43,266,655.83 41,172,114.21 22,784,127.17 （2） 短期薪酬列示

　　 单位： 元

　　 项目 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额

　　

　　1、 工资、 奖金、 津贴和 14 197 444 71 28 558 837 56 29 919 432 64 12 836 849 63

　　

　　2、 职工福利费 12,124.50 4,517,616.07 4,517,616.07 12,124.50

　　

　　3、 社会保险费 2,277,416.63 1,585,849.19 691,567.44

　　

　　 其中： 医疗保险费 1,683,927.18 1,138,285.49 545,641.69

　　

　　 工伤保险费 509,057.86 392,317.25 116,740.61

　　

　　 生育保险费 84,431.59 55,246.45 29,185.14

　　

　　4、 住房公积金 46,709.00 2,386,411.21 1,307,286.00 1,125,834.21

　　

　　5、 工会经费和职工教育 6 433 200 62 458 030 38 276 576 85 6 614 654 15

　　

　　经费 , , . , . , . , , .

　　

　　8、 解雇福利 116,136.00 116,136.00

　　

　　算计 20,689,478.83 38,314,447.85 37,722,896.75 21,281,029.93 （3） 设定提存方案列示

　　 单位： 元

　　 项目 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额

　　

　　1、 根本养老保险 4,696,831.35 3,342,562.13 1,354,269.22

　　

　　2、 失业保险费 106.72 255,376.63 106,655.33 148,828.02

　　

　　算计 106.72 4,952,207.98 3,449,217.46 1,503,097.2422、 应交税费

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　增值税 -1,682,275.11 6,601,481.10

　　

　　企业所得税 6,130,560.67 5,894,274.08

　　

　　团体所得税 76,214.09 446,400.49

　　

　　城市维护建立税 35,503.18 611,681.36

　　

　　营业税 197,937.47

　　

　　资源税 72,766.00 2,350,420.38

　　

　　土地增值税 37,440,000.00 37,440,000.00

　　

　　教育费附加 19,163.73 280,998.44

　　

　　矿产资源补偿费 4,728,628.83 4,728,628.83

　　

　　印花税 18,437.17 25,741.95

　　

　　中央教育费附加 4,675.19 159,840.61

　　

　　其他 11,105.84

　　

　　算计 46,843,673.75 58,748,510.55其他阐明：

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　　 注： 吉庆实业应交企业所得税5,246,290.66元和应交土地增值税37,440,000.00元， 系2006年9月28日西藏高院对吉庆实业位于棕树村8组的土地运用权停止拍卖所发生的流转税和企业所得税， 由于吉庆实业对成都市武侯区地税局 《武地税函[2006]59号》 中计算的税款有异议， 故局部税款尚未解缴入库。

　　23、 应付利息

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　短期借款应付利息 236,151.50 177,657.39

　　

　　算计 236,151.50 177,657.3924、 其他应付款

　　 （1） 按款项性质列示其他应付款

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　草场补偿费 4,720,000.00 22,720,000.00

　　

　　工程保证金及押金 3,029,894.31 3,028,222.95

　　

　　往来款 1,977,608.71 2,355,435.50

　　

　　中介机构费用 1,510,000.00 1,835,000.00

　　

　　股权转让款 2,000,000.00 2,000,000.00

　　

　　矿产资源整合费 991,090.00 991,090.00

　　

　　运费、 硼砂管理费及其他 10,074,955.13 5,577,333.72

　　

　　算计 24,303,548.15 38,507,082.17 （2） 账龄超越 1 年的重要其他应付款

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 未归还或结转的缘由

　　

　　深圳市宝利泰投资无限公司 2,000,000.00 对方未催收

　　

　　成都嘉和绿洲 960,090.00 对方未催收

　　

　　成都龙鼎实业开展无限责任公司 1,433,980.44 对方未催收

　　

　　西藏东鑫建立无限公司 1,000,000.00 对方未催收

　　

　　仲巴县财政局 1,720,000.00 对方未催收

　　

　　算计 7,114,070.44 --其他阐明

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　　 注： 草场补偿费余额次要为本公司子公司－西藏扎布耶依据月与西藏日喀则地域行政公署签署的 《国有土地 （草场） 有偿运用合同书》 中的商定需承当有偿运用费， 详见本附注“十四、 1草场补偿费事项”。

　　25、 专项应付款

　　 单位： 元

　　 项目 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额 构成缘由

　　

　　基建收入预算拨款 200,000.00 200,000.00 注

　　

　　算计 200,000.00 200,000.00 --其他阐明：

　　 注： 白银扎布耶收到甘肃省科技厅预算拨款200,000.00元， 专项用于扎布耶锂盐结合法工艺优化关键技术攻关。

　　26、 递延收益

　　 单位： 元

　　 项目 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额 构成缘由

　　

　　政府补助 52,494,566.44 30,432.00 52,464,134.44 收到政府补助

　　

　　算计 52,494,566.44 30,432.00 52,464,134.44 --触及政府补助的项目 ：

　　 单位： 元

　　 负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他变化 期末余额 与资产相关/与收

　　

　　 额 支出金额 益相关

　　

　　 白银扎布耶产业

　　

　　技术项目拨款 20,420,000.00 20,420,000.00 与资产相关

　　

　　[注 1]

　　

　　技术改造补贴款 24 098 429 00 24 098 429 00 与资产相关

　　

　　[注 2] , , . , , .

　　

　　矿产资源浪费与

　　

　　综合应用奖励金 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关

　　

　　[注 4]

　　

　　甘肃省园区循环

　　

　　化改造项目 国度 1 800 000 00 1 800 000 00 与资产相关

　　

　　补助资金投资 , , . , , .

　　

　　[注 3]

　　

　　国资委培训经费 176,137.44 30,432.00 145,705.44 与收益相关

　　

　　算计 52,494,566.44 30,432.00 52,464,134.44 -- 注1： 根据白银市财政局市财经建发[2008]206号 《关于提早下达2009年产业技术提高项目建立扩展内需国债投资预算的告诉》 ， 白银扎布耶2009年收到的白银市财政局拨款2,042万元。 该项拨款要求白银扎布耶用于白银二期项 目 ， 截止2017 年6月30日， 该项目仍在建立中。

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　　 注2： 依据2011年西藏自治区财政厅藏财建指 （专） 字[2011]51号 《关于下达西藏矿业开展股份无限公司革吉县聂耳错硼镁矿技术改造项 目投资方案 （第一批） 的告诉》 及藏发改投资[2010]357号， 本公司阿里分公司2011年收到西藏自治区财政厅拨款116万元。 依据2013年拉萨市财政局文件拉财建指字 【2013】 17号 《关于下达尼木县铜业开发无限责任公司尼木厅宫铜矿采扩建工程及5000吨电解铜技术改造项目建立资金预算 （拨款） 的告诉， 尼木铜业2013年收到拉萨市财政局拨款1148万元， 2014年收到拉萨市财政局拨款1147万元， 截止2017年6月30日， 以上技术改造项目项目仍在建立中。

　　 注3： 依据 《2012年园区循环化改造示范试点补助(启动)资金的告诉》 （财建 〔2012〕 533号） ， 白银扎布耶收到白银高新技术产业园委员会拨入国度补助资金投资方案款180万元， 截止2017年6月30日， 该项目仍在建立中。

　　 注4： 依据 《财政部关于下达矿产资源浪费与综合应用奖励资金预算的告诉》 （财建[2013]77号） 以及 《矿产资源浪费与综合应用奖励资金预算明细表》 ， 山南分公司、 尼木铜业、 西藏扎布耶于2014年各收到矿产资源浪费与综合应用奖励金200万元， 本集团合计收到600万元该项奖励金， 该文件要求“矿山企业取得的奖励资金应专项用于进一步进步矿产资源开采回采率、 选矿回收率和综合应用率的技术改造和研讨开发， 不得挪作他用。 ”截止2017年6月30日， 上述公司矿产资源浪费与综合应用项目仍在研讨开发中。

　　27、 股本

　　 单位： 元

　　 期 额 发 金转 其他 期 额

　　

　　 行新股 送股 公积 股 小计

　　

　　股份总数 520,819,240.00 520,819,240.0028、 资本公积

　　 单位： 元

　　 项目 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额

　　

　　资本溢价 （股本溢价） 1,527,852,931.64 1,527,852,931.64

　　

　　其他资本公积 54,844,268.38 54,844,268.38

　　

　　算计 1,582,697,200.02 1,582,697,200.0229、 专项储藏

　　 单位： 元

　　 项目 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额

　　

　　平安消费费 2,188,047.39 1,376,307.68 1,749,458.46 1,814,896.61

　　

　　算计 2,188,047.39 1,376,307.68 1,749,458.46 1,814,896.61其他阐明， 包括本期增减变化状况、 变化缘由阐明：

　　 依据2012年2月 14日财政部、 平安监管总局文件 《关于印发<企业平安消费费用提取和运用管理方法>的告诉》 （财企[2012]16号） 第八条之规则， 本集团按以下规范提取平安消费费：

　　 （1） 露天矿山： 据开采的原矿产量按每吨5元提取；

　　 （2） 井下矿山： 据开采的原矿产量按每吨10元提取；

　　 （3） 风险品以本年度实践销售支出为计提根据， 采取超额累退方式依照以下规范逐月提取：

　　 （一） 全年实践销售支出在1000万元及以下的， 依照4%提取；

　　 （二） 全年实践销售支出在1000万元至10000万元 （含） 的局部， 依照2%提取；

　　 （三） 全年实践销售支出在10000万元至100000万元 （含） 的局部， 依照0.5%提取。

　　30、 盈余公积

　　 单位： 元

　　 项目 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额

　　

　　法定盈余公积 54,741,800.57 54,741,800.57

　　

　　算计 54,741,800.57 54,741,800.5731、 未分配利润

　　 单位： 元

　　 项目 本期 上期

　　

　　调整前上期末未分配利润 -37,972,016.08 -56,950,649.95

　　

　　调整前期初未分配利润 -37,972,016.08 -56,950,649.95

　　

　　加： 本期归属于母公司一切者的净利润 -32,611,717.34 21,270,434.42

　　

　　减： 提取法定盈余公积 2,291,800.55

　　

　　期末未分配利润 -70,583,733.42 -37,972,016.0832、 营业支出和营业本钱

　　 单位： 元

　　 目

　　

　　 支出 本钱 支出 本钱

　　

　　主营业务 152,814,451.00 138,435,261.59 273,145,288.59 167,847,081.35

　　

　　其他业务 11,512,886.12 9,482,564.44 2,104,702.17 439,212.33

　　

　　算计 164,327,337.12 147,917,826.03 275,249,990.76 168,286,293.6833、 税金及附加

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　城市维护建立税 114,252.43 2,381,053.91

　　

　　教育费附加 36,192.83 1,010,165.80

　　

　　资源税 331,138.19 4,122,307.00

　　

　　房产税 207,736.40

　　

　　土地运用税 5,466.50

　　

　　车船运用税 15,543.60

　　

　　印花税 134,411.20

　　

　　营业税 104,212.34

　　

　　中央教育费附加 38,010.75 673,443.87

　　

　　价调基金 440,857.39

　　

　　算计 1,323,609.29 8,291,182.9234、 销售费用

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　工资薪酬 4,849,457.42 4,614,501.50

　　

　　差旅费 127,138.82 141,681.50

　　

　　业务款待费 56,719.20 83,051.10

　　

　　车辆费 62,486.18 55,846.76

　　

　　水电费 440,654.03 437,517.84

　　

　　运输装卸费 391,230.22 1,423,354.36

　　

　　其他 766,750.22 839,258.23

　　

　　算计 6,694,436.09 7,595,211.2935、 管理费用

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　工资薪酬 16,424,017.37 17,485,154.49

　　

　　停产损失 6,404,904.15 3,608,104.79

　　

　　折旧费 3,995,320.67 4,168,228.56

　　

　　业务款待费 315,736.93 288,988.52

　　

　　征询及中介机构费用 1,645,015.37 1,390,487.81

　　

　　税金 1,633,660.59

　　

　　有形资产摊销费 2,513,177.64 1,933,174.50

　　

　　租赁费 1,904,542.84 1,769,061.00

　　

　　矿产资源补偿费 3,322,433.41

　　

　　草场补偿费 3,000,000.00 3,500,000.00

　　

　　修缮费 1,746,947.85 66,847.00

　　

　　差旅费 634,088.08 749,902.86

　　

　　车辆费 482,838.15 446,764.72

　　

　　研讨开发费 25,145.63

　　

　　硼砂复垦费 969,843.16

　　

　　其他费用 1,969,315.58 2,964,254.15

　　

　　算计 42,030,893.42 43,327,062.4036、 财务费用

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　利息收入 2,719,777.72 3,182,021.97

　　

　　减： 利息支出 8,256,889.53

　　

　　加： 汇兑损失 30,383.06

　　

　　加： 其他收入 27,672.59 62,470.39

　　

　　算计 -5,479,056.16 -2,724,900.3537、 资产减值损失

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　一、 坏账损失 1,555,377.81 267,288.25

　　

　　二、 存货涨价损失 973,790.51

　　

　　算计 1,555,377.81 1,241,078.7638、 投资收益

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　权益法核算的临时股权投资收益 -901,289.74 -1,483,753.01

　　

　　投资理财收益 542,465.75

　　

　　算计 -358,823.99 -1,483,753.0139、 营业外支出

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额 计入当期非常常性损益的金

　　

　　 额

　　

　　政府补助 30,432.00 816,800.00 30,432.00

　　

　　其他 16,393.52 6,247.83 16,393.52

　　

　　算计 46,825.52 823,047.83 46,825.52计入当期损益的政府补助：

　　 单位： 元

　　 补助项目 发放主体 发放缘由 性质类型 补贴能否影 能否特殊补 本期发作金 上期发作金 与资产相关/

　　

　　 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

　　

　　国资委培训 30 432 00 506 700 00 与收益相关

　　

　　经费 , . , .

　　

　　先进企业奖 310,100.00 与收益相关

　　

　　算计 -- -- -- -- -- 30,432.00 816,800.00 --40、 营业外收入

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额 计入当期非常常性损益的金额

　　

　　非活动资产处置损失算计 198,062.42 198,062.42

　　

　　其中： 固定资产处置损失 198,062.42 198,062.42

　　

　　对外捐赠 186,729.32 88,649.60 186,729.32

　　

　　其他[注] 944,805.90 540,064.91 944,805.90

　　

　　算计 1,329,597.64 628,714.51 1,329,597.64其他阐明：

　　 注： 其他次要系驻村任务组费用。

　　41、 所得税费用

　　 （1） 所得税费用表

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　当期所得税费用 2,219,865.34 12,411,952.14

　　

　　递延所得税费用 4,015,329.54 -4,599,561.72

　　

　　算计 6,235,194.88 7,812,390.42 （2） 会计利润与所得税费用调整进程

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额

　　

　　利润总额 -31,357,345.47

　　

　　按法定/适用税率计算的所得税费用 -4,703,601.82

　　

　　子公司适用不同税率的影响 78,465.64

　　

　　调整以后期间所得税的影响 5,663,743.81

　　

　　不可抵扣的本钱、 费用和损失的影响 551,288.57

　　

　　本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差别或可抵扣亏 4 645 298 69

　　

　　损的影响 , , .

　　

　　所得税费用 6,235,194.8842、 现金流量表项 目

　　 （1） 收到的其他与运营活动有关的现金

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　利息支出 10,071,074.18 8,708,854.50

　　

　　政府补助 655,100.00

　　

　　其他 1,793,878.00 2,936,952.26

　　

　　算计 11,864,952.18 12,300,906.76 （2） 领取的其他与运营活动有关的现金

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　研讨开发费 25,145.63

　　

　　水电气费 740,599.72 702,641.56

　　

　　差旅费 803,585.26 891,584.36

　　

　　运杂费 860,488.97 2,310,174.83

　　

　　业务款待费 426,080.71 372,039.62

　　

　　车辆运用费 581,859.33 502,611.48

　　

　　租赁费 199,286.84 5,789,442.46

　　

　　征询及中介机构费用 1,195,015.37 1,800,487.81

　　

　　草场补偿费 21,000,000.00 740,000.00

　　

　　驻村任务组费用 590,445.80 762,866.60

　　

　　办自费 239,151.93 215,928.53

　　

　　燃料费 308,702.86 184,850.00

　　

　　对外捐赠 88,985.10 88,649.60

　　

　　通讯费 178,907.14 281,435.51

　　

　　排污费、 平安、 环境维护费 1,218,241.07

　　

　　往来款、 保证金及其他费用 5,666,422.36 6,459,553.82

　　

　　算计 34,122,918.09 21,102,266.18 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　发出西藏信托-福山 18 号开放式单一资 80 000 000 00

　　

　　金信托领取资金 , , .

　　

　　发出受限货币资金 100.00

　　

　　算计 80,000,100.00 （4） 领取的其他与投资活动有关的现金

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　领取中行保本理财-按期开放理财富品资 100 000 000 00

　　

　　金 , , .

　　

　　领取固定资产报废清算费用 90,090.09

　　

　　算计 100,090,090.09 （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　以前年度转增股本构成的系统股出售所 36 92

　　

　　 .

　　

　　得

　　

　　算计 36.9243、 现金流量表补充材料

　　 （1） 现金流量表补充材料

　　 单位： 元

　　 补充材料 本期金额 上期金额

　　

　　1． 将净利润调理为运营活动现金流量： -- --

　　

　　净利润 -37,592,540.35 40,132,251.95

　　

　　加： 资产减值预备 1,555,377.81 1,241,078.76

　　

　　固定资产折旧、 油气资产折耗、 消费性生 20 354 189 69 20 369 533 39

　　

　　物资产折旧 , , . , , .

　　

　　有形资产摊销 2,663,325.50 2,645,583.16

　　

　　临时待摊费用摊销 647,205.72 632,067.74

　　

　　固定资产报废损失 （收益以“－”号填列） 198,062.42

　　

　　财务费用 （收益以“－”号填列） 2,750,160.78 3,182,021.97

　　

　　投资损失 （收益以“－”号填列） 358,823.99 1,483,753.01

　　

　　递延所得税资产增加 （添加以“－”号填列） 4,015,329.54 -4,599,561.72

　　

　　存货的增加 （添加以“－”号填列） -33,899,637.41 6,154,779.77

　　

　　运营性应收项目 的增加 （添加以“－”号填 40 017 079 45 90 129 825 51

　　

　　 - -

　　

　　列） , , . , , .

　　

　　运营性应付项目 的添加 （增加以“－”号填 12 936 494 05 134 691 305 55

　　

　　 -

　　

　　列） , , . , , .

　　

　　运营活动发生的现金流量净额 -91,903,275.81 115,802,988.07

　　

　　2． 不触及现金收支的严重投资和筹资活

　　

　　 -- --

　　

　　动：

　　

　　3． 现金及现金等价物净变化状况： -- --

　　

　　现金的期末余额 1,484,334,681.29 1,400,255,287.41

　　

　　减： 现金的期初余额 1,410,492,264.37 1,006,936,362.05

　　

　　现金及现金等价物净添加额 73,842,416.92 393,318,925.36 （2） 现金和现金等价物的构成

　　 单位： 元

　　 项目 期末余额 期初余额

　　

　　一、 现金 1,484,334,681.29 1,410,492,264.37

　　

　　其中： 库存现金 435,670.77 332,204.84

　　

　　 可随时用于领取的银行存款 1,483,899,010.52 1,410,160,059.53

　　

　　三、 期末现金及现金等价物余额 1,484,334,681.29 1,410,492,264.37

　　

　　其中： 母公司或集团内子公司运用受限制 301 018 21 301 118 21

　　

　　的现金和现金等价物 , . , .

　　

　　44、 一切权或运用权遭到限制的资产

　　 单位： 元

　　 项目 期末账面价值 受限缘由

　　

　　货币资金 301,018.21 按政府规则存入的风险保证金

　　

　　临时待摊费用 61,787,447.89 用于抵押借款

　　

　　算计 62,088,466.10 --

　　

　　45、 外币货币性项 目

　　 单位： 元

　　 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

　　

　　货币资金 -- -- 184.56

　　

　　其中： 美元 27.12 6.8052 184.56

　　

　　八、 兼并范围的变卦1、 非同一控制下企业兼并 （1） 本期发作的非同一控制下企业兼并

　　 本期未发作非同一控制下的企业兼并。

　　2、 同一控制下企业兼并 （1） 本期发作的同一控制下企业兼并

　　 本期未发作同一控制下的企业兼并。

　　九、 在其他主体中的权益

　　1、 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成

　　 子公司称号 次要运营地 注册地 业 性质 接 接 获得方式

　　

　　 直 间

　　

　　一级子公司

　　

　　西藏扎布耶 西藏日喀则 西藏日喀则 采掘 50 72% 非同一控制下企

　　

　　 .

　　

　　 业兼并

　　

　　聂尔错硼业 西藏阿里 西藏阿里 采掘 50 00% 非同一控制下企

　　

　　 .

　　

　　 业兼并

　　

　　新鼎大酒店 西藏拉萨市 西藏拉萨市 旅游效劳 95 82% 4 18% 非同一控制下企

　　

　　 . .

　　

　　 业兼并

　　

　　尼木铜业 西藏拉萨市尼木 西藏拉萨市尼木 采掘冶金 100 00% 非同一控制下企

　　

　　 .

　　

　　 县 县 业兼并

　　

　　 白银扎布耶 甘肃白银市 甘肃白银市 消费企业 63 13% 36 88% 非同一控制下企

　　

　　 . .

　　

　　 业兼并

　　

　　西藏润恒 西藏拉萨市 西藏拉萨市 销售 100 00% 非同一控制下企

　　

　　 .

　　

　　 业兼并

　　

　　吉庆实业 [注 2] 西藏拉萨市 西藏拉萨市 示范园区景点开 97 50% 非同一控制下企

　　

　　 业兼并

　　

　　二级子公司

　　

　　新动力电站 西藏拉萨市 西藏拉萨市 征询效劳 50 00% 非同一控制下企

　　

　　 .

　　

　　 业兼并

　　

　　隆达手工艺品 西藏拉萨市尼木 西藏拉萨市尼木 消费企业 100 00% 非同一控制下企

　　

　　 .

　　

　　 县 县 业兼并

　　

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　　华鼎古代农业 重庆市巴南区鱼 重庆市巴南区鱼 示范园区景点开 100 00% 非同一控制下企 大中村 大中村 发 .[注 1] 洞 洞 业兼并在子公司的持股比例不同于表决权比例的阐明：

　　 注1： 华鼎古代农业为吉庆实业全资子公司。

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　　 注2： 2012年之前本公司持有吉庆实业3000万股 （持股比例30%） ， 2012年4月经过股权转让、 其他股东减资， 吉庆实业注册资本由10,000万元变卦为3,200万元， 变卦后的股权构造为：

　　投资者称号 注册资本 出资金额 比例 （%）

　　

　　西藏自治区矿业开展总公司 600,000.00 600,000.00 1.875

　　

　　西藏工业电力厅款待所 200,000.00 200,000.00 0.625

　　

　　本公司 31,200,000.00 31,200,000.00 97.50

　　

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　　算计 32,000,000.00 32,000,000.00 100.00 2012年11月29日， 西藏自治区人民政府国有资产监视委员会 《关于赞同股东变卦的批复》 （藏国资发 （2012） 264号文）批复， 将西藏工业电力厅款待所所持有的吉庆实业0.625%的股权变卦为由西藏矿业总公司持有， 吉庆实业按照相关规则到工商管理部门操持相关手续， 变卦后的股权构造如下：

　　投资者称号 注册资本 出资金额 比例 （%）

　　

　　西藏矿业总公司 800,000.00 800,000.00 2.50

　　

　　本公司 31,200,000.00 31,200,000.00 97.50

　　

　　算计 32,000,000.00 32,000,000.00 100.00 （2） 重要的非全资子公司

　　 单位： 元

　　 子公司称号 多数股东持股比例 本期归属于多数股东的 本期向多数股东宣告分 期末多数股东权益余额

　　

　　 损益 派的股利

　　

　　西藏扎布耶 49.28% -4,965,014.35 380,597,430.98 （3） 重要非全资子公司的次要财务信息

　　 单位： 元

　　 期末余额 期初余额

　　

　　 子公司

　　

　　 称号 活动资 非活动 资产合 活动负 非活动 负债合 活动资 非活动 资产合 活动负 非活动 负债合

　　

　　 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

　　

　　西藏扎 419,811, 380,649, 800,460, 25,987,4 2,031,96 28,019,4 439,136, 391,830, 830,967, 46,182,6 2,031,96 48,214,6

　　

　　布耶 266.52 455.01 721.53 98.14 4.80 62.94 774.64 957.37 732.01 91.29 4.80 56.09

　　

　　 单位： 元

　　 本期发作额 上期发作额

　　

　　 子公司称号 综合收益总 运营活动现 综合收益总 运营活动现

　　

　　 营业支出 净利润 额 金流量 营业支出 净利润 额 金流量

　　

#p#分页标题#e#

　　西藏扎布耶 -10,070,617.3 -10,070,617.3 -47,433,683.1 115,260,905. 57,622,077.6 57,622,077.6 630,277.49 -5,598,483.00 3 3 2 61 3 32、 在合营布置或联营企业中的权益

　　 （1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

　　 单位： 元

　　 期末余额/本期发作额 期初余额/上期发作额

　　

　　合营企业： -- --

　　

　　投资账面价值算计 9,033,703.52 9,743,902.48

　　

　　下列各项按持股比例计算的算计数 -- --

　　

　　--净利润 -710,198.96 -918,398.12

　　

　　--综合收益总额 -710,198.96 -918,398.12

　　

　　联营企业： -- --

　　

　　投资账面价值算计 6,897,318.32 7,088,409.10

　　

　　下列各项按持股比例计算的算计数 -- --

　　

　　--净利润 -191,090.78 -565,354.89

　　

　　--综合收益总额 -191,090.78 -565,354.89其他阐明

　　3、 在未归入兼并财务报表范围的构造化主体中的权益

　　未归入兼并财务报表范围的构造化主体的相关阐明：

　　未归入兼并财务报表范围的构造化主体的相关阐明：

　　公司称号 企业类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机构代码

　　

　　西藏贡觉县矿业综合开发无限公司 无限责任公司 贡觉县 采掘

　　

　　成都易华信息科技开发无限公司 无限责任公司 成都市 信息效劳 注： 由于上述公司 曾经开业清算多年， 已无人员从事相关活动， 且本公司无法获取到其财务及运营材料， 本公司对其临时股权投资及其他债务账面价值曾经减记为零。 依据 《企业会计原则第33号兼并财务报表》 相关规则， 本公司曾经无法影响其相关活动， 并由此获得可变报答， 故未将上述公司归入兼并报表范围。

　　十、 与金融工具相关的风险

　　 本集团的次要金融工具包括借款、 应收款项、 应付款项等， 各项金融工具的详细状况阐明见本附注六。 与这些金融工具有关的风险， 以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 本集团管理层对这些风险敞口停止管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

　　 1. 各类风险管理目的和政策

　　 本集团从事风险管理的 目的是在风险和收益之间获得适当的均衡， 将风险对本集团运营业绩的负面影响降低到最低程度， 使股东及其它权益投资者的利益最大化。 基于该风险管理目的， 本集团风险管理的根本战略是确定和剖析本集团所面临的各种风险， 树立适当的风险接受底线并停止风险管理， 并及时牢靠地对各种风险停止监视， 将风险控制在限定的范围之内。 （1） 市场风险

　　 1） 汇率风险

　　 本集团次要业务活动以人民币计价结算， 本集团2017年6月30日美元余额仅有27.12美元， 汇率风险根本不会对本集团的运营业绩发生影响。

　　 2） 利率风险

　　 本集团的融资活动需求经过严厉的审批， 本集团截至2017年6月30日无临时借款。 本集团所处区域银行对外地企业利率政策较为宽松。 本集团短期借款合同次要为固定利率， 且借款利率不断比央行同期利率低33%-35%。 利率风险根本不会对本集团的运营业绩发生影响。

　　 3） 价钱风险

　　 本集团以市场价钱销售矿产品， 因而遭到此等价钱动摇的影响。

　　 （2） 信誉风险

　　 于2017年6月30日， 能够惹起本集团财务损失的最大信誉风险敞口次要来自于合同另一方未能实行义务而招致本集团金融资产发生的损失以及本集团承当的财务担保， 详细包括：

　　 兼并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

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　　 为降低信誉风险， 本集团成立专门部门确定信誉额度、 停止信誉审批， 并执行其它监控顺序以确保采取必要的措施回收过时债务。 此外， 本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收状况， 以确保就无法回收的款项计提充沛的坏账预备。 因而， 本集团管理层以为本集团所承当的信誉风险曾经大为降低。

　　 本集团的活动资金寄存在信誉评级较高的银行， 故活动资金的信誉风险较低。 本集团期末不存在寄存在境外或有潜在回收风险的货币资金。

　　 本集团采用了必要的政策确保一切销售客户均具有良好的信誉记载。 除应收账款金额前五名外， 本集团无其他严重信誉集中风险。

　　 应收账款前五名金额算计： 114,790,147.59元。

　　 （3） 活动风险

　　 活动风险为本集团在到期日无法实行其财务义务的风险。 本集团管理活动性风险的办法是确保有足够的资金活动性来实行到期债权， 而不至于形成不可承受的损失或对企业信誉形成损害。 本集团活期剖析负债构造和期限， 以确保有富余的资金。 本集团管理层对银行借款的运用状况停止监控并确保恪守借款协议。 同时与金融机构停止融资商量， 以坚持一定的授信额度， 降低活动性风险。 本集团于资产负债表日 的活动资产和活动负债的构成如下：

　　活动资产: 2017年6月30日 活动负债: 2017年6月30日

　　

　　货币资金 1,484,635,699.50 短期借款 400,000,000.00

　　

　　应收票据 12,184,290.00 应付账款 23,474,967.50

　　

　　应收账款 101,905,988.94 预收款项 22,021,416.64

　　

　　预付款项 53,746,359.79 应付职工薪酬 22,784,127.17

　　

　　应收利息 395,107.66 应交税费 46,843,673.75

　　

　　其他应收款 33,618,409.01 应付利息 236,151.50

　　

　　存货 121,937,332.69 其他应付款 24,303,548.15

　　

　　其他活动资产 102,152,075.21

　　

　　活动资产算计 1,910,575,262.80 活动负债算计 539,663,884.71 本集团的活动比率为： 3.54， 活动资产中， 扣除本集团总的募投资金总额993,909,946.96元后， 活动比率为1.70； 本集团的速动比率为： 3.31， 活动资产中， 扣除本集团总的募投资金总额993,909,946.96元后， 速动比率为1.47。 本集团风险偏好中立， 活动性风险较低。

　　十一、 关联方及关联买卖

　　1、 本企业的母公司状况

　　 母公司称号 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的

　　

　　 持股比例 表决权比例

　　

　　西藏矿业总公司 拉萨 铬矿消费 33,230,000.00 19.93% 22.72%

　　

　　本企业的母公司状况的阐明本企业最终控制方是西藏自治区国有资产监视管理委员会。

　　2、 本企业的子公司状况本企业子公司的状况详见附注“八、 1. （1） 企业集团的构成”相关内容。

　　3、 本企业合营和联营企业状况

　　本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、 3. （1） 不重要的合营企业或联营企业”相关内容。

　　本期与本公司发作关联方买卖， 或后期与本公司发作关联方买卖构成余额的其他合营或联营企业状况如下：

　　 合营或联营企业称号 与本企业关系

　　

　　永兴修设 联营企业

　　

　　兴隆矿业 联营企业

　　

　　4、 其他关联方状况

　　 其他关联方称号 其他关联方与本企业关系

　　

　　西藏藏华工贸无限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企为数亿中文用户免费提供海量、全面、及时的百科信息，并通过全新的维基平台不断改善用户对信息的创作、获取和共享方式。业

　　

　　其他阐明

　　5、 关联买卖状况 （1） 关联租赁状况本公司作为承租方：

　　 单位： 元

　　 出租方称号 租赁资产品种 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

　　

　　西藏矿业总公司[注] 本公司 14,117.00

　　

　　西藏矿业总公司 西藏扎布耶 66,550.00 32,770.00

　　

　　关联租赁状况阐明 注1： 由于本集团将一局部办公楼出租给中国农业开展银行西藏分行， 本集团局部管理部门2015年迁至西藏矿业总公司

　　所在地办公， 因而向其租用办公楼、 宿舍， 2016年已迁回本集团， 故本公司本期无租赁费。

　　6、 关联方应收应付款项

　　 （1） 应收项 目

　　 单位： 元

　　 期末余额 期初余额

　　

　　 项目称号 关联方 余 余

　　

　　 账面 额 坏账预备 账面 额 坏账预备

　　

　　应收账款 西藏贡觉县矿业综 3 858 905 98 3 858 905 98 3 858 905 98 3 858 905 98

　　

　　 合开发无限公司 , , . , , . , , . , , .

　　

　　其他应收款 西藏贡觉县矿业综 4 126 468 06 4 126 468 06 4 126 468 06 4 126 468 06

　　

　　 合开发无限公司 , , . , , . , , . , , .

　　

　　其他应收款 成都易华信息科技 1 568 868 28 1 568 868 28 1 568 868 28 1 568 868 28

　　

　　 开发无限公司 , , . , , . , , . , , .

　　

　　其他应收款 兴隆矿业 462,027.46 462,027.46 462,027.46 462,027.46 （2） 应付项 目

　　 单位： 元

　　 项目称号 关联方 期末账面余额 期初账面余额

　　

　　其他应付款 永兴修筑 1,279,333.36 292,323.88

　　

　　应付账款 永兴修筑 1,349,170.33 2,452,599.08十二、 承诺及或有事项

　　1、 重要承诺事项

　　资产负债表日存在的重要承诺

　　 截至 2017 年 6 月 30 日， 本集团本期无需求披露的严重承诺事项。

　　2、 或有事项

　　 （1） 公司没有需求披露的重要或有事项， 也应予以阐明

　　公司不存在需求披露的重要或有事项。

　　3、 其他

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　　 本公司子公司尼木铜业与其设备供给商河南省山宝机械无限公司 （以下简称河南山宝） 因设备质量成绩存在争议， 于2015年7月22日 向拉萨市中级人民法院提出起诉， 要求河南山宝赔偿尼木铜业承当的运费241, 200元、 装置调试设备所领取资料费1, 503, 123. 54元、人工工资243, 676. 20元以及由于河南山宝提供的设备无法到达消费需求而给尼木铜业形成的经济损失9, 990, 604. 00元， 并退还尼木铜业已领取的设备款3, 270, 000. 00元。

　　 拉萨市中级人民法院就以上事项于2015年9月 10日 出具了 （2015） 拉民二初字第20号民事判决书， 尼木铜业与河南山宝均对上述判决后果不服， 向西藏自治区初级人民法院提起上诉， 西藏自治区初级人民法院就案情现实出具了 （2015） 藏法民二终字第31号民事裁定书， 裁定后果为撤销拉民二初字第20号民事判决， 发回拉萨市中级人民法院重审。

　　 2016年1月 13日， 西藏初级人民法院对尼木铜业矿渣破碎设备诉讼停止开庭审理， 审理后果为发回拉萨市中级人民法院重审。 随后， 拉萨市中级人民法院建议， 由具有资质的第三单位停止司法鉴定， 作为法院判决的根据。 经法院约请第三方单位 （上海华碧检测技术无限公司司法鉴定所） 展开司法鉴定任务。

　　 2016年10月 14日至15日 ， 上海华碧检测技术无限公司司法鉴定所与拉萨市中级人民法院、 河南山宝、 尼木铜业人员停止为期2天的鉴定。 上海华碧检测技术无限公司司法鉴定所出具鉴定后果表示， 无法鉴定将终止鉴定。

　　 2017年6月 12日， 西藏自治区初级人民法院判决尼木铜业败诉， 尼木铜业对判决后果不服， 目前正在向西藏自治区初级人民法院请求再审当中。

　　 截至2017年6月30日， 本集团除上述事项外， 无其他严重或有事项。

　　十三、 资产负债表 日后事项

　　1、 其他资产负债表日后事项阐明

　　 截至本报告报出 日， 本集团无需披露的严重资产负债表日后事项。

　　十四、 其他重要事项

　　1、 分部信息

　　 （1） 报告分部确实定根据与会计政策

　　 本集团依据管理要求、 外部报告制度为根据确定运营分部。 本公司本部为独立投融资管理中心； 本公司上司山南分公司及阿里分公司、 西藏扎布耶、 聂尔错硼业、 尼木铜业、 白银扎布耶为矿产品消费运营分部； 西藏润恒为对内销售运营分部；新鼎大酒店、 吉庆实业、 本公司上司勘探分公司为其他运营分部。

　　 （2） 报告分部的财务信息

　　 单位： 元

　　 项目 投融资管理中 矿产品消费分 销售分部 其他分部 外部买卖抵消 分部间抵销 算计

　　

　　 心 布

　　

　　营业支出 591,001.92 52,329,767.94 120,645,084.27 5,960,159.79 15,198,676.80 164,327,337.12

　　

　　营业本钱 26,756.46 44,414,152.68 116,755,382.51 994,206.78 14,272,672.40 147,917,826.03

　　

　　营业利润 -11,975,809.32 -18,358,682.92 1,441,389.15 -3,421,313.51 -2,239,843.25 -30,074,573.352、 其他

　　 草场补偿费事项

　　 经本集团与仲巴县政府协商， 本公司之子公司西藏扎布耶领取仲巴县政府以后期度的草场补偿费后， 可恢复锂精矿的

　　运输。 西藏扎布耶于6月份领取了仲巴县政府以前年度计提的草场补偿费2100万元， 并于当月开端运输。

　　十五、 母公司财务报表次要项 目正文

　　1、 应收账款 （1） 应收账款分类披露

　　 单位： 元

　　 期末余额 期初余额

　　

　　 类别 账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

　　

　　 比 例 比 计 比

　　

　　按信誉风险特征组 24467 3 4 893 46 19 573 86 24467 4 893 466 19 573 864

　　

　　算计提坏账预备的 , , 65 08% , , 20 00% , , , , 65 08% , , 20 00% , , .

　　

　　 . . . .

　　

　　应收账款 30.40 6.08 4.32 330.40 .08 32

　　

　　单项金额不严重但 13 127 7 13 127 7 13 127 13 127 72

　　

　　独自计提坏账预备 , , 34 92% , , 100 00% , , 34 92% , , 100 00%

　　

　　 . . . .

　　

　　的应收账款 25.29 25.29 725.29 5.29

　　

　　算计 37,595,0 18,021,1 19,573,86 37,595, 18,021,19 19,573,864.

　　

　　 55.69 91.37 4.32 055.69 1.37 32

　　

　　期末单项金额严重并单项计提坏账预备的应收账款：

　　□ 适用 √ 不适用组合中， 按账龄剖析法计提坏账预备的应收账款：

　　√ 适用 □ 不适用

　　 单位： 元

　　 账

　　

　　 应收账款 坏账预备 计提比例

　　

　　1 年以内分项

　　

　　1 年以内 5.00%

　　

　　1 年以内小计 5.00%

　　

　　1 至 2 年 8.00%

　　

　　2 至 3 年 10.00%

　　

　　3 年以上 24,467,330.40 4,893,466.08 20.00%

　　

　　算计 24,467,330.40 4,893,466.08

　　

　　确定该组合根据的阐明：

　　组合中， 采用余额百分比法计提坏账预备的应收账款：

　　□ 适用 √ 不适用组合中， 采用其他办法计提坏账预备的应收账款：

　　 （2） 本期计提、 发出或转回的坏账预备状况

　　本期计提坏账预备金额 0.00 元； 本期发出或转回坏账预备金额 0.00 元。

　　其中本期坏账预备发出或转回金额重要的：

　　 （3） 本期实践核销的应收账款状况

　　应收账款核销阐明： 本期无实践核销的应收账款。

　　 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

　　 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额31,648,975.90元， 占应收账款期末余额算计数的比例84.18%， 相

　　应计提的坏账预备期末余额汇总金额12,292,177.98元。

　　2、 其他应收款 （1） 其他应收款分类披露

　　 单位： 元

　　 期末余额 期初余额

　　

　　 类别 账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

　　

　　 比 例 比 计 比

　　

　　单项金额严重并单 10 101 1 10 101 1 10 101 10 101 16

　　

　　独计提坏账预备的 , , 9 99% , , 100 00% , , 12 07% , , 100 00%

　　

　　 . . . .

　　

　　其他应收款 62.17 62.17 162.17 2.17

　　

　　按信誉风险特征组 89 540 9 9 050 56 80 490 37 72 130 6 260 275 65 870 590

　　

　　算计提坏账预备的 , , 88 55% , , 10 11% , , , , 86 17% , , 8 68% , , .

　　

　　 . . . .

　　

　　其他应收款 45.12 5.37 9.75 865.76 .59 17

　　

　　单项金额不严重但 1 474 12 1 474 12 1 474 1 1 474 127

　　

　　独自计提坏账预备 , , 1 46% , , 100 00% , , 1 76% , , 100 00%

　　

　　 . . . .

　　

　　的其他应收款 7.98 7.98 27.98 .98

　　

　　算计 101,116, 20,625,8 80,490,37 83,706, 17,835,56 65,870,590.

　　

　　 235.27 55.52 9.75 155.91 5.74 17

　　

　　期末单项金额严重并单项计提坏账预备的其他应收款：

　　□ 适用 √ 不适用组合中， 按账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款：

　　√ 适用 □ 不适用

　　 单位： 元

　　 期末余额

　　

　　 账龄 其他 收款 备

　　

　　 应 坏账准 计提比例

　　

　　1 年以内分项

　　

　　1 年以内 49,421,038.57 2,471,051.93 5.00%

　　

　　1 年以内小计 49,421,038.57 2,471,051.93 5.00%

　　

　　1 至 2 年 6,752,225.23 540,178.02 8.00%

　　

　　2 至 3 年 6,342,008.47 634,200.85 10.00%

　　

　　3 年以上 27,025,672.85 5,405,134.57 20.00%

　　

　　算计 89,540,945.12 9,050,565.37确定该组合根据的阐明：

　　组合中， 采用余额百分比法计提坏账预备的其他应收款：

　　□ 适用 √ 不适用

　　组合中， 采用其他办法计提坏账预备的其他应收款：

　　□ 适用 √ 不适用

　　 （2） 本期计提、 发出或转回的坏账预备状况

　　本期计提坏账预备金额 2,790,289.78 元； 本期发出或转回坏账预备金额 0.00 元。

　　 （3） 其他应收款按款项性质分类状况

　　 单位： 元

　　 款项性质 期末账面余额 期初账面余额

　　

　　往来款 79,153,604.83 63,030,231.13

　　

　　预付款项转入 2,550,314.93 1,541,592.29

　　

　　保证金 18,463,520.00 18,463,520.00

　　

　　其他 948,795.51 670,812.49

　　

　　算计 101,116,235.27 83,706,155.91 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

　　 单位： 元

　　 单位称号 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账预备期末余额

　　

　　 余额算计数的比例

　　

　　尼木铜业开发无限公 往来款 36 531 487 80 1 年以内 36 13% 1 826 574 39

　　

　　司 , , . . , , .

　　

　　西藏新鼎矿业大酒店 往来款 21,397,254.67 2 年以内， 3 年以上 21.16% 3,892,610.37

　　

　　无限公司

　　

　　区财政厅矿山环境治 矿山恢复保证金 17 133 520 00 1-2 年， 2-3 年， 3 16 94% 2 457 648 00

　　

　　理保证金帐户 , , . 年以上 . , , .

　　

　　西藏贡觉县矿业综合 往来款 4 126 468 06 3 年以上 4 08% 4 126 468 06

　　

　　开发无限公司 , , . . , , .

　　

　　格尔木西藏矿业大酒 往来款 2 465 547 64 3 年以上 2 44% 2 465 547 64

　　

　　店 , , . . , , .

　　

　　算计 -- 81,654,278.17 -- 80.75% 14,768,848.463、 临时股权投资

　　 单位： 元

　　 目

　　

　　 账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

　　

　　对子公司投资 1,498,294,697.91 27,355,150.79 1,470,939,547.12 1,498,294,697.91 27,355,150.79 1,470,939,547.12

　　

　　对联营、 合营企 16 237 021 84 306 000 00 15 931 021 84 17 138 311 58 306 000 00 16 832 311 58

　　

　　业投资 , , . , . , , . , , . , . , , .

　　

　　算计 1,514,531,719.75 27,661,150.79 1,486,870,568.96 1,515,433,009.49 27,661,150.79 1,487,771,858.70 （1） 对子公司投资

　　 单位： 元

　　 被投资单位 期初余额 本期添加 本期增加 期末余额 本期计提减值准 减值预备期末余

　　

　　 备 额

　　

　　西藏扎布耶 471,700,000.00 471,700,000.00

　　

　　聂尔错硼业 1,000,000.00 1,000,000.00

　　

　　新鼎大酒店 64,369,383.96 64,369,383.96

　　

　　尼木铜业 704,140,000.00 704,140,000.00

　　

　　吉庆实业 50,085,313.95 50,085,313.95 27,355,150.79

　　

　　西藏润恒 5,000,000.00 5,000,000.00

　　

　　 白银扎布耶 202,000,000.00 202,000,000.00

　　

　　算计 1,498,294,697.91 1,498,294,697.91 27,355,150.79 （2） 对联营、 合营企业投资

　　 单位： 元

　　 本期增减变化 减值预备

　　

　　投资单位 期初余额 期末余额 期末余额

　　

　　 追加投资 增加投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣揭发放 计提减值 其他

　　

　　 确认的投 收益调整 变化 现金股利 预备

　　

　　 资损益 或利润

　　

　　一、 合营企业

　　

　　天府买卖 9,743,902 -710,198. 9,033,703

　　

　　所 .48 96 .52

　　

　　小计 9,743,902 -710,198. 9,033,703

　　

　　 .48 96 .52

　　

　　二、 联营企业

　　

　　永兴修设 7,088,409 -191,090. 6,897,318

　　

　　 .10 78 .32

　　

　　兴隆矿业 306,000.0 306,000.0 306,000.0

　　

　　 0 0 0

　　

　　小计 7,394,409 -191,090. 7,203,318 306,000.0

　　

　　 .10 78 .32 0

　　

　　算计 17,138,31 -901,289. 16,237,02 306,000.0 1.58 74 1.84 04、 营业支出和营业本钱

　　 单位： 元

　　 目

　　

　　 支出 本钱 支出 本钱

　　

　　主营业务 2,104,700.85 750,000.00 21,922,900.88 11,854,014.58

　　

　　其他业务 765,332.01 199,408.86 1,252,875.10 199,408.86

　　

　　算计 2,870,032.86 949,408.86 23,175,775.98 12,053,423.445、 投资收益

　　 单位： 元

　　 项目 本期发作额 上期发作额

　　

　　权益法核算的临时股权投资收益 -901,289.74 -1,483,753.01

　　

　　处置临时股权投资发生的投资收益 20,423,038.47

　　

　　投资理财收益 542,465.75

　　

　　算计 -358,823.99 18,939,285.466、 其他

　　 母公司现金流量表补充材料

　　项 目 本期金额 上期金额

　　

　　1.将净利润调理为运营活动现金流量：

　　

　　净利润 -20,415,095.51 10,832,854.70

　　

　　加： 资产减值预备 2,790,289.78 953,860.29

　　

　　固定资产折旧、 油气资产折耗、 消费性生物资产折 3,435,898.55 3,538,879.11

　　

　　旧

　　

　　临时待摊费用摊销 391,974.56 393,499.58

　　

　　处置固定资产、 有形资产和其他临时资产的损失

　　

　　 （收益以“-”填列）

　　

　　财务费用 （收益以“-”填列） 2,719,777.72 3,182,021.97

　　

　　投资损失 （收益以“-”填列） 358,823.99 -18,939,285.46

　　

　　递延所得税资产的增加 （添加以“-”填列） 3,708,380.93 -1,663,128.90

　　

　　存货的增加 （添加以“-”填列） -5,790,746.46 4,399,592.86

　　

　　运营性应收项 目 的增加 （添加以“-”填列） -9,661,562.10 -47,283,916.62

　　

　　运营性应付项 目 的添加 （增加以“-”填列） -26,327,175.88 151,127,641.16

　　

　　其他

　　

　　运营活动发生的现金流量净额 -48,789,434.42 106,542,018.69

　　

　　2.不触及现金收支的严重投资和筹资活动：

　　

　　3.现金及现金等价物净变化状况：

　　

　　现金的期末余额 565,013,419.41 554,793,103.79

　　

　　减： 现金的期初余额 439,721,076.18 168,650,140.98

　　

　　加： 现金等价物的期末余额

　　

　　减： 现金等价物的期初余额

　　

　　现金及现金等价物净添加额 125,292,343.23 386,142,962.81

　　

　　十六、 补充材料1、 当期非常常性损益明细表

　　√ 适用 □ 不适用

　　 单位： 元

　　 项目 金额 阐明

　　

　　非活动资产处置损益 -198,062.42

　　

　　计入当期损益的政府补助 （与企业业务密

　　

　　切相关， 依照国度一致规范定额或定量享 30,432.00

　　

　　受的政府补助除外）

　　

　　委托别人投资或管理资产的损益 542,465.75

　　

　　除上述各项之外的其他营业外支出和收入 -1,115,141.70

　　

　　减： 所得税影响额 5,802.65

　　

　　 多数股东权益影响额 -116,312.72

　　

　　算计 -629,796.30 --

　　

　　对公司依据《地下发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非常常性损益》定义界定的非常常性损益项目 ， 以及把《公

　　开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非常常性损益》 中罗列的非常常性损益项目界定为常常性损益的项目 ， 应

　　阐明缘由。

　　□ 适用 √ 不适用2、 净资产收益率及每股收益

　　 平

　　

　　 根本每股收益 （元/股） 浓缩每股收益 （元/股）

　　

　　归属于公司普通股股东的净利润 -1.55% -0.0626 -0.0626

　　

　　扣除非常常性损益后归属于公司 1 52% 0 0614 0 0614

　　

　　 - - -

　　

　　 通股股 的净 润

　　

　　3、 境内外会计原则下会计数据差别

　　 （1） 同时依照国际会计原则与按中国会计原则披露的财务报告中净利润和净资产差别状况

　　□ 适用 √ 不适用 （2） 同时依照境外会计原则与按中国会计原则披露的财务报告中净利润和净资产差别状况

　　□ 适用 √ 不适用

　　 第十一节 备查文件 目 录一、 载有法定代表人签名的2017年半年度报告文本。

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　　二、 载有法定代表人， 财务担任人及财务经理签名并盖章的财务报告。三、 报告期内在中 国证监会指定报纸上地下披露的一切公司文件的副本及公告原稿。

　　 董事长： 戴扬

　　 西藏矿业开展股份无限公司

　　 二一七年八月 二十八 日