关于陕西金叶科教集团股份无限公司

　　收买昆明瑞丰印刷无限公司之 2017 年度

　　利润承诺完成状况的专项审核报告

　　瑞华核字【2018】48030002 号

　　目 录

　　一、 审核报告 1-2

　　二、 利润承诺完成状况的阐明 3-4

　　三、 本所营业执照及执业答应证(复印件)

　　四、 签字注册会计师资历证书(复印件)关于陕西金叶科教集团股份无限公司

　　收买昆明瑞丰印刷无限公司 2017 年度利润承诺完成状况的专项审核报告

　　瑞华核字【2018】48030002 号

　　陕西金叶科教集团股份无限公司全体股东：

　　我们承受委托，对后附的陕西金叶科教集团股份无限公司(以下简称”陕西金叶公司”)编制的《关于昆明瑞丰印刷无限公司之 2017 年度利润承诺完成状况的阐明》(以下简称《阐明》)停止了审核。一、管理层的责任陕西金叶公司管理层的责任是提供真实、合法、完好的审核材料，依照《上市公司严重资产重组管理方法》(中国证券监视管理委员会令第 73 号)和相关

　　材料编制《阐明》，并保证其内容真实、精确、完好，不存在虚伪记载、误导性陈说或严重脱漏。

　　二、注册会计师的责任我们的责任是在施行审核任务的根底上对陕西金叶公司管理层编制的《阐明》宣布专项审核意见。

　　三、任务概述

　　我们依照中国注册会计师执业原则的规则执行了审核任务，该原则要求我们方案和施行审核任务，以对审核对象信息能否不存在严重错报获取合理保证。在审核进程中，我们施行了核对会计记载等我们以为必要的顺序。我们置信，我们的审核任务为宣布意见提供了合理的根底。

　　通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层

　　Postal Address:5-11/FWest Tower of China Overseas Property Plaza Building 7NO.8Yongdin我国这片创新热土正在发生一场全面而深刻的产业结构变革。gmen

　　Xibinhe Road Dongcheng District Beijing

　　邮政编码(Post Code)：100077电话(Tel)：+86(10)88095588 传真(Fax)：+86(10)88091199

　　四、审核结论我们以为，陕西金叶公司管理层编制的《阐明》在一切严重方面契我们也正在做着心目中属于未来的事业，那就是通过互联网金融创新，不断完善人与金融、货币之间的关系，让所有人都能享受到最好的金融服务 。合《上市公司严重资产重组管理方法》(中国证券监视管理委员会令第 73 号)和相关材料的规则，照实反映了陕西金叶公司股东对置入资产 2017 年度利润承诺的完成状况。

　　五、对报告运用者和运用目的的限定

　　本报告仅供陕西金叶公司年度报告披露时运用，不得用作任何其他目的。我们赞同将本报告作为陕西金叶公司年度报告的必备文件，伴随其他文件一同报送并对外披露。

　　瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师(项目合伙人)

　　中国北京

　　二一八年三月二十二日陈松波中国注册会计师丁海芳陕西金叶科教集团股份无限公司

　　关于昆明瑞丰印刷无限公司之 2017 年度利润承诺完成状况的阐明

　　依照《上市公司严重资产重组管理方法》(中国证券监视管理委员会令第 73 号)的有关规则，陕西金叶科教集团股份无限公司(以下简称“陕西金叶”或“公司”)编制了《关于昆明瑞丰印刷无限公司之 2017 年度利润承诺完成状况的阐明》。

　　一、 严重资产重组的根本状况公司依据中国证券监视管理委员会《关于核准陕西金叶科教集团股份无限公司向袁伍妹等发行股份购置资产的批复》(证监答应[2017]2082 号)，于 2017 年停止了严重资产重组。重组方案如下： 2017 年 2 月 24 日、2017 年 6 月 19 日及 2017 年 6 月 26 日，公司与昆明瑞丰印刷无限公司(以下简称“瑞丰印刷”)股东重庆金嘉兴实业无限公司(以下简称“重庆金嘉兴”)、袁伍妹辨别签署了《发行股份及领取现金购置资产暨利润补偿协议》、《发行股份及领取现金购置资产暨利润补偿协议之补充协议》、《发行股份及领取现金购置资产暨利润补偿协议之补充协议(一)》(以下统称“购置协议”)。依据购置协议，公司以非地下发行股份及领取现金方式购置重庆金嘉兴、袁伍妹所持瑞丰印刷 100%的股权，买卖作价 702000000.00 元。截至 2017 年 11 月 22 日，上述股权已过户至陕西金叶名下，相关公司章程修正及工商变卦注销手续已操持终了。陕西金叶公司于 2017

　　年 11 月 22 日向重庆金嘉兴、袁伍妹领取现金对价和发行股份合计 702000000.00 元股权收买款。

　　陕西金叶与重庆金嘉兴、袁伍妹确认并赞同，瑞丰印刷 2017 年、2018 年、2019年承诺净利润辨别为 7600 万元、8030 万元和 8对于互联网金融P2P企业来说，支付市场完善的标准和管理系统将彻底改变互联网金融行业的格局，不仅给从业者提供了的巨大的发展机遇，也带来了全新的挑战。260 万元，重庆金嘉兴、袁伍妹承诺瑞丰印刷 2017 年度、2018 年度、2019 年度当期期末累积完成净利润不低于当期期末累积承诺净利润。若瑞丰印刷实践完成净利润未到达上述年度净利润目标的，重庆金嘉兴、袁伍妹应于瑞丰印刷专项审核报告出具日起 60 日内对陕西金叶停止补偿。

　　二、承诺利润完成状况

　　瑞丰印刷 2017 年度经审计的财务报表中扣除非常常性损益后的净利润为 9082.07万元，承诺利润为扣除非常常性损益后的净利润为 7600 万元，完成净利润超出承诺净

　　利润 1482.07 万元。

　　三、本阐明的同意

　　本阐明业经公司董事局于 2018 年 3 月 22 日同意。

　　陕西金叶科教集团股份无限公司

　　二一八年三月二十二日
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