湖北京山轻工机械股份无限公司股票上市公告书 公告日期 1998-06-24            湖北京山轻工机械股份无限公司股票上市公告书

              股票简称：京山轻机            
              股票代码：0821
              上市日期：1998年6月26日       
              上市地点：深圳证券买卖所
              股本总额：205,880,888股           
              本次上市流通股：55,000,000股
              股份注销机构：深圳证券注销无限公司
              公告日期：1998年6月24日

                        重  要  提  示
    本公司对以下刊出材料的真实性、精确性担任。以下材料如有不实和脱漏之处，本公司当负由此而发生的一切责任。深圳证券买卖所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公司的任何保证。湖北京山轻工机械股份无限公司

　　一、要览
　　总股本：205,880,888股
　　本次上市流通股本：55,000,000股
　　股票简称：京山轻机
　　证券编码：0821
　　上市地点：深圳证券买卖所
　　上市工夫：1998年6月26日
　　注销机构：深圳证券注销无限公司
　　二、绪言
　　湖北京山轻工机械股份无限公司（以下简称“本公司”）股票上市公告书是依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与买卖管理暂行条例》、《地下发行股票公司信息披露施行细则》、《深圳证券买卖所市场业务规则》和国度现行有关证券管理法规编制，为本公司股票地下上市之目的向社会大众披露公司根本状况和相关材料。
　　本公司是经湖北省体改委鄂改[1993]15号文同意，采用定向募集方式设立的股份无限公司，并经中国证券监视管理委员会证监发字[1998]96号及证监发字[1998]97号文同意，已成功地向社会大众地下发行每股面值为1.00元之人民币普通股票55,000,000股。经深圳证券买卖所深证发[1998]第153号《上市告诉书》同意，本公司55,000,000股社会大众
股将于1998年6月26日（星期五）在深圳证券买卖所挂牌买卖，股票交
易代码“0821”。本公司总股本205,880,888股，可流通股本80,927,666股，其中外部职工股25,927,666股将按国度规则自公司本次新股发行
之日起,期满三年后,方可上市流通。
　　本公司于1998年5月7日在《证券时报》、《上海证券报》和《中国证券报》上登载了《招股阐明书概要》，距今缺乏6个月，故与其相重
复的内容在此不再重述，敬请投资者查阅本公司的《招股阐明书概要》。
　　本公司董事会及全体董事已同意本上市公告书，确信本公告书未脱漏任何严重事项，亦不存在任何误导和虚伪成份，并愿就本公告书及相关材料的精确性、完好性、真实性负一般的和连带的责任。
　　三、公司概略
　　1、根本状况
　　(1)法定称号：湖北京山轻工机械股份无限公司
　　英文称号：HUBEIJINGSHAN LIGHT INDUSTRY MACHINERY STOCK
              CO.,Ltd.
　　(2)注册资本：20588万元
　　(3)法定代表人：孙友元
　　(4)成立日期：1993年3月30日
　　(5)运营范围：纸箱、纸盒包装机械、印刷机械的制造、销售；配
件销售；原资料供给；高新技术开发；房地产开发、技术效劳。
　　(6)所属行业：包装工业
　　(7)注册地址：湖北省京山县新市镇绀弩小道
　　联络电话：0724－－7221560
　　邮政编码：431800
　　联络人：陈昭俊
　　2、公司历史沿革
　　（1）股份制改制进程
　　本公司的次要发起人是湖北省京山轻工机械厂，该厂始建于1957年10月，次要消费农用用具。1974年转产纸制品包装机械；1983年被国度轻工业部列为纸制品包装机械的定点消费厂家；1993年被国务院开展研讨中心和国度统计局列为中国500家最佳经济效益工业企业；1994年被
国度经贸委列入全国1000家重点工业企业。1993年2月，经湖北省体改
委鄂改[1993]15号文批复，由湖北省京山轻工机械厂作为次要发起人，结合湖北省第一轻工包装公司和京山县呢绒服装厂共同发起，以定向募集方式设立了“湖北京源股份无限公司”，1993年3月30日获准工商注
册注销。公司设立时，总股本为129,638,332股(每股面值1元)，各出资者均按1元的发行价认购，其中次要发起人京山轻机厂以其截止1993年
1月31日的消费纸制品包装机械的次要运营性净资产，按其资产性质分
别折为国度股16,823,220股，由京山县国有资产管理局持有，发起人法人股75,757,946股，由京山轻机厂持有；发起人湖北省第一轻工包装公司以现金认购5,000,000股；发起人京山县呢绒服装厂以现金认购500,000股。上述三家发起人共认购98,081,166股，占公司成立时总股本的75.66％。此外，社会法人认购5,629,500股，占总股本的4.34％；外部职工认购25,927,666股，占总股本的20％。据湖北大信会计师事务所鄂信字[1993]第226号验资报告，该次发行成功，上述股份全部如期募足。
　　（2）增资扩股进程
　　为了保证“全电脑控制瓦楞纸板消费线机电一体化项目”尽快施行，并扩展公司规模，拓宽融资渠道，经公司1995年暂时股东大会决议经过，增扩法人股21,242,556股，国度股东和除京山轻机厂以外的其他法人股东以书面方式承诺保持本次认购，京山轻机厂双方面以货币资金方式承当本次增资扩股。
　　1996年2月，湖北万信会计师事务所对本公司截止1995年12月31日
的全体资产停止了评价，以鄂万信评字[1996]013号《资产评价报告书
》确定每股净资产价值为1.51元。经公司1995年年度股东大会决议经过，扩股价以高于湖北万信会计师事务所确定的每股净资产价值为根据，定为1.80元/股。据湖北大信会计师事务所鄂信字[1996]第318号验资报告，京山轻机按1.80元/股的价钱出资38,236,600.80元认购了21,242,556股法人股。本公司于1996年12月26日停止了工商注册变卦注销，注册资金添加到15088万元。该次增扩法人股已获湖北省体改委鄂体改[1996]66号文同意，并经湖北省人民政府以鄂政函[1997]219号文予以确认，扩股后公司总股本为150,880,888股。
　　（3）本次发行状况
　　本次经中国证监会证监发字[1998]96号文和[1998]97号文同意，本公司于1998年5月11日经过深圳证券买卖所以每股7.64元的价钱向社会
大众地下发行5500万股社会大众股，占发行后公司总股本的26.71％。
本次发行后，本公司总股本为20588.0888万股。
　　四、股票发行及承销
　　1、股票地下发行
　　发行方式：上网定价
　　社会大众股发行数量：5500万股
　　股票发行价钱：7.64元
　　实践募集资金总额：40,517万元（扣除发行费用）
　　配售比例：0.693881％
　　无效申购户数：395,935户
　　持有1000股以上（含1000股）的户数：53,262户
　　发行费用总额：1503万元
　　每股发行费用：0.2733元
　　发行市盈率：14倍
　　2、股票承销
　　本次地下发行的5500万股社会大众股已全部由社会大众认购，承销商包销的股票数量为零。
　　3、验资报告
                                　　鄂万信验字[1998]022号
湖北京山轻工机械股份无限公司全体股东：
　　我们承受委托，对湖北京山轻工机械股份无限公司截止1998年5月15日止的实收股本的真实性、合法性停止了审验。在审验进程中，我们
依照《独立审计实务公告第1号──验资》的要求，施行了必要的审验
顺序。湖北京山轻工机械股份无限公司的责任是提供真实、合法、完好的验资材料，维护资产的平安、完好。我们的责任是依照《独立审计实务公告第1号──验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
　　贵公司经中国证券监视管理委员会“证监发字[1998]96号文和证监发字[1998]97号文”批复，本次发行普通股（A股）5500万股，每股面
值人民币1元，股票发行价为每股人民币7.64元，发行的股本及溢价收
入为420,200,000.00元，扣除发行费用15,030,000.00元，应募集资金
总额405,170,000.00元。
　　湖北京山轻工机械股份无限公司变卦前的注册资本为150,880,888.00元。请求变卦后的注册资本为205,880,888.00元。依据我们的审验，截止1998年5月15日止，湖北京山轻工机械股份无限公司添加投入股本
为55,000,000.00元,变卦后的股本为205,880,888.00元。其中：发起人股东投入股本为119,323,722.00元，占总股本的57.96％；其他法人股
东投入股本5,629,500.00元，占总股本的2.73％；外部职工股股东投入股本25,927,666.00元，占总股本的12.60％。社会大众股股东投入股本55,000,000.00元，占总股本的26.71％。公司的募股资金407,149,300.00元（扣除已发作的发行费用），已于1998年5月15日划入湖北京山轻
工机械股份无限公司的帐户上。
　　湖北万信会计师事务所                中国注册会计师：呙华文
　     　中国.武汉                      中国注册会计师：王永新
                                      　　一九九八年五月十八日
　　募集资金的入帐工夫：1998年5月15日
　　募集资金的入帐金额：407,149,300元（扣除局部发行费用）
　　募集资金的入帐帐号及募集资金的开户银行：
　　工商银行京山县支行2210064346：12714.93万元
　　中国银行湖北省分行051701000725：7000万元
　　中国银行荆门市分行0517289：17000万元
　　农业银行京山县支行801004479：4000万元
　　五、董事、监事、初级管理人员简介及持股状况
　　1、公司董事、监事和初级管理人员简介
　　孙友元先生：董事长兼总经理，47岁，大学文明，初级政工师、初级经济师。曾任京山轻机厂销售科科长、厂长兼党委书记等职。1992年被全国总工会授予“五一”休息奖章和全国优秀运营管理者称号；1994年被国度科委评为有突出奉献的中青年专家；1995年被国务院授予“全国休息模范”等称号；1998年中选为第九届全国人大代表。曾参与国务院组织的国度初级经济管理人才培训班赴美国学习，具有非常丰厚的企业运营管理经历。现任本公司董事长兼总经理，湖北省京山轻工机械厂厂长、党委书记。
　　刘安国先生：副董事长，46岁，大学文明，工程师。曾任京山县轻工业局局长、京山县经委副主任等职，现任本公司副董事长兼副总经理、总经济师，京达机械股份无限公司董事长，具有丰厚的企业管理任务经历。
　　李明辉先生：董事，45岁，大学文明，工程师。曾任京山县化肥厂车间主任、京山轻机厂副厂长、京山县轻工业局副局长等职，现任本公司副总经理、京达机械股份无限公司总经理。
　　李世发先生：董事，42岁，大专文明，经济师。曾任京山县对外经济协作物资公司经理、京山轻机厂副厂长、工贸公司经理等职务，现任本公司副总经理。
　　张兴先生：董事，47岁，大专文明，经济师。曾任京山县公路段段长、党总支书记、京山县经济委员会职教办主任、京山县轻工业局局长，现任本公司副总经理。
　　李章贵先生：董事，48岁，大专文明，经济师。曾任京山县供销社业务副经理、经理等职，现任本公司副总经理。
　　金国明先生：董事，48岁，中专文明，经济师。曾任京山轻机厂厂办主任、效劳公司经理、副厂长等职，现任京丰机械股份无限公司总经理。
　　戴正明先生：董事，41岁，中专文明，工程师。曾任京山轻机厂车间副主任、车间主任、消费处处长、副厂长等职，现任本公司经销部部长。
　　董方祥先生：董事，41岁，大专文明，初级工程师。曾任京山轻机厂产品设计科科长、消费处处长、技术开展处处长、技术副厂长等职，现任本公司副总工程师。
　　谢春安先生：董事，40岁，大专文明，经济师。曾任京山县轻工业局政工股股长、京山县经济委员会政工股股长、公司办主任、公司党委办主任，现任本公司计财部部长。
　　盛常斌先生：董事，44岁，中专文明、经济师。现任京山轻机厂汽车运输公司经理。
　　喻其孝先生：监事会主席，49岁，中专文明，经济师，曾任京山轻机厂供销科科长、轻机厂铸造分厂厂长、轻机厂副厂长兼党委副书记，现任本公司纪委书记兼监事会主席。
　　戴文炳先生：监事，48岁，大专文明，经济师，曾任京山轻机厂厂办主任、厂党办主任，现任本公司工会主席。
　　郑红女士：监事，44岁，中专文明，助理工程师。曾任京山轻机厂计量室主任，现任本公司审计科科长。　　程立华先生：监事，42岁，初中文明。现任本公司第一加工车间主任。
　　田先平先生：监事，33岁，大专文明，助理工程师。曾任京山轻机厂车间主任、消费处长，现任本公司消费总调度长。
　　胡平清先生：监事，38岁，大专文明，工程师。现任京山县邮电局局长。
　　阮永年先生：监事，49岁，中专文明，经济师。现任京山县棉花公司总经理。
　　陈召俊先生：董事会秘书，46岁，大专文明，会计师。曾任京山县轻工业局计财股股长，京山轻机厂计财处副处长、副总会计师、公司党办主任，现任本公司董事会秘书兼证券部主任。
　　2、董事、监事和初级管理人员持股状况
　　持股人              持股数（股）  占总股本比例(‰)
　　孙友元                10,000            0.0486
　　刘安国                 8,000            0.0386
　　李明辉                 6,000            0.0291
　　李世发                 6,000            0.0291
　　张  兴                 6,000            0.0291
　　李章贵                 6,000            0.0291
　　金国明                 6,000            0.0291
　　戴正明                 6,000            0.0291
　　董方祥                 6,000            0.0291
　　谢春安                 6,000            0.0291
　　盛常斌                 6,000            0.0291
　　喻其孝                 6,000            0.0291
　　戴文炳                 6,000            0.0291
　　郑  红                 6,000            0.0291
　　程立华                 6,000            0.0291
　　田先平                 6,000            0.0291
　　胡平清                     0            0
　　阮永年                     0            0
　　陈召俊                 6,000            0.0291
　　本公司董事、监事和初级管理人员共持有本公司股份108000股，占本公司总股本的0.52％，其持有的股份依照《中华人民共和国公司法》规则，在其任职时期不得转让。
　　六、公司设立
　　1、本公司是1993年3月30日以定向募集方式设立的股份无限公司，1996年10月5日，本公司暂时股东大会决议地下发行社会大众股并上市买卖。
　　2、公司5500万股社会大众股于1998年5月11日发行成功，并于1998年5月19日操持了工商注销变卦手续。状况如下：
　　法人代表：孙友元
　　注册资金：20588万元
　　注册地点：湖北京山新市镇绀弩小道
　　营业执照注册号码：27175092
　　七、关联企业及关联买卖
　　1、关联企业
　　（1）本公司次要大股东
　　1.湖北省京山轻工机械厂
　　该厂为本公司的次要发起人，持有本公司股份9700万股，占公司总股本的64.29％。该厂成立于1957年10月，位于京山县宋河镇，法定代
表人：孙友元，注册资本：6000万元。该厂晚期次要消费农用用具，1974年转产纸制品包装机械，1993年公司改制时，该厂将其从事纸制品包装机械的次要运营性净资产投入本公司，成为公司的第一大股东。目前，该厂运营范围：机电产品、五金制品消费销售；汽车修缮；水产养殖。
　　2.湖北省第一轻工包装公司
　　该公司为本公司的发起人股东之一，持有公司股份500万股，占公
司总股本的3.31％。该公司成立于1991年8月，位于京山县新市镇，法
定代表人：张典学，注册资本：2000万元人民币。运营范围：主营塑料、纸品成套包装制品的消费销售，兼营塑料、纸品成套包装制品的原辅资料供给。
　　3.京山县呢绒服装厂
　　该厂为本公司的发起人股东之一，持有公司股份50万股，占公司总股本的0.33％。该厂成立于1982年2月，位于京山县新市镇京源小道，
法定代表人：肖跟祖，注册资本：203万人民币，运营范围：各类服装
。
　　（2）分公司
　　1.湖北京山轻工机械股份无限公司工贸公司
　　于1993年7月5日依法设立，担任人：李世发。运营：包装机械及零配件消费销售；建材，金属资料，机电产品，煤炭，纸张，五金家电，纺织品，粮食油料，农副土特产品购销。
　　2.湖北京山轻工机械股份无限公司铸造厂
　　于1995年11月3日依法设立，担任人：吴嗣铭。运营：灰口铸铁、
球墨铸铁、再生铁以及铜铝等有色金属。
　　3.轻机宾馆
　　于1994年7月7日依法设立，担任人：喻其孝。运营：饮食；卡拉OK；旅客住宿效劳；烟酒副食批发。
　　(3)控股子公司
　　1.湖北京达机械无限公司
　　系湖北京山轻工机械股份无限公司与台商肖东权先生于1993年7月31日依法设立的中外合资运营企业，合营运营期限10年，注册资本80万
美元，本公司持有其70％的股份。1995年9月，经荆沙市外经贸局同意
，合资单方按原持有比例添加投资，本公司仍持有70％的股份。增资后，湖北京达机械无限公司注册资本为120万美元。主营：消费、销售制
盒包装加工机械、自动裱胶机、自动平板铡盒机。法定代表人：刘安国。
　　2.湖北京丰机械无限公司
　　系京山轻机厂与香港天威机械无限公司、台商廖朝福先生于1991年12月5日依法设立的中外合资运营企业，合资运营期限15年，注册资本
：70万美元。京山轻机厂持有40％的股份，香港天威机械无限公司和台商廖朝福先生各持有30％的股份。1992年12月，经湖北京丰机械无限公司董事会赞同，京山轻机厂将其在湖北京丰机械无限公司持有的40％的股份投入本公司；1996年经湖北京丰机械无限公司董事会赞同，湖北省外经贸委同意，香港天威机械无限公司将其30％的股份协议转给本公司，本公司持有70％的股份。法定代表人：孙友元。主营：消费销售纸制品包装加工机械。
　　2、关联买卖
　　本公司一切的关联买卖的处置都以市场价钱为根底，坚持公道、地下、公正的准绳，以充沛维护全体股东的利益。
　　（1）次要关联买卖如下：
　　1.本公司与京山轻机厂于1993年4月1日签署了《综合效劳和配件供
应协议》，京山轻机厂以公道价钱有偿向本公司提供消费协作和后勤保证方面的效劳，协议无效期10年。
　　2.依据本公司于1993年4月1日与京山轻机厂签署的《商标运用答应
合同》，公司获得包装机械类商品“三王”牌注册商标的运用权，运用期限十一年，自1993年4月1日起至2004年3月29日止_。1997年10月20日，京山轻机厂向本公司作出承诺，赞同将其一切的“三王”牌注册商标转让给本公司，待本公司本次股票发行并上市买卖后即操持转让事宜。
　　（2）不双重担职承诺
　　公司董事长兼总经理孙友元先生同时还是公司最大股东京山轻机厂的法定代表人。孙友元先生已于1997年7月10日向公司作出书面承诺：
“自己现任湖北京山轻工机械股份无限公司董事长兼总经理，同时还担任着湖北京山轻工机械厂的厂长。依照有关法律法规的要求，自己承诺在湖北京山轻工机械股份无限公司本次股票发行并上市后的三个月内辞去湖北省京山轻工机械厂厂长职务，不再双重担职。
　　3、保持同业竞争和利益抵触的承诺
　　京山轻机厂已书面承诺，为有利于本公司上市后愈加迅速开展，为实在维护公司中、小股东利益，京山轻机厂已将本人取得立项同意的两个项目转让与本公司施行。在此，京山轻机厂特向本公司作出不竞争的承诺。
　　京山轻机厂保证今后不从事不开发与本公司的消费运营能够构成同业竞争关系的业务活动。
　　八、股本构造及大股东持股状况
　　1、上市前的股本构造
　　股份类别                    持股数（股）  占总股本比例％
　　尚未流通股份                150,880,888        73.29
　　（1）发起人股份             119,323,722        57.96
　　其中：国度持有股份           16,823,220         8.17
　　境内法人持有股份            102,500,502        49.79
　　（2）募集法人股               5,629,500         2.73
　　（3）外部职工股              25,927,666        12.60
　　可流通股份                   55,000,000        26.71
　　本次地下发行股份             55,000,000        26.71
　　总股本                      205,880,888       100
　　2、前十名股东所持股数及比例
　　股东称号                          持股数量(股)  持股比例％
　　1、湖北省京山轻工机械厂            97,000,502      47.11
　　2、湖北省京山县国有资产管理局      16,823,220       8.71
　　3、湖北省第一轻工包装公司           5,000,000       2.44
　　4、湖北省轻工机械厂                 2,000,000       0.97
　　5、京山县天鸿轻工贸易公司           1,497,500       0.73
　　6、京山县呢绒服装厂                   500,000       0.24
　　7、京山县邮电局                       500,000       0.24
　　8、京山县棉花公司                     400,000       0.19
　　9、京山县京源加油站                   200,000       0.09
　　10、京山县化工总厂     &不知道从何时开始，个人信用渗透到生活的方方面面。图书、数码产品免押金借用，办理签证无需银行流水证明，甚至租车住酒店都不需要交付押金……nbsp              180,000       0.08
　　算计                              124,101,222      60.27
　　九、公司财务会计材料
　　假如投资者欲对本公司的财务情况、运营效果及其会计政策停止更详细的理解，除阅读本章节外，还该当仔细阅读在附录中所载的发行人财务报表和正文。
　　1、审计报告
　　湖北万信会计师事务所鄂万信审字[1998]第037号审计报告（摘录
）。
               　　鄂万信审字[1998]第037号
　　我们承受委托，审计了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日及1997年12月31日的资产负债表及兼并资产负债表，1995年度、1996年度及1997年度的利润及利润分配表及兼并利润及利润分配表，1997年度的财务情况变化表及兼并财务情况变化表。这些会计报表由贵公司担任，我们的责任是对这些会计报表宣布审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计原则》停止的。在审计进程中，我们结合贵公司实践状况，施行了包括抽查会计记载等我们以为必要的审计顺序。
　　我们以为，上述会计报表契合《企业会计原则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规则，在一切严重方面公允地反映了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日的财务情况和1995年度、1996年度、1997年度的运营效果及1997年度资金变化状况，会计处置办法的选用遵照了一向性准绳。
    湖北万信会计师事务所        中国注册会计师：王永新  呙华文
　　     中国武汉                   一九九八年三月二日
　　2、财务报表(附后)
　　3、公司采用的次要会计政策
　　（1）.执行的会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
　　（2）.会计时期：会计时期采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
　　（3）.报表编制办法
　　A、本次编制的会计报表系依照财政部、国度体改委(92)财会字第27号文《股份制试点企业会计制度》及财政部(93)财会字第28号文《股
份制试点企业执行新会计制度若干成绩》的规则而编制。
　　B、兼并会计报表系依据财政部(95)财会字第11号文的规则编制。
　　兼并会计报表范围：公司拥有50％以上权益性资本投资的湖北京丰机械无限公司、湖北京达机械无限公司归入兼并会计报表范围。
     被投资企业       湖北京山轻工机械股份无限公司控股比例
               备    注
湖北京丰机械无限公司       70％       70％       40％
           1995年母公司在投资
           方中股权比例最大，
           且拥有实践运营管理
           控制权。
湖北京达机械无限公司       70％       70％       70％
  　（4）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
　　（5）记帐准绳：按权责发作制记帐。
　　（6）记帐办法：采用借贷复式记帐办法。
　　（7）外币核算
　　公司采用人民币为记帐本位币。触及外币的经济业务按其发作时中国人民银行发布的基准汇价折合为人民币记帐，决算日公司货币性项目外币余额，按决算日中国人民银行发布的基准汇价停止调整，由此发生的汇兑损益按会计制度规则停止帐务处置。
　　（8）存货的核算
　　A、公司存货次要包括：原资料、低值易耗品、委托加工资料、外
购半成品、在产品、产成品。
　　B、存货除低值易耗品采用实践本钱核算外，其他全部采用方案成
本核算。
　　C、领用的低值易耗品采用一次摊销法核算。
　　D、领用、收回存货（不含低值易耗品）以方案本钱核算，月末结
转应担负的本钱差别,调整为实践本钱。
　　（9）临时投资的核算
　　A、债券投资
　　公司债券投资按实践本钱，采用权责发作制停止核算。
　　B、股权投资和其他投资
　　公司股权投资和其他投资依据拥有被投资企业权益性资本的份额采取不同的核算办法，当公司拥有被投资企业20％以下的权益性资本时，采用本钱法拥有被投资企业20％以上（含20％）权益性资本时，采用
权益法，其中超越50％以上权益性资本或拥有实践运营管理控制权时，采用兼并会计报表方式核算。
　　（10）固定资产及折旧
　　A、固定资产是指运用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋及修建物、机器设备、运输工具、电子仪器设备和其他设备。
　　B、固定资产原价按购建时的实践本钱计价，评价确认后的固定资
产按重置完全价值计价。
　　C、固定资产折旧采用直线法。
固定资产类别  估量经济运用年限  估计残值率(％)  年折旧率（％)
房屋及修建物      30－35年             3          2.77－3.23
通用设备          10－15年             3          6.47－9.70
运输工具               8年             3               12.12
电子仪器设备           5年             3               19.40
其他                  18年             3                5.39
　　（11）有形资产的核算：
　　有形资产系土地运用权，按50年期限采用直线法均匀摊销。
　　（12）递延资产的核算：
　　递延资产系创办费和运营性租赁固定资产改进收入，公司按5年期
限采用直线法均匀摊销。
　　（13）销售支出确实认准绳：
　　按权责发作制准绳，以产品（商品）收回、提供劳务，同时收讫价款或获得讨取价款凭证时，确认支出的完成。
　　（14）坏帐预备：
　　公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收帐款年末余额的5‰提取坏
帐预备。
　　（15）税项
　　A、增值税销项税率为17％，营业税率为5％，附加的城市维护建立税依应交纳流转税计征5％，教育费附加依应交纳的流转税计征3％。
　　B、所得税:
　　公司1993年、1994年、1995年的所得税，按湖北省荆州地域行政公署荆行函[1993]28号文的批复，以完成利润的15％上缴。1996年公司属湖北省政府确定的树立古代企业制度试点企业之一，按湖北省鄂发[1996]2号文规则，所得税按33％计征，由同级财政按15％─18％返还（经
京山县财政局京财法发[1996]9号文赞同，1996年至1998年均按18％返
还，返还局部视同企业利润）,湖北省人民政府鄂政函[1997]135号文批复确认,股票上市后，所得税按33％征收，由京山县财政返还18％。控
股企业系合资性质，享用“两免三减半”的优惠政策。
　　C、其他税项包括房产税、车船运用税等根据有关税法计征。
　　（16）利润分配：
　　公司税后利润按以下顺序及比例停止分配：
　　A、补偿以前年度盈余
　　B、提取法定公积金10％
　　C、提取法定公益金5％
　　D、提取恣意公积金(提取比例由股东大会决议)
　　E、分配股利(根据公司章程，由公司股东大会决议分配方案）。
　　4、财务报表附注
　　A、资产负债表项目正文：（单位：人民币元）
　（1）货币资金：52,143,568.61
　　现金              1,733,802.33
　　银行存款         49,265,274.56
　　其他货币资金      1,144,491.72
　　注:货币资金1997年较1996年增长24.98％，次要缘由是销售比上年添加，年底资金回笼较多。
　　（2）短期投资34,000.00元,系购置的已到期未兑现国库券。
　　（3）应收票据：12,236,000.00
　　a、银行承兑汇票11,236,000.00
户名       承兑日期              承兑银行              金额
湖南运达电子无限公司
      97.7.18─98.1.18     农行长沙市支行束缚路办   950,000.00
浙江荣光集团无限公司
      97.12.31－－98.4.15  瑞安市农行营业部       1,150,000.00
长虹电器股份无限公司
      97.10.16－－98.4.23  农行绵阳涪城区支行     2,440,000.00
河南商丘市高壮供给站
      97.7.20－－98.1.23   商丘市农行                70,000.00
江宁方山安康纸箱厂
      97.10.28－－98.4.27  县交行                    20,000.00
曹县同发建材制品厂
      97.12.12－－98.6.12  曹县农行                 513,000.00
青岛市李沧区怡丰工留中心
      97.11.27－－98.4.11  李沧区城市信誉社         150,000.00
温岭钱江摩托车销售公司
      97.10.5－－98.4.5    下关工行                 200,000.00
银联黑色印务无限责任公司
      97.12.1－－98.5.1    合肥市建银城市信誉社     500,000.00
青岛海尔洗衣机销售公司
      97.9.23－－98.1.9    青岛建行高科园支行        50,000.00
曹县清真纸箱厂
      97.11.13－－98.5.13  曹县农行                 200,000.00
长沙外贸坪塘纸箱厂
      97.7.17－－98.1.17   望城县农行               800,000.00
宝鸡市渭滨包装资料厂
      97.9.2－－98.3.1     渭滨区农行                68,000.00
隆昌县通达包装制品厂
      97.8.8－－98.2.8     四川隆昌支行             950,000.00
黑龙运动器材集团总公司
      97.10.22－－98.4.21  黑龙江省工行国际部       750,000.00
四川丰谷酒业无限责任公司
      97.11.3－－98.5.3    绵阳涪城区农行           200,000.00
龙泰包装纸业无限责任公司
      97.10.7－－98.4.7    招商银行武汉分行         500,000.00
浙江菲利普自行车无限公司
      97.9.22－－98.2.20   农行南汇支行(背书转让)   671,000.00
青岛市双台中学纸箱厂
      97.9.19－－98.1.19   农行高科园支行         1,000,000.00
西安市华丰包装无限公司
      97.10.21－－98.1.17  农行阿房宫营业所          54,000.00
    b、商业承兑汇票1,000,000.00
上海京申包装机械公司
      97.11.12－－98.1.17  工行浦东分行           1,000,000.00
　　注:应收票据1997年较1996年增长99.23％，次要缘由是销售比上年添加，公司为了缓解购货单位资金紧张矛盾，采取商业信誉方式收取货款。
　　（4）应收帐款87,682,600.13
　　帐   龄            金额        占总额比例
　　1年以内        62,149,426.97   占70.88％
　　1－－2年       16,221,281.03   占18.50％
　　2－－3年        9,311,892.13   占10.62％
　　减：坏帐预备438,413.00
　　应收帐款净额87,244,187.13
　　有关联企业往来及持有5％以上股份的股东欠款。
　　（5）预付帐款18,990,723.77
　　帐    龄           金额        占总额比例
　　1年以内        16,271,252.21     85.68％
　　1－－2年        2,514,371.75     13.24％
　　2－－3年          205,099.81      1.08％
　　有关联企业往来及持有5％以上股份的股东欠款。
　　（6）其他应收款26,272,245.74
　　帐   龄            金额        占总额比例
　　1年以内        18,435,234.84     70.17％
　　1－2年计        4,332,293.32     16.49％
　　2－3年计        2,842,656.99     10.82％
　　3年以上           662,060.59      2.52％
　　其中：
　　户名                       金额(元)       款项性质
　　销售科代垫运杂费         3,437,550.78      往来款
　　公司北京销售网           1,127,302.57      往来款
　　公司上海销售网           1,756,240.81      往来款
　　公司厦门销售网           2,066,361.68      往来款
　　公司青岛销售网           2.384,490.00      往来款
　　公司四川销售网           2,331,333.28      往来款
　　公司广西销售网           1,472,628.14      往来款
　　公司西安销售网           1,422,000.00      往来款
　　公司中南销售网           1,710,778.15      往来款
　　公司证券部                 780,560.00      往来款
　　公司武汉办事处           2,080,000.00      往来款
　　公司北方销售网           2,245,178.00      往来款
　　湖北京山中保财富保险公司 1,000,000.00      暂借款
　　湖北京山邮电局           1,000,000.00      暂借款
　　职工借支及备用金         1,457,822.33      往来款
　　注:公司为了进一步扩展市场占有率，树立健全以市场为依托的多
元化营销体系，先后在全国设立16个销售网点和10多个代销点，占用一定量资金。
　　（7）待摊费用174,136.06
　　(1)待摊工具、模具          22,711.51
　　(2)待摊保险费             151,424.55
　　（8）.存货99,036,610.38
　　(1)原资料              47,546,455.31
　　(2)低值易耗品             426,595.17
　　(3)委托加工资料           234,752.15
　　(4)资料本钱差别       －2,918,230.21
　　(5)外购半成品           7,216,200.00
　　(6)在产品              14,415,282.87
　　(7)在产品本钱差别     －1,042,548.46
　　(8)产成品              35,427,123.37
　　(9)产成品本钱差别     －2,269,019.82
　　（9）一年内到期的临时债券投资780,760.00
债券品种 面值    年利率  购入金额  到期日  本期利息   累计应收
                                                      利    息
国库券200,000.00 14％   200,000.00  1998  28,000.00  84,000.00
国库券200,000.00 13.96％200,000.00  1998  27,920.00  83,760.00
国库券150,000.00 14％   150,000.00  1998  21,000.00  63,000.00
合  计550,000.00        550,000.00        76,920.00 230,760.00
　　（10）临时投资780,000.00元,系股票投资。
　　被投资单位称号              股权数(股) 股权比例％ 投资金额
　　沙市生机28(集团)股份无限公司520,000.00    0.5   780,000.00
　　（11）固定资产及累计折旧
　　a、固定资产原价126,088,839.86
类别           期初余额     本期添加    本期增加     期末余额
房屋及修建物 39356910.24  12627343.55  1527785.88  50456467.91
机械设备     43714075.69  14726143.21              58440218.90
运输工具      9358847.63   1689083.25   291000.00  10756930.88
电子仪器设备  1212109.00    365055.00    92904.14   1484259.86
其他          3837947.15   1113015.16               4950962.31
算计         97479889.71  30520640.17  1911690.02 126088839.86
    b、累计折旧29861629.64
类别           期初余额     本期添加    本期增加     期末余额
房屋及修建物  5403496.39   1272482.10               6675978.49
机械设备     13949386.22   4085671.51              18035057.73
运输工具      2503589.18   1116781.01      980.00   3619390.19
电子仪器设备    95828.85    279769.40     7836.10    367762.15
其他           910873.97    252567.11               1163441.08
算计         22863174.61   7007271.13     8816.10  29861629.64
　　注：固定资产1997年较1996年增长28,608,950.15元，其次要缘由
是年底将已竣工在建工程“全电脑控制瓦楞纸板消费线机电一体化及配套项目”转入固定资产。
(12）在建工程47,139,181.19
工程称号              预算数           期初数       本期添加数
              本期转入      期末数       资金来源  工程进度
固定资产
全电脑控制瓦楞纸板
消费线机电一体及   28,000,000.00   26,754,000.82  1,495,572.10
配套项目
          28,249,572.92                  自筹及      100％
                                           存款
E型黑色瓦楞纸盒生  10,250,000.00    7,975,462.24  2,316,047.34
                         10,191,509.58    自筹及       99％
                                           存款
自动喷涂流水线项目 29,800,000.00    9,400,795.70  6,961,220.05
                         16,362,015.75     自筹        34％
铸造加工技改项目   29,950,000.00    6,619,891.30  3,544,572.31
                         10,164,463.61     自筹        34％
蜂窝纸板消费线项目 29,230,000.00    7,845,738.56  2,575,453.69
                         10,421,192.25     自筹        36％
算计              127,230,000.00   58,495,888.62 16,892,865.49
          28,249,572.92  47,139,181.19
　　（13）有形资产20,293,253.25
项目        原值   累计摊销金额  期末余额   已摊销    剩余摊销
                                            年  限    年    限
土地运用权
        22464856.00 2171602.75 20293253.25 4年10个月 45年2个月
　　（14）递延资产447571.04
项目            原值  累计摊销金额 期末余额   已摊销  剩余摊销
                                              年  限  年    限
创办费      2195131.30 2121960.26  73171.04  4年10个月  2个月
运营性租赁固定416000.00   41600.00 374400.00  6个月   4年6个月
资产改进收入
　　（15）短期借款余额15000000.00
借款银行称号    借、还款日期        金额     月利率   借款条件
　             (年.月.日)(‰)
中行京山支行  97.7.11─98.7.11  15000000.00    8.4      信誉
　　（16）应付帐款20,816,665.42元，系应付购货款，其中不含持有
公司5％以上股份的股东及关联企业款项。
　　次要帐户
　　称号                                   金额
　　江西赣州加运丰纸品无限公司        2,200,000.00
　　江西印刷公司                      1,500,000.00
　　上海永昌制辊无限公司              1,246,795.99
　　山东淄博卷烟资料厂                1,110,000,00
　　天津津南制品厂                      947,364,36
　　湖北随州通用机械厂                  639,218.29
　　山东东盛食品公司                    600,000.00
　　山东兰陵美酒厂                      500,000.00
　　湖北新州轴承厂                      336,414.04
　　武汉水利电器运营部                  327,597.28
　　湖北天门天宝公司                    325,059.73
　　武汉泰昌液压运营部                  324,805.20
　　（17）预收帐款13,914,323.77元，系预收买货单位货款，其中不
含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项。
　　（18）应付福利费4,639,544.12元，为按职工工资总额的14％计提与支用数之差。
　　（19）未付股利387,590.72元，系未付股东的股利。
　　（20）未交税金:8,482,848.84
　　(1)增值税：               3,866,056.63
　　(2)所得税：               4,665,107.60
　　(3)营业税:                －211,111.11
　　(4)城市维护建立税:          162,795.72
　　（21）其他未交款:288,164.76元，系未交教育费附加。
　　（22）其他应付款:9,095,490.08
　　次要帐户：
　　称号                  金额(元)      款项性质及内容
　　应付工资            6,978,531.46       工资结余
　　湖北轻机运输公司      887,643.00        运杂费
　　住房公积金            409,349.97        结算款
　　宋河砖瓦厂            200,000.00       工程尾款
　　宋河第一修建公司      247,714.41      质量保证金
　　宋河第二修建公司       86,719.00      质量保证金
　　工会经费               70,226.63        结算款
　　湖北金福公司           48,940.00         押金
　　其他21户              166,365.61      结算往来款
　　(23）预提费用:2,242,522.24
　　项目                     金额
　　预提租金              940,000.00
　　预提休息保险费        228,721.60
　　预提水电费            322,390.64
　　预提利息收入          751,410.00
　　（24）一年内到期的临时负债25,000,000.00
借款银行称号      金额    年利率          期限        借款条件
工行京山县支行
            17,000,000.00 10.98％ 1997.7.11－2000.7.11  信誉＊
工行京山县支行
             8,000,000.00 10.08％ 1996.9.18－1998.9.17  信誉
　　＊该项借款已于1998年1月提早归还.
　　（25）临时借款37,260,000.00
借款银行称号      美元   折算汇率      金额         年利率
             期限            借款条件
中行湖北分行    450万元    8.28    37,260,000.00    浮动利率
    1997.6.6－2001.10.5        信誉
　　（26）.多数股东权益6,713,523.52元，系控股子公司多数股东权
益。
　　其中：鄂台合资湖北京丰机械无限公司台方股东权益3,336,886.69元
　　鄂台合资湖北京达机械无限公司台方股东权益3,376,636.83元
　　（27）股本150,880,888.00
　　项目          1997年           1996年           1995年
　　股本      150,880,888.00   150,880,888.00   129,638,332.00
　　其中:
　　国度股     16,823,220.00    16,823,220.00    16,823,220.00
　　法人股    108,130,002.00   108,130,002.00    86,887,446.00
　　外部职工股 25,927,666.00    25,927,666.00    25,927,666.00
　　股本增减变化阐明：
　　1993年2月经湖北省体改委鄂改[1993]15号文批复组建湖北京源股
份无限公司，总股本为129,638,332股，每股面值1元，折合人民币为129,638,332元，其中：
    1、国度股       16,823,220.00  占总股本12.98％  净资产折股
    2、法人股       86,887,446.00  占总股本67.02％
　　a、发起人法人股
    湖北省京山轻工机械厂
                    75,757,946.00  占总股本58.43％  净资产折股
    湖北省第一轻工包装公司
                     5,000,000.00  占总股本3.86％      现金
    京山呢绒服装厂     500,000.00  占总股本0.39％      现金
　　b、社会法人股(17户)
                     5,629,500.00  占总股本4.34％      现金
    3.外部职工股    25,927,666.00  占总股本20.00％     现金
　　净资产折股是经湖北资产评价公司鄂评字[1993]第08号文评价报告，依据湖北省国有资产管理局鄂国资办评发[1993]16号文评价后果确认告诉，京山县国有资产管理局京国资办[1993]13号文、16号文资产产权界定的告诉，国有股权管理的告诉等文件内容操持。
　　1996年3月经湖北省体改委鄂体改[1996]66号文《关于赞同湖北京
源股份无限公司增资扩股的批复》“赞同湖北京源股份无限公司增扩法人股21242556股”。在其它法人保持增资扩股的承诺下，由湖北省京山轻工机械厂独家认购，经公司股东大会决议：入股价钱为每股1.80元。湖北省京山轻工机械厂以现金投入38,236,600.80元，其中：进入股本21,242,556.00元，资本公积16,994,044.80元。公司次要发起人湖北省
京山轻工机械厂原持股份75,757,946股，占总股本58.43％，本次投入
资金后，所持股份为97,000,502股，占总股本64.23％。
　　扩增后股本构造为：
　　其中：
　　国度股            16,823,220.00    占总股本11.15％
　　法人股           108,130,002.00    占总股本71.66％
　　外部职工股        25,927,666.00    占总股本17.19％
　　股本算计         150,880,888.00    占总股本100％
　　（28）资本公积    16,994,044.80
　　项目           1997年          1996年          1995年
　　股本溢价   16,994,044.80    16,994,044.80
　　算计       16,994,044.80    16,994,044.80
　　注：股本溢价系1996年增扩法人股21,242,556股，每股按1.80元价钱投入资金，其溢价局部16,994,044.80元进入资本公积。
　　(29）盈余公积余额70,855,740.62
　　项目                 1997年        1996年        1995年
　　期初数           57,504,236.94 38,543,909.11 16,577,555.29
　　加：提取法定公积金8,901,002.45  8,243,620.80  7,322,117.94
　　提取法定公益金    4,450,501.23  4,121,810.40  3,661,058.97
　　提取恣意公积金                  6,594,896.63 10,983,176.91
　　期末余额         70,855,740.62 57,504,236.94 38,543,909.11
　　（30）未分配利润79,228,100.50
　　项目                 1997年        1996年         1995年
　　年终未分配利润    3,569,579.64  6,481,290.24    599,880.88
　　加：本年净利润   89,010,024.54 82,436,207.95 73,221,179.38
　　减：提取法定公积金8,901,002.45  8,243,620.80  7,322,117.94
　　提取法定公益金    4,450,501.23  4,121,810.40  3,661,058.97
　　提取恣意公积金                  6,594,896.63 10,983,176.91
　　分配普通股股利                 66,387,590.72 45,373,416.20
　　期末未分配利润   79,228,100.50  3,569,579.64  6,481,290.24
　　B、损益表项目正文
　　（31）主营业务支出
　　项目               1997年          1996年         1995年
　　主营业务支出    384489894.11   337862247.64   260803563.78
　　其中:包装消费线 146913076.92   107272649.61   100068820.51
　　单瓦机           34218359.10    36567179.43    31817948.88
　　小单机           56483462.96   50860.991.47    43393896.11
　　主机附件         81075776.13   106465054.69    51653036.62
　　主机配件          9763421.69     8124928.74     5233880.76
　　高速水性印刷机   15449584.10     3139828.40     8611141.03
　　印刷开槽机       17793867.07     5418074.31     9396912.19
　　24开槽机          1631050.35     1382766.20     4384102.59
　　半自动粘箱机      1432863.96      511512.23     1392307.69
　　黑色贴面机        6787692.28     2220056.30     2618803.42
　　全自动粘箱机       726495.72      101384.63
　　效劳支出          2358192.90     1760614.00     1827536.50
　　其他产品          9856050.93    14037207.63      405177.48
　　（32）主营业务本钱
　　项目            1997年           1996年          1995年
　　主营业务本钱254,293,309.98  221,083,053.38  160,229,072.86
　　（33）销售费用
　　项目            1997年          1996年         1995年
　　销售费用    7,926,957.31    7,360,558.75    6,407,867.00
　　（34）管理费用
　　项目            1997年          1996年         1995年
　　管理费用   15,170,143.25   14,784,520.14   13,235,043.52
　　（35）财务费用
　　项目               1997年         1996年         1995年
　　财务费用      －1,136,172.78 －1,556,625.39 －1,563,686.63
　　其中:利息收入   3,823,542.24   4,151,319.16   1,678,952.12
　　减:利息支出     4,840,245.26   5,744,444.94   3,270,072.92
　　利息净收入    －1,016,703.02 －1,593,125.78 －1,591,120.80
　　汇兑损失        －167,340.44         464.39         357.33
　　其他               47,870.68      36,036.00      27,076.84
　　（36）营业税金及附加
　　项目                    1997年       1996年        1995年
　　营业税金及附加      1,323,389.20  1,145,723.48  943,718.36
　　其中:城市维护建立税   753,424.72    661,057.99  532,713.46
　　教育费附加            452,054.83    396,634.79  319,628.07
　　营业税                117,909.65     88,030.70   91,376.83
　　（37）其他业务利润
　　项目                  1997年        1996年        1995年
　　其他业务利润        424,659.14    486,261.59    330,567.65
　　其他业务支出      3,564,237.95  3,795,568.85  2,895,435.69
　　其中：资料销售支出3,215,496.95  3,230,502.23  2,480,156.83
　　运费支出            348,741.00    565,066.62    415,278.86
　　其他业务收入      3,139,578.81  3,309,307.26  2,564,868.04
　　其中：资料本钱    2,882,456.21  2,902,300.74  2,333,946.36
　　运输本钱及税金等    257,122.60    407,006.52    230,921.68
　　（38）投资收益
　　(1)1997年度投资收益76,920.00,明细列示如下:
　　项目            债券投资
　　临时投资       76,920.00
　　算计           76,920.00
　　(2)1996年度投资收益258,920.00,明细列示如下:
　　项目            股票投资         债券投资
　　本钱法
　　临时投资       182,000.00       76,920.00
　　算计           182,000.00       76,920.00
　　(3)1995年度投资收益232,920.00,明细列示如下:
　　项目            股票投资         债券投资
　　本钱法
　　临时投资       156,000.00       76,920.00
　　算计           156,000.00       76,920.00
　　（39）营业外支出
　　项目                   1997年       1996年        1995年
　　营业外支出           54,134.56  4,108,539.98  7,825,732.08
　　其中:固定资产清算支出 7,150.00      3,686.29     26,128.34
　　罚款支出              4,553.00      9,597.00     54,931.04
　　退税支出                        3,837,194.37  7,456,577.63
　　其他                 42,431.56    258,062.32    288,095.07
　　（40）营业外收入
　　项目                     1997年      1996年      1995年
　　营业外收入             197,946.58  49,885.69  1,093,155.02
　　其中:处置固定资产损失   89,961.38   5,000.00     59,985.70
　　罚款收入                20,000.00   1,500.00
　　捐赠收入                58,300.00   4.700.00    134,049.16
　　其他收入                29,685.20  38,685.69    899,120.16
　　4、关联买卖
　　（一）关系人称号及关系
关系人称号                 与公司关系        注册资本
                    注册地         法定代表人         公司性质
湖北省京山轻工机械厂        控股股东       6000万元人民币
               湖北京山县宋河镇      孙友元           个人企业
　　
湖北京丰机械无限公司       控股子公司      70万美元
               湖北京山县宋河镇      孙友元           鄂台合资
湖北京达机械无限公司       控股子公司      120万美元
               湖北京山县新市镇      刘安国           鄂台合资
           　　绀驽小道
　　(二）与关系人世之严重买卖事项
　　1、湖北省京山轻工机械厂与公司的关联买卖
　　A、综合效劳和配件供给协议
　　1993年4月1日，公司与京山轻机厂签署了综合效劳和配件供给协议，由京山轻机厂提供医疗卫生、款待所、职工食堂、幼儿园、职工住房管理、汽车维修等方面的效劳，京山轻机厂效劳的免费依照市场效劳的价钱规范执行，此外，该协议商定京山轻机厂每年向公司销售与公司包装机械设备配套的零配件，京山轻机厂必需保质保量供给零配件，销售价钱按市场公道买卖价钱确定，该协议无效期10年，自1993年4月1日至2003年3月31日。1995年－－1997年京山轻机厂向公司提供综合效劳和
配件供给状况如下：
　　项目               1997年        1996年         1995年
　　职工福利效劳   1,271,873.34   1,133,854.49   1,054,444.64
　　维修效劳         687,637.45     526,739.80     425,623.10
　　配件供给效劳   1,495,173.37   1,373,898.49   1,134,743.58
　　算计           3,454,684.16   3,034,492.78   2,614,811.32
　　注：京山轻机厂向公司提供综合效劳配件供给的往来款项已结清。
　　B、商标运用答应合同
　　京山轻机厂与公司签署了商标答应合同，以非独占性的答应方式答应公司运用“三王牌”注册商标，合同无效期11年，自1993年4月1日至2004年3月31日止，运用费每年5万元。
　　C、项目转让协议
　　1997年7月9日，京山轻机厂与公司签署项目转让协议，京山轻机厂将如下曾经同意尚未施行的项目无偿地转让给公司施行：a、国度经贸
委经贸改[1996]555号文同意的“高档复合瓦楞纸板纸箱消费线技改工
程”；b、国度经贸委经贸改[1996]540号文同意的“引进包装机械加工关键设备技改工程”。该两项目转让已失掉省经贸委鄂经贸改字[1997]633号文同意。
　　2、与两个控股子公司的关联买卖
　　A、销货
关系人称号          1997年                     1996年
  　　        金额  占营业支出净额％    金额  占营业支出净额％
         1995年
    金额     占营业支出净额％
湖北京达机械7,092,665.10  1.97       8,394,982.91    2.62
　　无限公司
3,141,640.98      1.28
　　B、进货
关系人称号  1997年            1996年             1995年
        金额  占进货(％)   金额  占进货(％)   金额  占进货(％)
湖北京丰机械无限公司
    18030769.22  7.47  17363564.13  8.02   9264957.19  6.02
　　注:公司向关联企业进、销货的价钱及付款条件与普通客户相反。
　　5、期后事项、或有事项、承诺事项
　　期后事项:公司于1998年元月将工行京山县支行1700万元临时存款
1笔(2000年7月到期)提早归还；
　　截至审计报告日止，公司不存在未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等未来能够损害公司利益的或有损失；
　　截至审计报告日止,公司不存在债权担保等承诺事项。
　　6、其他
　　因湖北京山轻工机械股份无限公司是包装机械制造企业，母公司是股份公司的主干、主体最重要组成局部，从母公司报表与兼并报表的构造来看，1997年母公司资产总额占全部的95.48％，主营业务支出占93.86％，利润总额占96.88％，兼并报表项目的披露绝大局部是母公司的
项目，为防止相同，本报告附注未单列披露母公司项目。
　　十、董事会上市承诺
　　本公司董事会将严厉恪守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与买卖管理暂行条例》、《地下发行股票公司信息披露施行细则》和《深圳证券买卖所业务规则》及国度有关法律、法规，自本公司股票上市之日起，作出如下承诺：
　　1、依照法律、法规的规则顺序和要求披露严重信息，并承受证券
主管机关、深圳证券买卖所的监视管理；
　　2、及时、真实、精确地发布中期报告和年度报告，并置于规则场
所供投资者大众查阅；
　　3、本公司董事、监事及初级管理人员如发作人事故动，或持有本
公司股份发作变化时，在报告证券主管机关、证券买卖所的同时向投资者发布；
　　4、在任何公共传达媒介中呈现的音讯能够对本公司股票的市场价
格发生误导性影响时，本公司知悉后将及时对该音讯予以地下廓清；
　　5、本公司董事、监事及初级管理人员将仔细听取社会大众的意见
和批判，不应用已取得的内情音讯和其他不合理手腕直接或直接从事股票买卖；
　　6、本公司没有无记载负债。
　　十一、重要事项提醒
　　1、本公司原有定向募集外部职工股25,927,666股将于本次新股发
行之日起，期满3年后，方可上市流通。
　　2、截止上市公告书登载之日，本公司未触及任何严重诉讼事项和
仲裁，亦无任何尚未了却或能够面临的严重诉讼或索赔要求。
　　3、依据湖北省人民政府鄂政文（1997）135号文，本公司上市后所得税实践税负为15％。
　　4、本次发行中购置公司股票的股东，可与老股东共享1997年完成
的利润和1996年度滚存上去的利润。
　　十二、备查文件
　　1、招股阐明书
　　2、审计报告、财务报表及附注
　　3、验资报告
　　4、资产评价报告
　　5、盈利预测报告及注册会计师的意见
　　6、中国证监会关于本公司地下发行股票的同意文件
　　7、深圳证券买卖所上市告诉书
　　8、公司1996年暂时股东大会关于地下发行股票的决议，
　　9、本公司成立的注册注销文件
　　10、公司章程
　　11、上市协议书
　　12、其它备查文件
　　十三、征询机构
　　1、发行人：湖北京山轻工机械股份无限公司
　　法定代表人：孙友元
　　地址：湖北省京山县新市镇
　　联络人：陈昭俊
　　电话：0724──7221560
　　传真：0724──7221560
　　2、上市引荐人：湖北证券公司
　　法定代表人：陈浩武
　　地址：武汉市武昌区彭刘杨路232号
　　联络人：陈彩萍梅玲
　　电话：027－7806778
　　传真：027－7807038
　　君安证券无限责任公司
　　法定代表人：张国庆
　　地址：深圳市春风路5号
　　联络人：朱仙奋张高朱湘淮
　　电话：0755－2175560
　　传真：0755－2296188
                             　　湖北京山轻工机械股份无限公司
                                     　　1998年6月24日

                     财务目标剖析(兼并)
企业称号:湖北京山轻工机械股份无限公司
目标称号      计算公式                  1997年  1996年  1995年
1.活动比率
        活动资产÷活动负债               2.97    1.79    1.44
2.速动比率
        (活动资产-存货)÷活动负债        1.98    1.28    1.00
3.股东权益比率
        股东权益总额÷资产总额÷100%    68.85%  58.33%  54.19%
4.每股净利润
        净利润÷股本总额                 0.59    0.55    0.56
5.每股净资产
        股东权益÷股本总额               2.11    1.52    1.35
6.净资产收益率
        净利润÷净资产总额×100%        27.99%  36.01%  41.92%
7.资产负债率
        负债总额÷资产总额×100%        29.69%  39.96%  43.48%
8.销售利润率
        利润总额÷主营业务支出×100%    27.90%  29.55%  34.07%
9.存货周转率
        主营业务本钱÷存货均匀余额(次)   3.04    3.38    3.08
10.应收帐款周转率
        主营业务支出÷应收帐款均匀余额(次)4.72   5.03    5.01

                    兼并资产负债表
企业称号:湖北京山轻工机械股份无限公司          (单位:人民币元)
报表项目称号     正文号 1997.12.31    1996.12.31   1995.12.31
活动资产:
货币资金            1  52143568.61   41723192.23   50926018.39
短期投资            2     34000.00      34000.00      34000.00
应收票据            3  12236000.00    6203800.00
应收帐款            4  87682600.13   75232516.61   59006054.40
减:坏帐预备              438413.00     376162.58     295030.27
应收帐款净额           87244187.13   74856354.03   58711024.13
预付货款            5  18990723.77   17498797.44    6782224.59
其他应收款          6  26272245.74   27787034.20   22411405.21
待摊费用            7    174136.06     452101.21     797579.58
存货                8  99036610.38   68118817.35   62618145.45
待处置活动资产损失
一年内到期的临时债券投资
                    9    780760.00
其他活动资产
活动资产算计          296912231.69  236674096.46  202280397.35
临时投资:
临时投资           10    780000.00    1483840.00    1406920.00
固定资产
固定资产原价       11 126088839.86   97479889.71   82025053.22
减:累计折旧            29861629.64   22863174.61   15862643.62
固定资产净值           96227210.22   74616715.10   66162409.60
在建工程           12  47139181.19   58495888.62   30301659.24
固定资产清算
待处置固定资产净损失
固定资产算计          143366391.41  133112603.72   96464068.84
有形资产及递延资产:
有形资产           13  20293253.25   20742550.37   21191847.49
递延资产           14    447571.04     512197.30     951223.56
有形资产及递延资产算计 20740824.29   21254747.67   22143071.05
其他临时资产:
其他临时资产:
递延税项:
递延税款借项
资产总计              461799447.39  392525287.85  322294457.24
活动负债:
短期借款           15  15000000.00   10500000.00    3800100.00
应付票据
应付帐款           16  20816665.42   18833394.75   19456783.28
预收货款           17  13914323.77   12040723.62   21706622.80
应付福利费         18   4639544.12    3801734.19    2211727.85
未付股利           19    387590.72   66387590.72   45451982.47
未交税金           20   8482848.84    7973566.44    6435598.25
其他未交款         21    288164.76     237501.09     165050.48
其他应付款         22   9095490.08    9309160.08   10338496.23
预提费用           23   2242522.24    2779828.85    2612774.95
一年内到期的临时负债24 25000000.00                 27950000.00
其他活动负债
活动负债算计           99867149.95  131863499.74  140129136.31
临时负债:
临时借款           25  37260000.00   25000000.00
应付债券
临时应付款
其他临时负债
临时负债算计           37260000.00   25000000.00
递延税项
递延税款贷项
负债算计              137127149.95  156863499.74  140129136.31
多数股东权益:      26   6713523.52    6713038.73    7501789.58
股东权益
股本               27 150880888.00  150880888.00  129638332.00
资本公积           28  16994044.80   16994044.80
盈余公积           29  70855740.62   57504236.94   38543909.11
其中:公益金            17759222.36   13308721.13    9186910.73
未分配利润         30  79228100.50    3569579.64    6481290.24
股东权益算计       31   7958773.92  228948749.38  174663531.35
负债与股东权益算计    461799447.39  392525287.85 322294457.243

                       资产负债表(母公司)
企业称号:湖北京山轻工机械股份无限公司          (单位:人民币元)
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