福建海源自动化机械股份无限公司
FUJIAN HAIYUAN AUTOMATIC EQUIPMENTS CO., LTD

（证券简称：海源机械 证券代码：002529）




二逐个年半年度报告




二逐个年八月二十日
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




重要提示

本公司董事会、监事会及其董事、监事、初级管理人员保证本报告所载材料不
存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重脱漏，并对其内容的真实性、精确性和完
整性负一般及连带责任。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网
（）。投资者欲理解详细内容，该当细心阅读半年度报告全文。

没有董事、监事、初级管理人员声明对本半年度报告内容的真实性、精确性和
完好性无法保证或存在异议。

公司董事江善颂先生因出差未亲身列席本次审议半年度报告的董事会会议，其
委托董事孙佳华先生代行表决权。除此之外，公司其他董事均亲身列席了审议本半
年度报告的董事会会议。

公司半年度财务报告未经审计。

公司担任人李良光先生、主管会计任务担任人郑明先生及会计机构担任人翁玉
顺先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完好。




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




目 录


第一节 公司根本状况简介3

第二节 会计数据和业务数据摘要5

第三节 股本变化和次要股东持股状况6

第四节 董事、监事、初级管理人员状况10

第五节 董事会报告11

第六节 重要事项22

第七节 财务报告（未经审计）34

第八节 备查文件92




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第一节 公司根本状况简介


一、 公司根本状况简介

公司中文称号：福建海源自动化机械股份无限公司

公司英文称号：FUJIAN HAIYUAN AUTOMATIC EQUIPMENTS CO., LTD.

公司中文简称：海源机械

公司英文简称：HYM

法定代表人：李良光

注册地址：福建省福州市闽侯县荆溪镇铁岭北路 2 号

注册地址的邮政编码：350101

办公地址：福建省福州市闽侯县荆溪镇铁岭北路 2 号

办公地址的邮政编码：350101

公司国际互联网网址：

电子信箱：hyjx@haiyuan-group.com

股票上市买卖所：深圳证券买卖所

股票简称：海源机械

股票代码：002529



二、 联络人和联络方式

董事会秘书 证券事务代表
姓名 李玫 郭苏霞
联络地址 福建省福州市闽侯县荆溪镇铁岭北路 2 号 福建省福州市闽侯县荆溪镇铁岭北路 2 号
电话 0591-83855071 0591-83855071
传真 0591-83855031 0591-83855031
电子信箱 hyjx@haiyuan-group.com hyjx@haiyuan-group.com



三、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》


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刊登年度报告的网站网址：

公司年度报告备置地点：公司证券部


四、 其他有关材料

公司初次注册注销日期：2003 年 7 月 7 日

公司初次注册注销地点：福州市工商行政管理局

公司最近一次变卦注册注销日期：2011 年 3 月 11 日

公司最近一次变卦注册注销地点：福建省工商行政管理局

企业法人营业执照注册号：350100400001054

税务注销号码：350104751365473

组织机构代码：75136547-3

公司延聘的会计师事务所称号：立信会计师事务一切限公司

办公地址：上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 1、2、3 室




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




第二节 会计数据和业务数据摘要

一、 次要财务数据和目标
单位：人民币元
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减（％）
总资产 1,147,496,612.48 1,380,836,843.28 -16.90%
归属于上市公司股东的一切者权益 997,581,523.30 1,019,920,820.44 -2.19%
股本（股） 160,000,000.00 160,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
6.23 6.37 -2.20%
股）
本报告期比上年同期增
报告期（1－6 月） 上年同期
减（％）
营业总支出 174,647,836.55 152,245,746.31 14.71%
营业利润 31,910,331.16 21,610,207.25 47.66%
利润总额 32,632,503.59 22,954,256.12 42.16%
归属于上市公司股东的净利润 27,660,702.86 20,047,691.62 37.97%
归属于上市公司股东的扣除非常常性损
27,046,856.29 18,980,400.08 42.50%
益后的净利润
根本每股收益（元/股） 0.17 0.17 0.00%
浓缩每股收益（元/股） 0.17 0.17 0.00%
加权均匀净资产收益率 （%） 2.70% 6.12% -3.42%
扣除非常常性损益后的加权均匀净资产
2.64% 5.79% -3.15%
收益率（%）
运营活动发生的现金流量净额 -12,913,340.85 -22,600,745.25 42.86%
每股运营活动发生的现金流量净额（元/
-0.08 -0.19 57.89%
股）


二、非常常性损益项目
单位：人民币元
非常常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常运营业务亲密相关，
契合国度政策规则、依照一定规范定额或定量继续享用的政 769,300.00
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外支出和收入 -47,127.57
所得税影响额 -108,325.86
算计 613,846.57 -



三、公司财务数据和目标不存在境内外会计原则差别。


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第三节 股本变化及股东状况
一、 股份变化状况

（一） 股份变化状况表

单位：股
本次变化前 本次变化增减（+，-） 本次变化后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、无限售条件股份 128,000,000 80.00% 0 0 0 -8,000,000 -8,000,000 120,000,000 75.00%
1、国度持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 1,600,000 1.00% 0 0 0 -1,600,000 -1,600,000 0 0.00%
3、其他内资持股 74,829,160 46.77% 0 0 0 -6,400,000 -6,400,000 68,429,160 42.77%
其中：境内非国有法人持股 74,829,160 46.77% 0 0 0 -6,400,000 -6,400,000 68,429,160 42.77%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 51,570,840 32.23% 0 0 0 0 0 51,570,840 32.23%
其中：境外法人持股 51,570,840 32.23% 0 0 0 0 0 51,570,840 32.23%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、有限售条件股份 32,000,000 20.00% 0 0 0 8,000,000 8,000,000 40,000,000 25.00%
1、人民币普通股 32,000,000 20.00% 0 0 0 8,000,000 8,000,000 40,000,000 25.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 160,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 160,000,000 100.00%

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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 半年年度报告

（二） 限售股份变化状况表
单位：股
本年解除 本年添加
股东称号 期初限售股数 期末限售股数 限售缘由 解除限售日期
限售股数 限售股数
福建海诚投资无限公司 38,845,680 0 0 38,845,680 首发承诺 2013 年 12 月 24 日
海源实业无限公司 30,000,000 0 0 30,000,000 首发承诺 2013 年 12 月 24 日
福州市鼓楼区源恒信投资征询无限公司 501,960 0 0 501,960 首发承诺 2013 年 12 月 24 日
中国-比利时直接股权投资基金 12,408,000 0 0 12,408,000 首发承诺 2011 年 12 月 24 日
华登（海源）无限公司 8,753,760 0 0 8,753,760 首发承诺 2011 年 12 月 24 日
福州市鼓楼区鑫盘投资征询无限公司 7,323,960 0 0 7,323,960 首发承诺 2011 年 12 月 24 日
福州市鼓楼区金鑫源投资征询无限公司 7,140,960 0 0 7,140,960 首发承诺 2011 年 12 月 24 日
中国环境基金（海源）无限公司 4,597,680 0 0 4,597,680 首发承诺 2011 年 12 月 24 日
嘉毅无限公司 3,047,640 0 0 3,047,640 首发承诺 2011 年 12 月 24 日
闽信昌晖投资无限公司 3,011,760 0 0 3,011,760 首发承诺 2011 年 12 月 24 日
WIN ZONE LIMITED 2,160,000 0 0 2,160,000 首发承诺 2011 年 12 月 24 日
上海典博投资参谋无限公司 1,003,920 0 0 1,003,920 首发承诺 2011 年 12 月 24 日
福州市鼓楼区华达鑫投资征询无限公司 803,160 0 0 803,160 首发承诺 2011 年 12 月 24 日
福州市鼓楼区金旭投资征询无限公司 401,520 0 0 401,520 首发承诺 2011 年 12 月 24 日
全国社保基金六零二组合 1,600,000 1,600,000 0 0 网下配售 2011 年 3 月 24 日
国泰金鹿保本增值混合证券投资基金 1,600,000 1,600,000 0 0 网下配售 2011 年 3 月 24 日
宏源证券股份无限公司自营账户 1,600,000 1,600,000 0 0 网下配售 2011 年 3 月 24 日
受托管理幸福人寿保险股份无限公司万能
1,600,000 1,600,000 0 0 网下配售 2011 年 3 月 24 日
产品
受托管理泰康人寿保险股份无限公司投
1,600,000 1,600,000 0 0 网下配售 2011 年 3 月 24 日
连个险投连
算计 128,000,000 8,000,000 0 120,000,000 － －


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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 半年年度报告

二、 前 10 名股东、前 10 名有限售条件股东持股状况表
单位：股
股东总数 17,001
前 10 名股东持股状况
持有无限售条件股 质押或解冻的股份
股东称号 股东性质 持股比例 持股总数
份数量 数量
福建海诚投资无限公司 境内非国有法人 24.28% 38,845,680 38,845,680 0
海源实业无限公司 境外法人 18.75% 30,000,000 30,000,000 0
中国-比利时直接股权投资基金 境内非国有法人 7.76% 12,408,000 12,408,000 0
华登（海源）无限公司 境外法人 5.47% 8,753,760 8,753,760 0
福州市鼓楼区鑫盘投资征询无限公司 境内非国有法人 4.58% 7,323,960 7,323,960 0
福州市鼓楼区金鑫源投资征询无限公司 境内非国有法人 4.46% 7,140,960 7,140,960 0
中国环境基金（海源）无限公司 境外法人 2.87% 4,597,680 4,597,680 0
嘉毅无限公司 境外法人 1.90% 3,047,640 3,047,640 0
闽信昌晖投资无限公司 境外法人 1.88% 3,011,760 3,011,760 0
WIN ZONE LIMITED 境外法人 1.35% 2,160,000 2,160,000 0
前 10 名有限售条件股东持股状况
股东称号 持有有限售条件股份数量 股份品种
幸福人寿保险股份无限公司-万能 1,600,000 人民币普通股
中国光大银行股份无限公司-国投瑞银景气行业证券投资基金 1,592,355 人民币普通股
中国工商银行-国投瑞银生长优选股票型证券投资基金 1,200,796 人民币普通股
申银万国证券股份无限公司 940,049 人民币普通股
中国工商银行-银华调和主题灵敏配置混合型证券投资基金 719,912 人民币普通股
泰康人寿保险股份无限公司-投连-个险投连 606,000 人民币普通股
中国工商银行-金鹰主题优势股票型证券投资基金 520,590 人民币普通股
黄月连 220,501 人民币普通股

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杨琪 199,400 人民币普通股
王春定 183,000 人民币普通股
前10名股东中，福建海诚投资无限公司和海源实业无限公司属于同一实践控制人控制下
的关联企业。除以下情况外，其他前十名股东之间不存在公司已知的关联关系，也不存
上述股东关联关系或分歧举动的阐明
在公司已知的分歧举动人关系。前10名有限售条件股东之间，不存在公司已知的关联关
系，也不存在公司已知的分歧举动人关系。


三、 控股股东及实践控制人状况引见

报告期内，公司控股股东和实践控制人未发作变化。公司控股股东为福建海诚投资无限公司，实践控制人为李良光先生、李祥
凌先生及李建峰先生。




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




第四节 董事、监事、初级管理人员状况

一、 董事、监事和初级管理人员持股变化

报告期内公司董事、监事、初级管理人员持股未发作变化。



二、 报告期内，公司董事、监事、初级管理人员无持有股票期权和被授予限制性股票
的状况。



三、 公司董事、监事、初级管理人员报告期内变化状况

（一）董事故动状况
报告期内，公司董事未发作变化。


（二）监事故动状况
2011年8月4日，因职工代表监事翁玉顺先生向公司监事会提出书面请求辞去第二
届监事会职工代表监事职务，为保证公司监事会的正常运作，公司召开职工代表大会，
重新选举职工代表监事。经会议民主选举，陶涛女士中选为公司第二届监事会职工代
表监事，任期至第二届监事会任期届满之日止。


（三）初级管理人员变化状况
2011年2月28日，公司召开了第二届董事会第三次会议，审议经过了《关于聘任
公司初级管理人员的议案》，聘任李良光先生为公司总经理，聘任陈生先生、陈秀华
先生、朱建忠先生和王加志先生为公司副总经理，郑明先生为公司财务总监，王琳先
生为公司总工程师。
2011年8月20日，公司召开了第二届董事会第八次会议，审议经过了《关于聘任
李玫女士为公司董事会秘书、副总经理的议案》，聘任李玫女士为公司董事会秘书、
副总经理。




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第五节 董事会报告

一、 管理层讨论与剖析


（一） 报告期内公司运营状况概述

2011 年是国度“十二五”规划残局之年，也是公司上市的第一年。上半年公司制定
了“十二五”战略开展的目的及推进方案，严密围绕董事会年终制定的 2011 年度运营
目的，持续深化推进对营销、消费、行政等各零碎的变革，努力提升管理程度和效率，
不时加大科研力度，稳步拓展市场范畴，积极引进优秀人才，坚持了良好的开展势头。
其中，公司 HF 压机、HC 压机持续坚持较快增长，而 HP 压机受行业周期的影响业绩有
所下滑，上半年公司还完成了首台套复合资料压机的交付并投入运用。

2011 年 1-6 月公司获得了较好的运营业绩，完成营业总支出 17,464.78 万元，较上
年同期增长 14.71%；完成主营业务支出 17,323.00 万元，较上年同期增长 15.85%；完成
营业利润 3,191.03 万元，较上年同期增长 47.66%；完成利润总额 3,263.25 万元，较上
年同期增长 42.16%；完成净利润（归属于母公司一切者的净利润）2,766.07 万元，较上
年同期添加 761.30 万元，同比增长 37.97%。上半年净利润增长次要缘由为本年度公司
产品的综合毛利率有所上升，此外本报告期公司用局部 IPO 超募资金归还了银行存款，
使得财务费用大幅下降。



（二） 公司主营业务及其运营状况

1、次要业务及次要产品

公司运营范围：建材机械、建材消费、资源再生及综合应用技术、高新技术、新产
品开发、比例、伺服液压技术、全自动液压压砖机（触及审批答应项目的，只允许在审
批答应的范围和无效期内从事消费运营）。

公司自设立以来，即专业从事于机电液一体化压制成型配备及使用技术的自主创
新，并一直围绕环保、节能、利废等“绿色”适用范畴不时开发顺应市场需求、具有前
瞻性的高新技术产品，行业归属于“十一五”时期国度重点扶持的配备制造业。目前，
公司投向市场的有 HF 系列墙体资料全自动液压压砖机（以下简称“HF 压机”）、HC 系
列耐火资料全自动液压压砖机（以下简称“HC 压机”）、HP 系列陶瓷砖全自动液压压砖
机（以下简称“HP 压机”）、HE 系列复合资料全自动液压压机等四大系列压机产品，其


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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


中 HF 压机、HC 压机在国际行业排名一直坚持龙头位置；此外，公司推向市场的新产
品还包括透水广场砖压机、型煤压机、加气混凝土消费线、脱硫石膏消费线、脱硫灰制
砖消费线等。



2、主营业务分行业、分产品状况

（1）主营业务分行业、分产品状况
单位：人民币万元
主营业务分行业状况
营业支出比 营业本钱比
毛利率比上年
分行业或分产品 营业支出 营业本钱 毛利率（%） 上年同期增 上年同期增
同期增减（%）
减（%） 减（%）
工业 17,323.00 10,697.11 38.25% 15.85% 5.89% 5.81%
主营业务分产品状况
液压成型设备 14,680.07 8,690.08 40.80% 14.34% 2.27% 6.98%
配套及配件 2,642.93 2,007.03 24.06% 24.99% 25.06% -0.04%



（2）主营业务分地域状况
单位：人民币万元

地 区 营业支出 营业支出比上年同期增减（%）
国 内 17,066.31 15.14%
国 外 256.69 96.18%



（3）报告期内，公司主营业务及其构造、主营业务盈利才能未发作严重变化。

（4）报告期内，公司主营业务市场、主营业务本钱构造未发作严重变化。

（5）报告期内，公司次要产品、原资料等市场价钱未有较大变化。

（6）主营业务毛利率变化状况

本报告期比上年同期
项 目 本报告期 上年同期
增减

主营业务毛利率 38.25% 32.44% 5.81%


报告期内，公司主营业务坚持了较高的毛利率程度。由于绝对高毛利的产品如 HF
压机销量上升招致影响权重上升，使得本报告期主营业务毛利率较去年同期有所上升。



（7）非常常性损益状况

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单位：人民币万元
非常常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常运营业务亲密相关，
契合国度政策规则、依照一定规范定额或定量继续享用的政 76.93
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外支出和收入 -4.71
所得税影响额 -10.83
算计 61.39 -



报告期内，政府补助金额为76.93万元，同比增加54.19%。


（三）资产负债表项目大幅变化状况及缘由

1、资产项目大幅变化状况及缘由
单位：人民币万元

本报告期末比上年度
资产构成 本报告期末 上年度期末
期末增减（%）
活动资产算计： 85,354.97 109,434.66 -22.00%
其中：货币资金 45,891.91 77,622.40 -40.88%
应收票据 1,259.98 1,079.20 16.75%
应收账款 8,607.66 8,765.08 -1.80%
预付款项 6,082.84 3,204.82 89.80%
应收利息 244.08 0.00 -
其他应收款 631.17 386.08 63.48%
存货 22,637.34 18,377.08 23.18%
非活动资产算计： 29,394.70 28,649.02 2.60%
其中：固定资产 24,596.97 24,195.64 1.66%
在建工程 1,108.55 839.51 32.05%
有形资产 3,460.86 3,403.18 1.69%
递延所得税资产 228.31 210.69 8.36%
资产总计 114,749.66 138,083.68 -16.90%


缘由剖析：

（1）报告期末，货币资金余额较上年末增加40.88%，次要是由于本报告期内，公
司归还了短期借款14,100万元和一年内到期的非活动负债6,000万元，领取了现金股利
5,000万元，以及新置办大型机器设备预付货款添加所致。
（2）报告期末，预付款项余额比上年末添加89.80%，次要是由于公司新置办多台
大型机器设备预付货款添加所致。



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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


（3）报告期末，其他应收款余额比上年末添加63.48%，次要是由于公司拟投资设
立子公司的筹办费添加，销售业务人员和售后队伍扩展添加差旅费借款，以及广告费投
入预付款项添加所致。
（4）报告期末，在建工程余额比上年末添加32.05%，次要是由于公司局部新置办
机器设备到货，进入装置调试阶段所致。



2、负债项目大幅变化状况及缘由
单位：人民币万元

本报告期末比上年度
负债构成 本报告期末 上年度期末
期末增减（%）
活动负债算计： 14,571.51 35,671.60 -59.15%
其中：短期借款 0.00 14,100.00 -100.00%
应付票据 4,111.87 4,472.33 -8.06%
应付账款 5,813.84 6,985.33 -16.77%
预收款项 3,035.68 1,868.44 62.47%
应付职工薪酬 262.52 217.89 20.48%
应交税费 962.29 1,071.85 -10.22%
应付利息 0.00 32.00 -100.00%
其他应付款 385.31 923.76 -58.29%
一年内到 期的非
-100.00%
活动负债 0.00 6,000.00
非活动负债算计： 420.00 420.00 0.00%
其中：临时借款 0.00 0.00 -
专项应付款 420.00 420.00 0.00%
总负债 14,991.51 36,091.60 -58.46%



缘由剖析：

（1）报告期末，短期借款余额比上年末增加 100%，次要是由于公司运用局部超募
资金归还了短期借款 14,100 万元所致。
（2）报告期末，预收款项余额比上年末添加 62.47%，次要是由于公司销售订单增
加所致。
（3）报告期末，应付利息余额比上年末增加 100%，次要是由于公司归还了全部银
行存款，无应付未付利息所致。
（4）报告期末，其他应付款余额比上年末增加 58.29%，次要是由于公司领取了上
年应付未付的 IPO 发行费用及信息披露费所致。


14
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


（5）报告期末，一年内到期的非活动负债余额比上年末增加 100%，次要是由于本
报告期内，公司归还了一年内到期的非活动负债 6,000 万元所致。



（四）利润表项目大幅变化状况及缘由
单位：人民币万元

项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 同比增减（%）

销售费用 1,875.87 1,094.30 71.42%

管理费用 1,715.12 1,255.59 36.60%

财务费用 -216.43 421.00 -151.41%

营业外支出 82.59 184.50 -55.24%

营业外收入 10.37 50.10 -79.30%



缘由剖析：

1、报告期内，销售费用金额比上年同期添加 71.42%，次要是由于公司销售业务人
员和售后队伍扩展，销售量添加运费也随之添加所致。
2、报告期内，管理费用金额比上年同期添加 36.60%，次要是由于员工薪资添加，
开征教育费附加使得税费添加以及上市后延聘中介机构费用添加所致。
3、报告期内，财务费用金额比上年同期增加 151.41%，次要是由于公司归还了全
部银行存款使得利息收入大幅增加所致。
4、报告期内，营业外支出金额比上年同期增加 55.24%，次要是由于本报告期内取
得政府补助支出比去年同期增加所致。
5、报告期内，营业外收入金额比上年同期增加 79.30%，次要是由于本报告期内赞
助收入、捐赠收入比上年同期增加所致。



（五）现金流量表项目大幅变化状况及缘由
单位：人民币万元

本报告期末比上
目标 本报告期末 上年度期末 年度期末增减
（%）

1、运营活动发生的现金流量净额 -1,291.33 -2,260.07 42.86%

运营活动现金流入量 15,240.51 14,770.69 3.18%

运营活动现金流出量 16,531.84 17,030.76 -2.93%



15
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告



2、投资活动发生的现金流量净额 -4,566.91 -1,701.08 -168.47%

投资活动现金流入量 0.00 0.00 -

投资活动现金流出量 4,566.91 1,701.08 168.47%

3、筹资活动发生的现金流量净额 -25,582.52 511.90 -5097.60%

筹资活动现金流入量 1,038.39 6,395.00 -83.76%

筹资活动现金流出量 26,620.91 5,883.10 352.50%

4、现金及现金等价物净添加额 -31,438.60 -3451.54 -810.86%

现金流入总计 16,278.90 21,165.69 -23.09%

现金流出总计 47,719.66 24,614.94 93.86%



缘由剖析：

1、报告期内，运营活动发生的现金流量净额同比添加 42.86%，次要是由于公司营
业支出增长所致。

2、报告期内，投资活动发生的现金流量净额同比增加 168.47%，次要是由于置办
多台大型机器设备预付货款添加所致。

3、报告期内，筹资活动发生的现金流量净额同比巨幅增加 5097.60%，次要是由于
报告期内公司运用局部超募资金及自有资金归还了全部银行借款所致。



（六）报告期内实践运营效果完成预测或方案的进度状况

本报告期实践完成归属于上市公司股东的净利润 2,766.07 万元，较上年同期增长
37.97%，完成年终制定的运营目的（全年完成净利润 8,000 万元）的 34.58%。



（七）运营中存在的成绩和困难

1、随着公司消费运营规模的扩展，优秀专业技术人才和管理人才的缺乏已成为制
约公司以后开展的一个重要要素。

2、受市场需求周期性、构造性变化的影响，公司局部产品的产能缺乏，另一局部
产品库存余额同比有所添加。公司正依据市场情势的变化，采取应对措施降低库存，提
高存货的周转速度。


二、公司 2011 年半年度投资状况


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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


（一） 募集资金运用状况

1、 募集资金专户存储执行状况
公司于2010年12月首发A股4,000万股，实践募集资金净额683,585,785.00元，用于募
集资金投资项目500,000,000.00元，超募资金183,585,785.00元。
为进一步增强募集资金的管理和运用，公司依据有关法律法规和中国证券监视管理
委员会有关标准性文件要求，并结合公司实践状况，修订了《福建海源自动化机械股份
无限公司募集资金管理方法》。依据上述管理方法的规则，公司对募集资金实行专户存
储。2011 年 1 月和 5 月，公司辨别及保荐机构兴业证券股份无限公司与募集资金专户所
在银行中信银行股份无限公司福州左海支行和招商银行股份无限公司福州五一支行签
订了《募集资金三方监管协议》以及补充协议，明白了各方的权益和义务。三方监管协
议与深圳证券买卖所三方监管协议范本不存在严重差别，三方监管协议的实行不存在问
题。
截至 2011 年 6 月 30 日，募集资金详细寄存状况如下：
单位：人民币元

开户银行 银行账号 寄存金额 类别 备注

含利息支出
7341710182600****** 2,467,399.55 活期存款
598,426.16 元
中 信 银 行股 份 无限
7341710184000****** 220,000,000.00 活期存款
公司福州左海支行
7341710192600****** 70,000,000.00 七天告诉

7341710192600****** 10,000,000.00 七天告诉

含利息支出
591903118****** 244,361.24 活期存款
招 商 银 行股 份 无限 88,576.24 元

公司福州五一支行 59190311868****** 35,000,000.00 七天告诉

59190311868****** 8,000,000.00 七天告诉

含利息支出
算计 - 345,711,760.79 -
687,002.40 元


2、 募集资金运用状况对照表




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




募集资金运用状况对照表

编制单位：福建海源自动化机械股份无限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 68,358.58
本报告期投入募集资金总额 3,554.99
报告期内变卦用处的募集资金总额 0.00
累计变卦用处的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 13,813.10
累计变卦用处的募集资金总额比例 0.00%
能否已变卦项 截至期末投 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 项目到达预定可使 本报告期实 能否到达
目(含局部变 资进度(%)(3) 能否发作重
资金投向 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 用形态日期 现的效益 估计效益
更) ＝(2)/(1) 大变化
承诺投资项目
全自动液压压砖机生
产及研发基地建立项 否 50,000.00 50,000.00 3,554.99 13,813.10 27.63% 2013 年 12 月 01 日 3,011.29 是 否
目
承诺投资项目小计 - 50,000.00 50,000.00 3,554.99 13,813.10 - - 3,011.29 - -
超募资金投向
出借银行存款（如有） - 14,100.00 14,100.00 - - - -
补充活动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 0.00 0.00 14,100.00 14,100.00 - - 0.00 - -
算计 - 50,000.00 50,000.00 17,654.99 27,913.10 - - 3,011.29 - -
未到达方案进度或预
由于原项目施行停顿状况是以 2008 年 4 季度之前取得募集资金为前提的规划布置，由于募集资金于 2010 年底才到位，公司募投项目的施行停顿也相应
计收益的状况和缘由
顺延。
（分详细项目）
项目可行性发作严重
无
变化的状况阐明
适用
超募资金的金额、用处
及运用停顿状况 公司于 2011 年 1 月 24 日召开第二届董事会第二次会议，审议经过了《关于运用局部超募资金归还银行存款的议案》，赞同公司运用局部超募资金 14,100
万元归还银行存款。截至 2011 年 1 月 28 日，公司曾经出借银行存款 14,100 万元。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变卦状况




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告



募集资金投资项目实
不适用
施方式调整状况
适用

募集资金投资项目先 2011 年 1 月 24 日，第二届董事会第二次会议审议经过了《关于以募集资金置换事后投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，截至 2010 年 12 月 31
期投入及置换状况 日，公司已以自筹资金事后投入募集资金投资项目的实践投资额为 102,581,134.72 元。为进步公司募集资金的运用效率，补充公司活动资金，公司将以
102,581,134.72 元募集资金置换事后已投入募集资金投资项目的自筹资金 102,581,134.72 元。公司独立董事、监事会均就该事项宣布了明白的赞同意见，
保荐机构出具了专项核对意见。
适用

用闲置募集资金暂时 2011 年 3 月 21 日，第二届董事会第四次会议审议经过了《关于运用局部闲置募集资金暂时补充活动资金的议案》，公司将运用不超越人民币 6,000 万元
补充活动资金状况 （占公司初次地下发行股票募集资金净额 683,585,785.00 元的 8.78%）闲置募集资金暂时补充活动资金，运用期限自公司第二届董事会第四次会议审议通
过将上述闲置募集资金暂时补充活动资金之日起不超越 6 个月（自 2011 年 3 月 21 日至 2011 年 9 月 20 日止），到期将出借至募集资金公用账户。公司独
立董事、监事会均就该事项宣布了明白的赞同意见，保荐机构出具了专项核对意见。
项目施行呈现募集资
不适用
金结余的金额及缘由
尚未运用的募集资金
寄存于募集资金专户。
用处及去向
募集资金运用及披露
中存在的成绩或其他 无
状况




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


3、变卦募集资金投资项目的资金运用状况

报告期内，公司不存在变卦募集资金投资项目的状况。



4、募集资金运用及披露中存在的成绩

报告期内，公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、精确、完好披露的状况。


（二）公司非募集资金投资项目状况

报告期内，公司未投入非募集资金投资的严重项目。



三、2011 年下半年瞻望

2011 年下半年，在通货收缩及资金紧缩的大环境下，公司将持续严密围绕年终制
定的运营目的，亲密关注市场变化的趋向，积极调整产品构造，保证按期交货，控制产
品库存，努力添加销售及控制本钱，以抵消工资及费用下跌的压力。同时进一步增强新
产品开发力度，放慢研发转化的速度，力争完成全年方案义务。



四、对 2011 年 1-9 月运营业绩的估计：

2011 年 1-9 月估计的运营
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长 50%以上
业绩
2011 年 1-9 月净利润同比 归属于上市公司股东的净利润比上年同
50.00% ～～ 70.00%
变化幅度的估计范围 期增长幅度为：
2010 年 1-9 月运营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 30,717,684.82
业绩变化的缘由阐明 业绩增长及财务费用增加。



五、信息披露状况
《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（）为公司指定信息
披露的媒体。报告期内，公司信息披露状况如下：

公告编号 公告日期 公告内容

2011-001 2011 年 1 月 18 日 关于签署募集资金三方监管协议的公告

2011-002 2011 年 1 月 25 日 第二届董事会第二次会议公告

2011-003 2011 年 1 月 25 日 第二届监事会第二次会议公告

2011-004 2011 年 1 月 25 日 关于以募集资金置换事后投入募集资金投资项目的自筹资


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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


金的公告

2011-005 2011 年 1 月 25 日 关于运用局部超募资金出借银行存款的公告

2011-006 2011 年 2 月 24 日 2010 年度业绩快报

2011-007 2011 年 3 月 2 日 第二届董事会第三次会议决议公告

2011-008 2011 年 3 月 14 日 关于完成工商变卦注销的公告

2011-009 2011 年 3 月 21 日 关于网下配售股份上市流通的提示性公告

2011-010 2011 年 3 月 23 日 第二届董事会第四次会议决议公告

2011-011 2011 年 3 月 23 日 第二届监事会第三次会议决议公告

2011-012 2011 年 3 月 23 日 关于召开 2010 年度股东大会的公告

2011-013 2011 年 3 月 23 日 关于运用局部闲置募集资金暂时补充活动资金的公告

2011-014 2011 年 3 月 23 日 福建海源自动化机械股份无限公司 2010 年年度报告摘要

2011-015 2011 年 3 月 29 日 关于举行 2010 年年度报告网上阐明会的公告

2011-016 2011 年 4 月 18 日 2010 年度股东大会决议公告

2011-017 2011 年 4 月 18 日 2011 年度第一季度季度报告注释

2011-018 2011 年 4 月 28 日 2010 年度权益分派施行公告

2011-019 2011 年 5 月 10 日 第二届董事会第六次会议决议公告

2011-020 2011 年 5 月 10 日 关于公司管理专项活动的自查报告和整改方案公告



六、本报告期财务报告审计状况

公司 2011 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




第六节 重要事项

一、 公司管理情况
报告期内，公司严厉依照《公司法》、《证券法》、《上市公司管理原则》、《深圳证券
买卖所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求停止公司管理，不时推进内控
制度体系的完善和制度的落实，做好信息披露任务，努力进步公司的管理程度，以维护
全体股东的合法权益。
（一） 公司管理自查活动
依据中国证监会《关于展开增强上市公司管理专项活动有关事项的告诉》（证监公
司字[2007]28 号）和中国证监会福建监管局《关于展开新上市公司管理专项活动有关事
项的告诉》（闽证监公司字[2011]17 号）的文件肉体，公司成立了以董事长为第一责任
人的专项小组，自 2011 年 3 月中旬起展开了公司管理专项活动。
4 月 1 日至 4 月 22 日为自查阶段，公司严厉对照公司管理有关规则及自查事项逐条、
深化、彻底地查找成绩，并于 2011 年 5 月 6 日第二届董事会第六次会议审议经过了《公
司管理专项活动的自查报告和整改方案》（详见 2011 年 5 月 10 日刊载于公司指定信息
披露媒体-《中国证券报》、 证券时报》及巨潮资讯网 上的相关公告）。


（二）公司财务根底标准自查活动
依据中国证监会福建监管局《关于展开展开标准财务会计根底任务专项活动的通
知》（闽证监公司字[2011]19 号）的文件肉体，公司成立了以总经理为第一责任人的专
项小组，自 2011 年 4 月起展开了财务会计根底任务专项活动。
4 月 1 日至 6 月 30 日为自查自纠阶段。公司就岗位设置、科目设置、财务制度设计、
发票管理、凭证的标准、各项资产的清点、往来账的核对、会计档案管理、印章管理、
现金管理、银行账户管理和账表的处置等外容逐一停止自查。
6 月 30 日，公司第二届董事会第七次会议审议经过了《展开标准财务会计根底任务
专项活动的自查报告和整改方案》（详见 2011 年 7 月 1 日刊载于公司指定信息披露媒
体-巨潮资讯网 上的相关公告）。


（三）修订和完善了与公司管理相关的内控制度

自上市以来，依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券买卖所股票上市规则》、
《深圳证券买卖所中小企业板上市公司标准运作指引》等有关法律法规的规则，公司不

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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


断修订和完善了与公司管理相关的内控制度。

报告期内，公司在管理方面制定的规章制度次要有：《董事、监事、初级管理人员
持有和买卖本公司股票的管理制度》、《内情信息知情人注销制度》、《特定对象接待任务
管理方法》、《外部审计制度》、《年报信息披露严重过失责任追查制度》、《内部信息运用
人管理制度》、《敏感信息排查管理制度》、《严重事项外部报告制度》、《投资者关系管理
制度》、《会计政策、会计估量变卦及会计过失管理制度》及《财务担任人管理制度》等。

报告期内，公司在管理方面修订的规章制度次要有：《股东大会议事规则》、《董事
会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会审计委员会任务细则》、《总经理任务细则》、
《董事会秘书任务细则》、《独立董事制度》、《募集资金运用管理方法》、《对外投资管理
制度》、《对外担保管理制度》及《财务管理制度》等。



二、2010 年度利润分配方案的执行状况

公司于 2011 年 4 月 15 日召开的 2010 年年度股东大会审议经过了公司 2010 年度利
润分配方案，详细如下：以 2010 年末总股本 160,000,000 股为基数，向全体股东每 10
股派发现金红利 3.125 元（含税），合计分配现金股利 50,000,000.00 元。剩余未分配利
润 113,414,396.46 元结转当前年度再行分配。

公司于 2011 年 4 月 28 日在指定信息披露媒体-《中国证券报》、《证券时报》、巨潮
资讯网 上登载了编号为 2011-18 的《2010 年度权益分派施行公告》，
并于 2011 年 5 月 5 日完成了该方案的现金红利发放任务。

三、报告期内公司严重诉讼、仲裁事项


（一）公司诉中冶重工专利侵权案
2007 年 8 月，公司以及公司董事长兼总经理李良光先生（以下合称“被告”）向郑
州市中级人民法院（以下简称“郑州中院”）起诉洛阳中冶重工机械无限公司（以下简
称“中冶重工”）、洛阳中冶矿山设备无限公司、洛阳豫电电力集团无限公司（以下简称
“豫电电力”）进犯公司五项专利权。
有关本案的根本状况，公司已在初次地下发行股票招股阐明书“第十五节 四、1、
公司诉中冶重工专利侵权案”（2010 年 12 月 14 日刊载于指定信息披露媒体-巨潮资讯网
）及公司 2010 年年度报告“第九节 一 、（一）公司诉中冶重工专利
侵权案”（2011 年 3 月 23 日刊载于指定信息披露媒体-巨潮资讯网 ）
中停止了披露。
23
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


报告期内，本案的停顿状况如下：

2011 年 3 月 31 日，公司收到国度知识产权局专利复审委员会（以下简称“专利复
审委”）第 16221 号《有效宣告恳求决议书》，宣告公司“自动制砖机的布料夹砖机构”
（专利号：ZL200420150157.4）局部有效。同年 4 月 1 日和 6 月 20 日，公司及中冶重
工辨别向北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”）提起行政起诉，恳求撤
销专利复审委第 16221 号《有效宣告恳求决议书》。北京一中院辨别于 6 月 13 日和 6 月
29 日受理了公司和中冶重工的起诉。

2011 年 7 月 5 日，公司收到郑州中院送达的（2008）郑民三初字第 80 号《民事判
决书》，有关判决的详细状况，公司已在编号为 2011-022 的“严重诉讼判决公告”（2011
年 7 月 7 日刊载于指定信息披露媒体-《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网
）中停止了披露。

2011 年 7 月 22 日，公司收到郑州中院送达的民事上诉状，豫电电力于 2011 年 7
月 12 日向河南省初级人民法院（以下简称“河南高院”）提起上诉。

截至本报告披露日，该案尚未开庭审理。


（二）中冶重工诉公司专利侵权案
公司与中冶重工、洛阳中冶建材设备无限公司（以下简称“中冶建材”）存在专利
侵权纠纷。
有关本案的根本状况，公司已在初次地下发行股票招股阐明书“第十五节 四、2、
中冶重工诉公司专利侵权案”（2010 年 12 月 14 日刊载于指定信息披露媒体-巨潮资讯网
）及公司 2010 年年度报告“第九节 一 、（二）中冶重工诉公司专利
侵权案（2011 年 3 月 23 日刊载于指定信息披露媒体-巨潮资讯网 ）
中停止了披露。
报告期内，本案的停顿状况如下：
2011 年 5 月 12 日，公司代理律师收到专利复审委送达的编号为第 16497 号《有效
宣告恳求审查决议书》，维持中冶重工“自动刮料器”（专利号：ZL200710002539.0）专
利权无效。
2011 年 6 月 17 日，公司向北京一中院提起行政起诉，恳求撤销专利复审委第 16479
号《有效宣告恳求决议书》。6 月 28 日，北京一中院受理了该起诉。
2011 年 8 月 3 日，河南高院对公司提出的管辖权异议上诉举行了听证会，截至本报
告披露日，河南高院尚未就公司提出的管辖权异议上诉做出裁定。

24
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




（三）洛阳龙羽与公司合同纠纷事宜
公司 2005 年销售给洛阳龙羽宜电无限公司的 5 台（套）HF1100 压机产品呈现合同
纠纷。
有关本案的根本状况，公司已在初次地下发行股票招股阐明书“第十五节 四、3、
洛阳龙羽与公司合同纠纷事宜”（2010 年 12 月 14 日刊载于指定信息披露媒体-巨潮资讯
网 ）及公司 2010 年年度报告“第九节 一 、（三）洛阳龙羽与公司
合 同 纠 纷 事 宜 ”（ 2011 年 3 月 23 日 刊 载 于 指 定 信 息 披 露 媒 体 - 巨 潮 资 讯 网
）中停止了披露。
截至本报告披露日，本案尚未判决。

除上述诉讼、合同纠纷事宜之外，截至本报告期末，公司不存在尚未了却的或许可
以预见的、能够对财务情况、运营效果、名誉、业务活动、将来前景等发生较大影响的
诉讼或仲裁事项；公司、公司控股股东及实践控制人、控股子公司不存在尚未了却的或
者可以预见的严重诉讼、仲裁或行政处分案件；公司董事、监事、初级管理人员和中心
技术人员不存在尚未了却的或许可以预见的严重诉讼、仲裁或行政处分案件，也未触及
任何刑事诉讼案件。


四、报告期内公司无收买、出售资产及资产重组事项。


五、报告期内公司对外担保事项

经 2008 年度股东大会及 2009 年度股东大会审议，赞同公司向银行请求不超越人民
币 15,000 万元的设备按揭存款额度，并将与之相关的连带责任保证金担保额度控制在人
民币 15,000 万元以内。

依据上述决议内容，公司于 2010 年 8 月和 11 月，辨别与福建海峡银行股份无限公
司福州不祥支行（以下简称“福建海峡银行”）和中国光大银行股份无限公司福州分行
（以下简称“光大福州分行”）签署《买方信贷业务协作协议书》和《国际买方信贷合
作协议》，福建海峡银行和光大福州分行对公司局部客户采用设备抵押存款方式销售产
品，按揭合同存款金额不超越货款的 7 成，期限最长为 2 年。公司提供连带责任保证
担保、保证金担保，公司辨别与福建海峡银行和光大福州分行签署最高额为人民币
10,000 万元和 5,000 万元的保证金担保合同和国际买方信贷授信担保总额度，公司依照
承购人按揭存款金额缴存保证金，缴存保证金随存款增加而相应增加。


25
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


报告期末，公司因设备按揭存款所构成的对外担保状况如下：

单位：人民币万元
公司对外担保状况（不包括对子公司的担保）
担保额
能否为
度相关
担保额 实践发作日期（协 实践担 能否履 关联方
担保对象称号 公告披 担保类型 担保期
度 议签署日） 保金额 行终了 担保（是
露日和
或否）
编号
连带责任保证担
四川省井研佳泉瓷业无限公司 - 140.00 2010 年 09 月 09 日 3.46 12 个月 否 否
保、保证金担保
连带责任保证担
福建省闽清爽丰陶瓷无限公司 - 186.00 2009 年 12 月 25 日 0.05 18 个月 否 否
保、保证金担保
连带责任保证担
东营市筑金新型建材无限责任公司 - 500.00 2009 年 11 月 12 日 88.70 24 个月 否 否
保、保证金担保
连带责任保证担
广饶县昊发新型建材无限公司 - 237.50 2009 年 12 月 24 日 81.50 24 个月 否 否
保、保证金担保
连带责任保证担
广饶县昊发新型建材无限公司 - 157.63 2010 年 05 月 06 日 85.63 24 个月 否 否
保、保证金担保
连带责任保证担
大庆安厦新型建材无限责任公司 - 175.70 2010 年 02 月 02 日 180.50 24 个月 否 否
保、保证金担保
连带责任保证担
鄂州市余行建材厂 - 116.00 2010 年 09 月 28 日 74.25 24 个月 否 否
保、保证金担保
连带责任保证担
高邑县林达陶瓷无限责任公司 - 87.50 2011 年 03 月 17 日 58.87 12 个月 否 否
保、保证金担保
连带责任保证担
吉林市双立仪表制造集团无限公司 - 253.50 2011 年 06 月 27 日 253.50 24 个月 否 否
保、保证金担保
连带责任保证担
大庆市兴盛达建材无限公司 - 225.50 2011 年 06 月 27 日 225.50 24 个月 否 否
保、保证金担保
连带责任保证担
湖北杭瑞陶瓷无限责任公司 - 180.00 2011 年 06 月 01 日 165.00 12 个月 否 否
保、保证金担保
报告期内对外担保实践发作额
报告期内审批的对外担保额度算计（A1） 0.00 746.50
算计（A2）
报告期末实践对外担保余额合
报告期末已审批的对外担保额度算计（A3） 15,000.00 1,216.96
计（A4）
公司对子公司的担保状况
担保额
能否为
度相关
担保额 实践发作日期（协 实践担 能否履 关联方
担保对象称号 公告披 担保类型 担保期
度 议签署日） 保金额 行终了 担保（是
露日和
或否）
编号
报告期内对子公司担保实践发
报告期内审批对子公司担保额度算计（B1） 0.00 0.00
生额算计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度算计 报告期末对子公司实践担保余
0.00 0.00
（B3） 额算计（B4）
公司担保总额（即前两大项的算计）
报告期内担保实践发作额算计
报告期内审批担保额度算计（A1+B1） 0.00 746.50
（A2+B2）
报告期末实践担保余额算计
报告期末已审批的担保额度算计（A3+B3） 15,000.00 1,216.96
（A4+B4）
实践担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 1.22%
其中：



26
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


为股东、实践控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或直接为资产负债率超越 70%的被担保对象提供的债
0.00
务担保金额（D）
担保总额超越净资产 50%局部的金额（E） 0.00
上述三项担保金额算计（C+D+E） 0.00
2010 年 8 月，公司与福建海峡银行协作签署《买方信贷业务协作协议
书》，买方信贷额度最高不超越人民币 10,000 万元，福建海峡银行对
局部客户采用设备抵押存款方式销售产品，按揭合同存款金额不超越
货款的 7 成，期限最长为 2 年。公司提供连带责任保证担保、保证
金担保，依照承购人按揭存款金额缴存保证金，缴存保证金随存款减
少而相应增加。
未到期担保能够承当连带清偿责任阐明
2010 年 11 月，公司与光大福州分行签署《国际买方信贷协作协议》，
协议规则，光大福州分行与公司局部客户签署按揭存款协议，按揭合
同存款金额不超越货款的 7 成，期限最长为 2 年。公司提供连带责
任保证担保、保证金担保，光大福州分行向公司提供最高金额为人民
币 5,000 万元的国际买方信贷授信担保总额度，公司依照承购人按揭
存款金额缴存保证金，缴存保证金随存款增加而相应增加。



本报告期内，公司确定触及按揭存款的支出合同金额为 14,430,000.00 元（不含税销
售额为 12,333,333.33 元）。截至 2011 年 6 月 30 日，公司负有担保义务的客户按揭存款
余额为 12,169,584.87 元。
2011 年 6 月 29 日，因大庆安厦新型建材无限责任公司逾期未出借按揭存款本金及
利息，福建海峡银行从公司保证金账户中扣收了 311,350.70 元。


六、报告期内关联买卖事项


（一） 购置商品、承受劳务的关联买卖：报告期内无此事项。
（二） 销售商品、提供劳务的关联买卖：报告期内无此事项。
（三） 关联担保状况
报告期内，公司承受关联方担保状况如下：
1、2010 年 11 月 18 日，公司与中国光大银行股份无限公司福州分行签署最
高额 12,000 万元的综合授信协议（其中银行承兑汇票 5,000 万元），由李良光、
福建省轻工机械设备无限公司提供最高额 5,000 万（敞口 3,000 万元）银行承兑
汇票保证担保。
2、2010 年 10 月，公司与安全银行股份无限公司福州分行签署最高额 3,600
万元银行承兑汇票综合授信额度合同，由李良光、林舵、李祥凌、吴莹芳和福
建省轻工机械设备无限公司提供 3,600 万元最高额连带责任担保。
3、2010 年 11 月 10 日，公司与中信银行股份无限公司福州分行签署人民币
借款合同，合同规则存款总金额为人民币 1,600 万元，存款期限为 2010 年 11 月


27
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


10 日至 2011 年 11 月 10 日，由福建省轻工机械设备无限公司、李良光为该合同
项下存款提供最高额保证担保。该存款已于 2011 年 1 月 26 日出借。
4、2010 年 11 月 9 日，公司与中信银行股份无限公司福州分行签署人民币
借款合同，合同规则存款总金额为人民币 1,900 万元，存款期限为 2010 年 11 月
9 日至 2011 年 11 月 9 日，由福建省轻工机械设备无限公司、李良光为该合同项
下存款提供最高额保证担保。该存款已于 2011 年 1 月 26 日出借。
5、2010 年 9 月，公司与招商银行股份无限公司福州白马支行签署人民币流
动资金借款合同，合同规则存款总金额为人民币 1,000 万元，存款期限为 2010
年 9 月至 2011 年 9 月，由李良光、李祥凌、李建峰三名自然人辨别为该合同项
下存款提供最高额保证担保。该存款已于 2011 年 1 月 28 日出借。
6、2010 年 9 月 19 日，公司与中国民生银行股份无限公司福州分行签署人
民币活动资金存款借款合同，合同规则存款总金额为人民币 2,000 万元，存款期
限为 2010 年 9 月 19 日至 2011 年 9 月 19 日，由福建省轻工机械设备无限公司、
李良光、李祥凌为该合同项下存款提供最高额保证担保。该存款已于 2011 年 1
月 28 日出借。
7、2010 年 3 月 26 日，公司与中信银行股份无限公司福州分行签署人民币
借款合同，合同规则存款总金额为人民币 2,000 万元，存款期限为 2010 年 3 月
26 日至 2011 年 3 月 26 日，由自然人李良光为该合同项下存款提供连带责任保
证担保。该存款已于 2011 年 1 月 26 日出借。
8、2010 年 3 月 19 日，公司与安全银行股份无限公司福州分行签署人民币
借款合同，合同规则存款总金额为人民币 2,000 万元，存款期限为 2010 年 3 月
19 日至 2011 年 3 月 18 日，由李祥凌、吴莹芳、李良光、林舵四名自然人和福
建省轻工机械设备无限公司为该合同项下存款提供最高额保证担保。该存款已
于 2011 年 1 月 28 日出借。


（四） 无其他关联买卖。


七、证券投资状况
报告期内，公司无持有其他上市公司或拟上市公司股权、参股商业银行、证券公司、
保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。


八、报告期内，公司无委托理财事项。

28
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




九、报告期内，公司无股权鼓励方案施行事项。


十、报告期内，公司无大股东及其隶属企业非运营性资金占用状况。


十一、公司及其董事、监事和初级管理人员、持股 5%以上股东及其实践控制人等有关
方在报告期内或继续到报告期内承诺事项的实行状况
（一）股份锁定承诺

公司实践控制人、控股股东福建海诚投资无限公司、股东海源实业无限公司和股东
福州市鼓楼区源恒信投资征询无限公司承诺：自公司 A 股股票上市之日起 36 个月内，
不转让或许委托别人管理本次发行前直接和直接持有的公司股份，也不由公司回购该部
分股份。

由公司高管人员以及业务主干 100%持股的公司股东福州市鼓楼区鑫盘投资征询有
限公司、福州市鼓楼区金鑫源投资征询无限公司、福州市鼓楼区华达鑫投资征询无限公
司、福州市鼓楼区金旭投资征询无限公司承诺：自公司 A 股股票上市之日起 12 个月内，
不转让或许委托别人管理本次发行前直接和直接持有的公司股份，也不由公司回购该部
分股份。同时追加承诺，在上述承诺期满后，每年解除锁定的股份比例为所持公司上述
股份的 25%。

公司其他股东中国-比利时直接股权投资基金、华登（海源）无限公司、中国环境
基金（海源）无限公司、嘉毅无限公司、闽信昌晖无限公司、WIN ZONE LIMITED、
上海典博投资参谋无限公司承诺：自公司 A 股股票上市之日起 12 个月内，不转让或许
委托别人管理本次发行前直接和直接持有的公司股份，也不由公司回购该局部股份。

承诺期限期满后，上述股份可以上市流通和转让。


（二）关于防止同业竞争的承诺函

公司的实践控制人及其直系亲属、控股股东、实践控制人及其直系亲属控制的其他
公司均出具了《关于防止同业竞争的承诺函》。

公司实践控制人及其直系亲属均承诺：“在自己实践控制海源机械时期，自己直接
或直接控制的公司不从事与海源机械相反的运营业务，与海源机械不停止直接或直接的
同业竞争。若自己直接或直接控制的公司拟停止与海源机械相反的运营业务，自己将行
使控制权以确保与海源机械不停止直接或直接的同业竞争。对海源机械已停止投资或拟


29
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


投资的项目，自己将在投资方向与项目选择上，防止与海源机械相反或类似，不与海源
机械发作同业竞争”。

公司控股股东、实践控制人及其直系亲属控制的其他企业均承诺：“本公司不从事
与海源机械相反的运营业务，与海源机械不停止直接或直接的同业竞争。本公司所控股
和控制的企业也不从事与海源机械相反的运营业务，与海源机械不停止直接或直接的同
业竞争；若本公司所控股和控制的企业拟停止与海源机械相反的运营业务，本公司将行
使控制权以确保与海源机械不停止直接或直接的同业竞争。对海源机械已停止投资或拟
投资的项目，本公司将在投资方向与项目选择上，防止与海源机械相反或类似，不与海
源机械发作同业竞争”。



（三）控股股东其他重要承诺

公司目前在福州仓山区新建镇金洲北路 16 号厂区内实践拥有的房屋及简易修建物
面积为 8,050.27 平方米，其中有 2,706.30 平方米的修建物在修建时未实行相关的报批手
续，目前尚未获得房产权属证明。公司已积极向政府有关部门请求补办相关产权手续，
但日后仍能够存在因而而收到有关部门处置和处分的情形。为此，原控股股东海源实业
无限公司承诺：“自本承诺函出具之日起，若海源机械因上述 2,706.30 平方米的修建物
尚未获得房产权属证明而遭到有关部门处置和处分，本公司将全额承当该处置和处分给
海源机械形成的经济损失”；控股股东福建海诚投资无限公司承诺：“自本承诺函出具
之日起，若海源机械因上述 2,706.3 平方米的修建物尚未获得房产权属证明而遭到有关
部门处置和处分，本公司将与海源实业无限公司共同连带承当该处置和处分给海源机械
形成的经济损失”。

公司在 2008 年 3 月之前（含 2008 年 3 月）未为退职职工交纳住房公积金，自 2008
年 4 月开端，公司已按规则为退职职工缴存住房公积金。为此，公司原控股股东海源实
业无限公司承诺：“假如海源机械所在地住房公积金主管部门要求海源机械对 2008 年 3
月之前（含 2008 年 3 月）的住房公积金停止补缴，本公司将无条件按主管部门核定的
金额无偿代海源机械补缴；假如海源机械因未依照规则为职工交纳住房公积金而带来任
何其他费用收入或经济损失，本公司将无条件全部无偿代其承当”；公司控股股东福建
海诚投资无限公司承诺：“假如海源机械所在地住房公积金主管部门要求对海源机械
2008 年 3 月之前（含 2008 年 3 月）的住房公积金停止补缴，本公司将无条件按主管部
门核定的金额无偿代海源机械补缴；假如海源机械因未依照规则为职工交纳住房公积金
而带来任何其他费用收入或经济损失，本公司将无条件与海源实业无限公司共同连带无

30
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


偿代其承当”。

公司存在与洛阳龙羽的合同纠纷事宜，为此，公司原控股股东海源实业无限公司承
诺：“在洛阳市中级人民法院“（2010）洛民三初字第 00005 号”《民事裁定书》失效
之后，海源机械如因与洛阳龙羽工艺设备买卖及效劳合同纠纷发作任何经济损失，将由
本公司全部无条件承当”；公司控股股东福建海诚投资无限公司承诺：“在洛阳龙羽于
2010 年 3 月 22 日就上述合同纠纷事宜向洛阳市中级人民法院提起诉讼之后，海源机械
如因与洛阳龙羽工艺设备买卖及效劳合同纠纷发作任何经济损失，将全部由本公司与海
源实业无限公司共同连带承当”。

截至本报告期末，上述各项承诺均失掉了严厉实行，未呈现违背承诺的情形。


十二、受监管部门处分、通报批判、地下谴责等状况
报告期内，公司及公司董事、监事、初级管理人员、持股5%以上股东、实践控制
人均未遭到有权机关调查、司法纪检部门采取强迫措施、被移送司法机关或追查刑事责
任，也未被中国证券监视管理委员会稽查、行政处分、证券市场禁入、认定为不适当人
选，或其他行政管理部门处分及证券买卖所的地下谴责等。


十三、报告期接待调研、沟通、采访等活动状况表

接待 议论的次要内容及提
接待日期 接待方式 接待对象
地点 供的材料
《陶城报》报社、《建材周刊》杂志社、《陶 公司上市后的规划发
2011 年 1 月 4 日 公司 实地调研
瓷资讯》杂志社 展及陶机产品
公司上市后的开展规
易方达基金管理公司、广发基金管理无限公
2011 年 1 月 5 日 公司 实地调研 划及各项产品的市场
司
容量及新产品状况
国投瑞银基金管理无限公司、上投摩根基金
管理无限公司、博时基金管理无限公司、摩 公司上市后的开展规
2011 年 1 月 6 日 公司 实地调研
根士丹利华鑫基金管理无限公司、北方基金 划及公司主营产品
管理无限公司、华夏基金管理无限公司




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告



海富通基金管理无限公司、鹏华基金管理有
限公司、建信基金管理无限公司、中银国际
证券无限责任公司、西方证券股份无限公
司、中欧基金管理无限公司、上海玖石股权
投资管理公司、申银万国证券股份无限公
司、华商基金管理无限公司、西方基金管理
公司上市后的开展规
2011 年 1 月 7 日 公司 实地调研 无限责任公司、北京源乐晟资产管理无限公
划及公司主营产品
司、国泰君安证券资产管理公司、中国电力
财务无限公司、华泰柏瑞基金管理无限公
司、国投瑞银基金管理无限公司、华富基金
管理无限公司、上海呈瑞投资管理无限公
司、国泰基金管理无限公司、福建四海投资
无限公司
公司 2010 年运营业绩
2011 年 3 月 22 日 公司 电话沟通 幸福人寿保险股份无限公司
及 2011 年运营方案
东兴证券股份无限公司、长城基金管理无限
公司 2010 年运营状况
2011 年 3 月 25 日 公司 实地调研 公司、光大保德信基金管理无限公司、诺德
及 2011 年运营方案
基金管理无限公司、海通证券股份无限公司
福建汉石投资管理无限公司、英大证券无限 公司上市后的开展规
2011 年 4 月 1 日 公司 实地调研
责任公司、齐鲁证券无限公司 划及公司主营产品
公司主营产品市场空
2011 年 4 月 7 日 公司 实地调研 华夏基金管理无限公司
间
公司 2011 年一季度经
2011 年 4 月 22 日 公司 电话沟通 天相投资参谋无限公司
营状况
2011 年 5 月 12 日 公司 实地调研 国投瑞银基金管理无限公司 公司近期的运营状况
公司上市后的开展规
2011 年 5 月 13 日 公司 实地调研 长江证券无限公司
划及公司主营产品
公司上市后的开展规
2011 年 5 月 19 日 公司 实地调研 厦门静潮投资管理无限公司
划及公司主营产品


十四、其他严重事项的阐明
（一）2011 年 6 月 20 日，公司与蒋鼎丰先生签署了 500kg/h 直接在线长纤维加强
热塑性复合资料（LFT-D）消费线工艺技术转让合同，此项技术转让将放慢公司 HE 压
机及复合资料工艺的推行使用。
（二）2011 年 8 月 9 日，公司与意大利 Persico 公司签署了协作意向书，公司将购


32
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


买有关主营产品方面的相关技术和品牌，并就对方主营业务在中国展开协作。购置该技
术将会无效提升公司 HE 压机的技术程度，培训锤炼技术队伍，并对其他产品的设计产
生无益影响，而相关国际品牌及技术在公司产品上的使用，将有助于公司产品在高端市
场及国际市场的开辟。
（三）为放慢公司业务在中原及南方地域的开展，依据 2011 年 8 月 20 日公司第二
届董事会第八次会议决议，公司拟在河南省漯河市设立全资子公司，公司称号暂定为漯
河海源机械无限公司（以工商注册注销为准），注册资本 1,000 万元。




33
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




第七节 财务报告（未经审计）

一、审计意见

公司 2011 年半年度财务报告未经审计。



二、财务报表


资产负债表

编制单位：福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：人民币元
期末余额 年终余额
项目
兼并 母公司 兼并 母公司
活动资产：
货币资金 458,919,119.61 458,919,119.61 776,223,998.77 776,223,998.77
结算备付金
拆出资金
买卖性金融资产
应收票据 12,599,764.00 12,599,764.00 10,792,000.00 10,792,000.00
应收账款 86,076,566.37 86,076,566.37 87,650,828.41 87,650,828.41
预付款项 60,828,376.47 60,828,376.47 32,048,133.73 32,048,133.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同预备金
应收利息 2,440,753.42 2,440,753.42
应收股利
其他应收款 6,311,700.51 6,311,700.51 3,860,830.59 3,860,830.59
买入返售金融资产
存货 226,373,377.70 226,373,377.70 183,770,824.62 183,770,824.62
一年内到期的非活动资产
其他活动资产
活动资产算计 853,549,658.08 853,549,658.08 1,094,346,616.12 1,094,346,616.12
非活动资产：
发放委托存款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
临时应收款
临时股权投资
投资性房地产
固定资产 245,969,735.61 245,969,735.61 241,956,386.70 241,956,386.70
在建工程 11,085,529.27 11,085,529.27 8,395,145.76 8,395,145.76
工程物资



34
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


固定资产清算
消费性生物资产
油气资产
有形资产 34,608,558.65 34,608,558.65 34,031,792.55 34,031,792.55
开发收入
商誉
临时待摊费用
递延所得税资产 2,283,130.87 2,283,130.87 2,106,902.15 2,106,902.15
其他非活动资产
非活动资产算计 293,946,954.40 293,946,954.40 286,490,227.16 286,490,227.16
资产总计 1,147,496,612.48 1,147,496,612.48 1,380,836,843.28 1,380,836,843.28
活动负债：
短期借款 0.00 0.00 141,000,000.00 141,000,000.00
向地方银行借款
吸收存款及同业寄存
拆入资金
买卖性金融负债
应付票据 41,118,655.83 41,118,655.83 44,723,272.65 44,723,272.65
应付账款 58,138,399.19 58,138,399.19 69,853,308.80 69,853,308.80
预收款项 30,356,807.23 30,356,807.23 18,684,441.79 18,684,441.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,625,213.80 2,625,213.80 2,178,904.66 2,178,904.66
应交税费 9,622,907.85 9,622,907.85 10,718,534.18 10,718,534.18
应付利息 0.00 0.00 319,957.53 319,957.53
应付股利
其他应付款 3,853,105.28 3,853,105.28 9,237,603.23 9,237,603.23
应付分保账款
保险合同预备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非活动负债 0.00 0.00 60,000,000.00 60,000,000.00
其他活动负债
活动负债算计 145,715,089.18 145,715,089.18 356,716,022.84 356,716,022.84
非活动负债：
临时借款
应付债券
临时应付款
专项应付款 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00
估计负债
递延所得税负债
其他非活动负债
非活动负债算计 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00
负债算计 149,915,089.18 149,915,089.18 360,916,022.84 360,916,022.84
一切者权益（或股东权益）：


35
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00
资本公积 663,754,727.91 663,754,727.91 663,754,727.91 663,754,727.91
减：库存股
专项储藏
盈余公积 32,751,696.07 32,751,696.07 32,751,696.07 32,751,696.07
普通风险预备
未分配利润 141,075,099.32 141,075,099.32 163,414,396.46 163,414,396.46
外币报表折算差额
归属于母公司一切者权益算计 997,581,523.30 997,581,523.30 1,019,920,820.44 1,019,920,820.44
多数股东权益
一切者权益算计 997,581,523.30 997,581,523.30 1,019,920,820.44 1,019,920,820.44
负债和一切者权益总计 1,147,496,612.48 1,147,496,612.48 1,380,836,843.28 1,380,836,843.28


法定代表人：李良光 主管会计任务担任人：郑明 会计机构担任人：翁玉顺




利润表
编制单位：福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
本期金额 上期金额
项目
兼并 母公司 兼并 母公司
一、营业总支出 174,647,836.55 174,647,836.55 152,245,746.31 152,245,746.31
其中：营业支出 174,647,836.55 174,647,836.55 152,245,746.31 152,245,746.31
利息支出
已赚保费
手续费及佣金支出
二、营业总本钱 142,737,505.39 142,737,505.39 130,635,539.06 130,635,539.06
其中：营业本钱 107,239,397.41 107,239,397.41 101,421,764.78 101,421,764.78
利息收入
手续费及佣金收入
退保金
赔付收入净额
提取保险合同预备金净额
保单红利收入
分保费用
营业税金及附加 523,978.11 523,978.11 38,709.88 38,709.88
销售费用 18,758,869.54 18,758,869.54 10,942,974.37 10,942,974.37
管理费用 17,151,224.72 17,151,224.72 12,555,872.88 12,555,872.88
财务费用 -2,164,322.54 -2,164,322.54 4,209,965.72 4,209,965.72
资产减值损失 1,228,358.15 1,228,358.15 1,466,251.43 1,466,251.43
加：公允价值变化收益（损失以“-”号填
列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）


36
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


三、营业利润（盈余以“-”号填列） 31,910,331.16 31,910,331.16 21,610,207.25 21,610,207.25
加：营业外支出 825,881.73 825,881.73 1,845,048.87 1,845,048.87
减：营业外收入 103,709.30 103,709.30 501,000.00 501,000.00
其中：非活动资产处置损失
四、利润总额（盈余总额以“-”号填列） 32,632,503.59 32,632,503.59 22,954,256.12 22,954,256.12
减：所得税费用 4,971,800.73 4,971,800.73 2,906,564.50 2,906,564.50
五、净利润（净盈余以“-”号填列） 27,660,702.86 27,660,702.86 20,047,691.62 20,047,691.62
归属于母公司一切者的净利润 27,660,702.86 27,660,702.86 20,047,691.62 20,047,691.62
多数股东损益
六、每股收益：
（一）根本每股收益 0.17 0.17 0.17 0.17
（二）浓缩每股收益 0.17 0.17 0.17 0.17
七、其他综合收益
八、综合收益总额 27,660,702.86 27,660,702.86 20,047,691.62 20,047,691.62
归属于母公司一切者的综合收益总额 27,660,702.86 27,660,702.86 20,047,691.62 20,047,691.62
归属于多数股东的综合收益总额


法定代表人：李良光 主管会计任务担任人：郑明 会计机构担任人：翁玉顺




现金流量表
编制单位：福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
本期金额 上期金额
项目
兼并 母公司 兼并 母公司
一、运营活动发生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 150,359,925.78 150,359,925.78 145,147,210.14 145,147,210.14
客户存款和同业寄存款项净添加额
向地方银行借款净添加额
向其他金融机构拆入资金净添加额
收到原保险合同保费获得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净添加额
处置买卖性金融资产净添加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净添加额
回购业务资金净添加额
收到的税费返还 3,359.54 3,359.54
收到其他与运营活动有关的现金 2,041,778.09 2,041,778.09 2,559,640.48 2,559,640.48
运营活动现金流入小计 152,405,063.41 152,405,063.41 147,706,850.62 147,706,850.62
购置商品、承受劳务领取的现金 104,598,976.92 104,598,976.92 125,787,839.77 125,787,839.77
客户存款及垫款净添加额
寄存地方银行和同业款项净添加额
领取原保险合同赔付款项的现金
领取利息、手续费及佣金的现金


37
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


领取保单红利的现金
领取给职工以及为职工领取的现金 22,292,336.31 22,292,336.31 18,618,763.97 18,618,763.97
领取的各项税费 13,464,986.37 13,464,986.37 11,282,725.61 11,282,725.61
领取其他与运营活动有关的现金 24,962,104.66 24,962,104.66 14,618,266.52 14,618,266.52
运营活动现金流出小计 165,318,404.26 165,318,404.26 170,307,595.87 170,307,595.87
运营活动发生的现金流量净额 -12,913,340.85 -12,913,340.85 -22,600,745.25 -22,600,745.25
二、投资活动发生的现金流量：
发出投资收到的现金
获得投资收益收到的现金
处置固定资产、有形资产和其他长
期资产发出的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、有形资产和其他长
45,669,078.44 45,669,078.44 17,010,776.15 17,010,776.15
期资产领取的现金
投资领取的现金
质押存款净添加额
获得子公司及其他营业单位领取的
现金净额
领取其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 45,669,078.44 45,669,078.44 17,010,776.15 17,010,776.15
投资活动发生的现金流量净额 -45,669,078.44 -45,669,078.44 -17,010,776.15 -17,010,776.15
三、筹资活动发生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收多数股东投资收
到的现金
获得借款收到的现金 58,000,000.00 58,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,383,924.68 10,383,924.68 5,950,000.00 5,950,000.00
筹资活动现金流入小计 10,383,924.68 10,383,924.68 63,950,000.00 63,950,000.00
归还债权领取的现金 201,000,000.00 201,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息领取的
51,926,922.40 51,926,922.40 4,404,741.51 4,404,741.51
现金
其中：子公司领取给多数股东的股
利、利润
领取其他与筹资活动有关的现金 13,282,155.00 13,282,155.00 19,426,300.00 19,426,300.00
筹资活动现金流出小计 266,209,077.40 266,209,077.40 58,831,041.51 58,831,041.51
筹资活动发生的现金流量净额 -255,825,152.72 -255,825,152.72 5,118,958.49 5,118,958.49
四、汇率变化对现金及现金等价物的影
21,617.53 21,617.53 -22,811.30 -22,811.30
响
五、现金及现金等价物净添加额 -314,385,954.48 -314,385,954.48 -34,515,374.21 -34,515,374.21
加：期初现金及现金等价物余额 761,135,489.22 761,135,489.22 76,368,186.17 76,368,186.17
六、期末现金及现金等价物余额 446,749,534.74 446,749,534.74 41,852,811.96 41,852,811.96


法定代表人：李良光 主管会计任务担任人：郑明 会计机构担任人：翁玉顺


38
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告



兼并一切者权益变化表

编制单位：福建海源自动化机械股份无限公司 2011 半年度 单位：人民币元
本期金额 上年金额
归属于母公司一切者权益 归属于母公司一切者权益
项目 专 多数 减： 专 多数
减： 普通 普通
实收资本（或股 项 其 股东 一切者权益算计 实收资本（或股 库 项 其 股东 一切者权益算计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
本） 储 他 权益 本） 存 储 他 权益
股 预备 预备
备 股 备
一、上年年末余额 160,000,000.00 663,754,727.91 32,751,696.07 163,414,396.46 1,019,920,820.44 120,000,000.00 20,168,942.91 26,548,119.60 150,954,715.53 317,671,778.04
加：会计政策变卦
后期过失更正
其他
二、本年年终余额 160,000,000.00 663,754,727.91 32,751,696.07 163,414,396.46 1,019,920,820.44 120,000,000.00 20,168,942.91 26,548,119.60 150,954,715.53 317,671,778.04
三、本年增减变化金
额（增加以“-”号 -22,339,297.14 -22,339,297.14 40,000,000.00 643,585,785.00 6,203,576.47 12,459,680.93 702,249,042.40
填列）
（一）净利润 27,660,702.86 27,660,702.86 62,035,764.71 62,035,764.71
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
27,660,702.86 27,660,702.86 62,035,764.71 62,035,764.71
小计
（三）一切者投入
40,000,000.00 643,585,785.00 683,585,785.00
和增加资本
1．一切者投入
40,000,000.00 643,585,785.00 683,585,785.00
资本
2．股份领取计
入一切者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -50,000,000.00 -50,000,000.00 6,203,576.47 -49,576,083.78 -43,372,507.31
1．提取盈余公
6,203,576.47 -6,203,576.47
积
2．提取普通风
险预备
3．对一切者（或
-50,000,000.00 -50,000,000.00 -43,372,507.31 -43,372,507.31
股东）的分配
4．其他
（五）一切者权益


39
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

外部结转
1．资本公积转
增资本（或股本）
2．盈余公积转
增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补盈余
4．其他
（六）专项储藏
1．本期提取
2．本期运用
（七）其他
四、本期期末余额 160,000,000.00 663,754,727.91 32,751,696.07 141,075,099.32 997,581,523.30 160,000,000.00 663,754,727.91 32,751,696.07 163,414,396.46 1,019,920,820.44


法定代表人：李良光 主管会计任务担任人：郑明 会计机构担任人：翁玉顺




40
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

母公司一切者权益变化表

编制单位：福建海源自动化机械股份无限公司 2011 半年度 单位：人民币元
本期金额 上年金额
减： 普通 减： 普通
项目 实收资本（或股 专项 实收资本（或股 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 一切者权益算计 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 一切者权益算计
本） 储藏 本） 储藏
股 预备 股 预备
一、上年年末余额 160,000,000.00 663,754,727.91 32,751,696.07 163,414,396.46 1,019,920,820.44 120,000,000.00 20,168,942.91 26,548,119.60 150,954,715.53 317,671,778.04
加：会计政策变卦
后期过失更正
其他
二、本年年终余额 160,000,000.00 663,754,727.91 32,751,696.07 163,414,396.46 1,019,920,820.44 120,000,000.00 20,168,942.91 26,548,119.60 150,954,715.53 317,671,778.04
三、本年增减变化金额
-22,339,297.14 -22,339,297.14 40,000,000.00 643,585,785.00 6,203,576.47 12,459,680.93 702,249,042.40
（增加以“-”号填列）
（一）净利润 27,660,702.86 27,660,702.86 62,035,764.71 62,035,764.71
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
27,660,702.86 27,660,702.86 62,035,764.71 62,035,764.71
小计
（三）一切者投入和
40,000,000.00 643,585,785.00 683,585,785.00
增加资本
1．一切者投入资本 40,000,000.00 643,585,785.00 683,585,785.00
2．股份领取计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -50,000,000.00 -50,000,000.00 6,203,576.47 -49,576,083.78 -43,372,507.31
1．提取盈余公积 6,203,576.47 -6,203,576.47
2．提取普通风险准
备
3．对一切者（或股
-50,000,000.00 -50,000,000.00 -43,372,507.31 -43,372,507.31
东）的分配
4．其他
（五）一切者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积补偿亏
损
4．其他
（六）专项储藏
1．本期提取
2．本期运用
（七）其他
四、本期期末余额 160,000,000.00 663,754,727.91 32,751,696.07 141,075,099.32 997,581,523.30 160,000,000.00 663,754,727.91 32,751,696.07 163,414,396.46 1,019,920,820.44


法定代表人：李良光 主管会计任务担任人：郑明 会计机构担任人：翁玉顺


41
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




福建海源自动化机械股份无限公司
2011 年 1-6 月财务报表附注

一、 公司根本状况
福建海源自动化机械股份无限公司（以下简称“公司”或“股份公司”）前身系福
建海源自动化机械设备无限公司（以下简称“无限公司”），无限公司是由海源实
业无限公司投资组建的外商投资企业。公司于 2003 年 7 月同意成立，经福州市工
商行政管理局核准注销注册，企业法人营业执照注册号：企独闽榕总副字第 006145
号。原注册资本为美元 2,510,000 元，实收资本为美元 2,510,000 元。


2007 年 3 月，无限公司由中国－比利时直接股权投资基金以现金方式认缴添加注
册资本 310,225 美元，变卦后注册资本为 2,820,225 美元。


依据无限公司 2007 年 6 月 7 日董事会决议、增资协议、股权转让协议和修正后章
程规则，无限公司请求添加注册资本 180,014 美元，变卦后注册资本为美元
3,000,239 元。新增注册资本由华登（海源）无限公司以现金方式认缴 65,063 美元、
中国环境基金（海源）无限公司以现金方式认缴 114,951 美元。同时海源实业无限
公司将所持的公司 26.2886%股份计 788,721 美元的股份连同相应的权益、义务分
别转让给福州市鼓楼区鑫盘投资征询无限公司 183,114 美元股份、福州市鼓楼区金
鑫源投资征询无限公司 178,538 美元股份、福州市鼓楼区源恒信投资征询无限公司
12,550 美元股份、福州市鼓楼区金旭投资征询无限公司 10,039 美元股份、福州市
鼓楼区华达鑫投资征询无限公司 20,081 美元股份、上海典博投资参谋无限公司
25,100 美元股份、嘉毅无限公司 76,197 美元股份、闽信昌晖投资无限公司 75,300
美元股份、WINZONELIMITED54,004 美元股份、华登（海源）无限公司 153,798
美元股份。股权转让后注册资本不变，仍为美元 3,000,239 元。


2007 年 12 月 10 日，经商务部商资批[2007]2008 号“商务部关于赞同福建海源自
动化机械设备无限公司改制为外商投资股份无限公司的批复”的同意，赞同公司
称号变卦为福建海源自动化机械股份无限公司，注册资本变卦为 12,000 万元人民
币，股本总额变卦为 12,000 万元人民币，其中：海源实业无限公司的股本总额为
人民币 68,845,680.00 元，占注册资本的 57.3714%；中国比利时直接股权投资基

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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

金的股本总额为人民币 12,408,000.00 元，占注册资本的 10.3400%；华登（海源）
无限公司的股本总额为人民币 8,753,760.00 元，占注册资本的 7.2948%；中国环境
基金（海源）无限公司的股本总额为人民币 4,597,680.00 元，占注册资本的 3.8314%；
福州市鼓楼区鑫盘投资征询无限公司的股本总额为人民币 7,323,960.00 元，占注册
资本的 6.1033%；福州市鼓楼区金鑫源投资征询无限公司的股本总额为人民币
7,140,960.00 元，占注册资本的 5.9508%；福州市鼓楼区源恒信投资征询无限公司
的股本总额为人民币 501,960.00 元，占注册资本的 0.4183%；福州市鼓楼区金旭投
资征询无限公司的股本总额为人民币 401,520.00 元，占注册资本的 0.3346%；福州
市鼓楼区华达鑫投资征询无限公司的股本总额为人民币 803,160.00 元，占注册资
本的 0.6693%；嘉毅无限公司的股本总额为人民币 3,047,640.00 元，占注册资本的
2.5397%；闽信昌晖投资无限公司的股本总额为人民币 3,011,760.00 元，占注册资
本的 2.5098%；上海典博投资参谋无限公司的股本总额为人民币 1,003,920.00 元，
占注册资本的 0.8366%；WIN ZONE LIMITED 的股本总额为人民币 2,160,000.00
元，占注册资本的 1.8000%。


2010 年 8 月 11 日，经福建省对外贸易经济协作厅闽外经贸资[2010]303 号“福建
省对外贸易经济协作厅关于福建海源自动化机械股份无限公司股权转让等事项的
批复”的同意，赞同公司股东海源实业无限公司将其所持有的公司 32.3714%股份
转让给福建海诚投资无限公司，转让后，海源实业无限公司持有公司 3,000 万元股
份，占总股本的 25%，福建海诚投资无限公司持有公司 3,884.568 万元股份，占总
股本的 32.3714%，其他股东持股比例不变。


依据公司 2008 年度股东大会决议，并经中国证券监视管理委员会以证监答应
[2010]1759 号文《关于核准福建海源自动化机械股份无限公司初次地下发行股票的
批复》核准，公司于 2010 年 12 月 15 日向社会地下发行人民币普通股 40,000,000
股。2011 年 3 月 11 日，公司股本总额变卦为 160,000,000 股。


公司目前为运营期，次要运营范围：建材机械、建材消费、资源再生及综合应用
技术、高新技术、新产品开发、比例、伺服液压技术、全自动液压压砖机(触及审
批答应项目的，只允许在审批答应的范围和无效期内从事消费运营)。




43
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


二、次要会计政策、会计估量和后期过失


(一) 财务报表的编制根底

公司以继续运营为根底，依据实践发作的买卖和事项，依照《企业会计原则基
本原则》和其他各项会计原则的规则停止确认和计量，在此根底上编制财务报表。

(二) 遵照企业会计原则的声明

公司所编制的财务报表契合企业会计原则的要求，真实、完好地反映了公司的财
务情况、运营效果、股东权益变化和现金流量等有关信息。


(三) 会计时期
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。


(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。


(五) 现金及现金等价物确实定规范
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于领取的存款确以为现
金。将同时具有期限短（从购置日起三个月内到期）、活动性强、易于转换为已知
现金、价值变化风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。


(六) 外币业务和外币报表折算
外币业务采用买卖发作日的即期汇率作为折算汇率折分解人民币记账。


外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此发生的汇兑差额，除属
于与购建契合资本化条件的资产相关的外币专门借款发生的汇兑差额依照借款费
用资本化的准绳处置外，均计入当期损益。以历史本钱计量的外币非货币性项目，
仍采用买卖发作日的即期汇率折算，不改动其记账本位币金额。以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此发生的汇兑差
额计入当期损益或资本公积。


(七) 金融工具



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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层依照获得金融资产和承当金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计
量且其变化计入当期损益的金融资产或金融负债，包括买卖性金融资产或金融
负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。


2、金融工具确实认根据和计量办法
（1）以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融资产（金融负债）
获得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息)作为初始确认金额，相关的买卖费用计入当期损益。
持有时期将获得的利息或现金股利确以为投资收益，期末将公允价值变化计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确以为投资收益，同时调整公
允价值变化损益。


（2）持有至到期投资
获得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未支付的债券利息)和相关买卖费用
之和作为初始确认金额。
持有时期依照摊余本钱和实践利率(照实际利率与票面利率差异较小的，按票
面利率)计算确认利息支出，计入投资收益。实践利率在获得时确定，在该预
期存续时期或适用的更短时期内坚持不变。
处置时，将所获得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。


（3）应收款项
公司对内销售商品或提供劳务构成的应收债务，以及公司持有的其他企业的不
包括在活泼市场上有报价的债权工具的债务，包括应收账款、其他应收款、应
收票据、预付账款、临时应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额；具有融资性质的，按其现值停止初始确认。
发出或处置时，将获得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

（4）可供出售金融资产
获得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息)和相关买卖费用之和作为初始确认金额。
持有时期将获得的利息或现金股利确以为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变化计入资本公积(其他资本公积)。
处置时，将获得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入一切者权益的公允价值变化累计额对应处置局部的金额转
出，计入投资损益。


（5）其他金融负债
按其公允价值和相关买卖费用之和作为初始确认金额。采用摊余本钱停止后续
计量。



3、金融资产转移确实认根据和计量办法
公司发作金融资产转移时，如已将金融资产一切权上简直一切的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保存了金融资产一切权上简直一切的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。


在判别金融资产转移能否满足上述金融资产终止确认条件时，采用本质重于形
式的准绳。公司将金融资产转移区分为金融资产全体转移和局部转移。


金融资产全体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损
益：
(1) 所转移金融资产的账面价值；
(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入一切者权益的公允价值变化累计额(涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。


金融资产局部转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产全体的账面价值，
在终止确认局部和未终止确认局部(在此种状况下，所保存的效劳资产该当视
同未终止确认金融资产的一局部)之间，依照各自的绝对公允价值停止分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：


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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




(1) 终止确认局部的账面价值；
(2) 终止确认局部的对价，与原直接计入一切者权益的公允价值变化累计额中
对应终止确认局部的金额（触及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）
之和。


金融资产转移不满足终止确认条件的，持续确认该金融资产，所收到的对价确
以为一项金融负债。


4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或局部曾经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债务人签定协议，以承当新金融负债方式交换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款本质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或局部合同条款作出本质性修正的，则终止确认现存金融
负债或其一局部，同时将修正条款后的金融负债确以为一项新金融负债。


金融负债全部或局部终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与领取对价
（包括转出的非现金资产或承当的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。


本公司若回购局部金融负债的，在回购日依照持续确认局部与终止确认局部的
绝对公允价值，将该金融负债全体的账面价值停止分配。分配给终止确认局部
的账面价值与领取的对价（包括转出的非现金资产或承当的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。


5、金融资产和金融负债公允价值确实定办法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活泼市场中的
报价。



6、金融资产的减值预备
(1)可供出售金融资产的减值预备



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期末假如可供出售金融资产的公允价值发作较大幅度下降，或在综合思索各种
相关要素后，预期这种下降趋向属于非暂时性的，就认定其已发作减值，将原
直接计入一切者权益的公允价值下降构成的累计损失一并转出，确认减值损
失。


(2)持有至到期投资的减值预备
持有至到期投资减值损失的计量对比应收款项减值损失计量办法处置。


(八) 应收款项
1、单项金额严重的应收款项坏账预备确实认规范、计提办法：


单项金额严重的判别 应收款项余额前五名或占应收款项余额 10％以上的款项
根据或金额规范： 之和。
独自停止减值测试，按估计将来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账预备，计入当期损益。短期应收
单项金额严重并单项 款项的估计将来现金流量与其现值相差很小，在确定相
计提坏账预备的计提 关减值损失时，不对其估计将来现金流量停止折现。单
办法： 独测试未发作减值的应收账款、其他应收款，包括在具
有相似信誉风险特征的应收款项组合中再停止减值测
试。



2、 按组算计提坏账预备应收款项：

确定组合的根据：
除已独自计提减值预备的应收账款、其他应收款外，公司依据以前年度与
组合 1 之相反或相相似的、按账龄段划分的具有相似信誉风险特征的应收款项组
合的实践损失率为根底，结合现时状况剖析法确定坏账预备计提的比例。
年末关于不适用按相似信誉风险特征组合的应收票据、预付账款和临时应
收款均停止单项减值测试。如有客观证据标明其发作了减值的，依据其未
组合 2
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账预备。
如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账预备。
按组算计提坏账预备的计提办法：
组合 1 账龄剖析法
组合 2 其他办法



组合中，采用账龄剖析法计提坏账预备的：




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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3－4 年 50 50

4 年以上 100 100



3、 单项金额虽不严重但单项计提坏账预备的应收账款：

单项计提坏账准 有客观证据标明单项金额虽不严重，但因其发作了特殊减值的应
备的理由 收款应停止单项减值测试。
坏账预备的计提
结合现时状况剖析法确定坏账预备计提的比例
办法


(九) 存货
1、存货的分类
存货分类为：原资料、低值易耗品、自制半成品、产成品、在产品、委托加工
物资等。


2、收回存货的计价办法
(1) 存货收回时按加权均匀法计价；
(2) 低值易耗品采用五五摊销法。



3、存货可变现净值确实定根据及存货涨价预备的计提办法
期末对存货停止片面清查后，按存货的本钱与可变现净值孰低提取或调整存货
涨价预备。


产成品和用于出售的资料等直接用于出售的商品存货，在正常消费运营进程
中，以该存货的估量售价减去估量的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需求经过加工的资料存货，在正常消费运营进程中，以所消费的产
成品的估量售价减去至竣工时估量将要发作的本钱、估量的销售费用和相关税
费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或许劳务合同而持有的存货，



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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

其可变现净值以合同价钱为根底计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数
量的，超出局部的存货的可变现净值以普通销售价钱为根底计算。


以前减记存货价值的影响要素曾经消逝的，减记的金额予以恢复，并在原已计
提的存货涨价预备金额内转回，转回的金额计入当期损益。


4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。


(十) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为消费商品、提供劳务、出租或运营管理而持有，并且运用年限超
过一年的无形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很能够流入企业。
（2） 该固定资产的本钱可以牢靠地计量。


2、固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及修建物、机械设备、运输设备、办公设备等。


3、固定资产折旧计提办法
固定资产折旧采用年限均匀法分类计提，依据固定资产类别、估计运用寿命和
估计净残值率确定折旧率。


各类固定资产估计运用寿命和年折旧率如下：

固定资产类别 估计运用寿命 估计净残值率 年折旧率

房屋及修建物 20 年 10% 4.5%

机器设备 5-10 年 10% 9%-18%

办公设备 5年 10% 18%

运输设备 10 年 10% 9%


4、固定资产的减值测试办法、减值预备计提办法



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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

公司在每期末判别固定资产能否存在能够发作减值的迹象。


固定资产存在减值迹象的，估量其可发出金额。可发出金额依据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产估计将来现金流量的现值两者之间
较高者确定。


当固定资产的可发出金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
发出金额，减记的金额确以为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值预备。


固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在将来时期作相应调整，以使
该固定资产在剩余运用寿命内，零碎地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
估计净残值）。


固定资产的减值损失一经确认，在当前会计时期不再转回。


有迹象标明一项固定资产能够发作减值的，企业以单项固定资产为根底估量其
可发出金额。企业难以对单项固定资产的可发出金额停止估量的，以该固定资
产所属的资产组为根底确定资产组的可发出金额。


(十一) 在建工程
1、 在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。


2、 在建工程结转为固定资产的规范和时点
在建工程项目按建造该项资产到达预定可运用形态前所发作的全部收入，作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已到达预定可运用形态，但
尚未操持完工决算的，自到达预定可运用形态之日起，依据工程预算、造价或
者工程实践本钱等，按估量的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待操持完工决算后，再按实践本钱调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。


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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




3、 在建工程的减值测试办法、减值预备计提办法
公司在每期末判别在建工程能否存在能够发作减值的迹象。


在建工程存在减值迹象的，估量其可发出金额。可发出金额依据在建工程的公
允价值减去处置费用后的净额与在建工程估计将来现金流量的现值两者之间
较高者确定。


当在建工程的可发出金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
发出金额，减记的金额确以为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的在建工程减值预备。


在建工程的减值损失一经确认，在当前会计时期不再转回。


有迹象标明一项在建工程能够发作减值的，企业以单项在建工程为根底估量其
可发出金额。企业难以对单项在建工程的可发出金额停止估量的，以该在建工
程所属的资产组为根底确定资产组的可发出金额。


(十二) 借款费用
1、借款费用资本化确实认准绳
公司发作的借款费用，可直接归属于契合资本化条件的资产的购建或许消费
的，予以资本化，计入相关资产本钱；其他借款费用，在发作时依据其发作额
确以为费用，计入当期损益。


契合资本化条件的资产，是指需求经过相当长工夫的购建或许消费活动才干达
到预定可运用或许可销售形态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。


借款费用同时满足下列条件时开端资本化：
（1）资产收入曾经发作，资产收入包括为购建或许消费契合资本化条件的资
产而以领取现金、转移非现金资产或许承当带息债权方式发作的收入。


（2）借款费用曾经发作。


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（3）为使资产到达预定可运用或许可销售形态所必要的购建或许消费活动已
经开端。


2、借款费用资本化时期
资本化时期，指从借款费用开端资本化时点到中止资本化时点的时期，借款费
用暂停资本化的时期不包括在内。


当购建或许消费契合资本化条件的资产到达预定可运用或许可销售形态时，借
款费用中止资本化。


当购建或许消费契合资本化条件的资产中局部项目辨别竣工且可独自运用时，
该局部资产借款费用中止资本化。


购建或许消费的资产的各局部辨别竣工，但必需等到全体竣工后才可运用或可
对内销售的，在该资产全体竣工时中止借款费用资本化。


3、暂停资本化时期
契合资本化条件的资产在购建或消费进程中发作的非正常中缀、且中缀工夫连
续超越 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中缀如是所购建或消费的契合
资本化条件的资产到达预定可运用形态或许可销售形态必要的顺序，则借款费
用持续资本化。在中缀时期发作的借款费用确以为当期损益，直至资产的购建
或许消费活动重新开端后借款费用持续资本化。


4、借款费用资本化金额的计算办法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行获得的利息支出或许
停止暂时性投资获得的投资收益）及其辅佐费用在所购建或许消费的契合资本
化条件的资产到达预定可运用或许可销售形态前，予以资本化。


依据累计资产收入超越专门借款局部的资产收入每月月末加权均匀数乘以所
占用普通借款的资本化率，计算确定普通借款应予资本化的利息金额。资本化
率依据普通借款加权均匀利率计算确定。


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借款存在折价或许溢价的，依照实践利率法确定每一会计时期应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。



(十三) 有形资产
1、有形资产的计价办法
（1）公司获得有形资产时按本钱停止初始计量
外购有形资产的本钱，包括购置价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用处所发作的其他收入。购置有形资产的价款超越正常信誉条件延期支
付，本质上具有融资性质的，有形资产的本钱以购置价款的现值为根底确定。


债权重组获得债权人用以抵债的有形资产，以该有形资产的公允价值为根底确
定其入账价值，并将重组债权的账面价值与该用以抵债的有形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益。


在非货币性资产交流具有商业本质且换入资产或换出资产的公允价值可以可
靠计量的前提下，非货币性资产交流换入的有形资产以换出资产的公允价值为
根底确定其入账价值，除非有确凿证据标明换入资产的公允价值愈加牢靠；不
满足上述前提的非货币性资产交流，以换出资产的账面价值和应领取的相关税
费作为换入有形资产的本钱，不确认损益。


以同一控制下的企业吸收兼并方式获得的有形资产按被兼并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收兼并方式获得的有形资产按公允价
值确定其入账价值。


外部自行开发的有形资产，其本钱包括：开发该有形资产时耗用的资料、劳务
本钱、注册费、在开发进程中运用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该有形资产到达预定用处前所发作的其他直接费
用。


（2）后续计量
在获得有形资产时剖析判别其运用寿命。

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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告



关于运用寿命无限的有形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销；无法预见有形资产为企业带来经济利益期限的，视为运用寿命不确定的无
形资产，不予摊销。



2、运用寿命无限的有形资产的运用寿命估量状况：



有形资产类别 估计运用寿命 估计运用寿命的根据

土地运用权 50 年 按土地运用权的可运用年限

专有技术 按运用年限 协议


3、运用寿命不确定的有形资产的判别根据：
每期末，对运用寿命无限的有形资产的运用寿命及摊销办法停止复核。


关于运用寿命无限的有形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销。


无法预见有形资产为企业带来经济利益期限的，视为运用寿命不确定的有形资
产，不予摊销。


4、有形资产减值预备的计提
关于运用寿命确定的有形资产，如有分明减值迹象的，期末停止减值测试。


关于运用寿命不确定的有形资产，每期末停止减值测试。


对有形资产停止减值测试，估量其可发出金额。可发出金额依据有形资产的公
允价值减去处置费用后的净额与有形资产估计将来现金流量的现值两者之间
较高者确定。


当有形资产的可发出金额低于其账面价值的，将有形资产的账面价值减记至可
发出金额，减记的金额确以为有形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的有形资产减值预备。

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有形资产减值损失确认后，减值有形资产的折耗或许摊销费用在将来时期作相
应调整，以使该有形资产在剩余运用寿命内，零碎地分摊调整后的有形资产账
面价值（扣除估计净残值）。


有形资产的减值损失一经确认，在当前会计时期不再转回。


有迹象标明一项有形资产能够发作减值的，公司以单项有形资产为根底估量其
可发出金额。公司难以对单项资产的可发出金额停止估量的，以该有形资产所
属的资产组为根底确定有形资产组的可发出金额。


5、划分公司外部研讨开发项目的研讨阶段和开发阶段详细规范
研讨阶段：为获取并了解新的迷信或技术知识等而停止的首创性的有方案调
查、研讨活动的阶段。


开发阶段：在停止商业性消费或运用前，将研讨效果或其他知识使用于某项计
划或设计，以消费出新的或具有本质性改良的资料、安装、产品等活动的阶段。
外部研讨开发项目研讨阶段的收入，在发作时计入当期损益。


6、开发阶段收入契合资本化的详细规范
外部研讨开发项目开发阶段的收入，同时满足下列条件时确以为有形资产：
（1）完成该有形资产以使其可以运用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该有形资产并运用或出售的意图；
（3）有形资产发生经济利益的方式，包括可以证明运用该有形资发生产的产
品存在市场或有形资产本身存在市场，有形资产将在外部运用的，可以证明其
有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该有形资产的开发，
并有才能运用或出售该有形资产；
（5）归属于该有形资产开发阶段的收入可以牢靠地计量。


(十四) 支出
1、销售商品支出确认工夫的详细判别规范

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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

公司已将商品一切权上的次要风险和报酬转移给购置方；公司既没有保存与所
有权相联络的持续管理权，也没有对已售出的商品施行无效控制；支出的金额
可以牢靠地计量；相关的经济利益很能够流入企业；相关的已发作或将发作的
本钱可以牢靠地计量时，确认商品销售支出完成。


2、确认让渡资产运用权支出的根据
与买卖相关的经济利益很能够流入企业，支出的金额可以牢靠地计量时，辨别
按下列状况确定让渡资产运用权支出金额：
(1) 利息支出金额，依照别人运用本企业货币资金的工夫和实践利率计算确
定。
(2) 运用费支出金额，依照有关合同或协议商定的免费工夫和办法计算确定。



3、按竣工百分比法确认提供劳务的支出和建造合同支出时，确定合同竣工进度的
根据和办法
在资产负债表日提供劳务买卖的后果可以牢靠估量的，采用竣工百分比法确认
提供劳务支出。提供劳务买卖的竣工进度，根据已竣工作的测量确定。


在资产负债表日提供劳务买卖后果不可以牢靠估量的，辨别按下列状况处置：
(1) 曾经发作的劳务本钱估计可以失掉补偿的，依照曾经发作的劳务本钱金
额确认提供劳务支出，并按相反金额结转劳务本钱。
(2) 曾经发作的劳务本钱估计不可以失掉补偿的，将曾经发作的劳务本钱计
入当期损益，不确认提供劳务支出。



(十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、确认递延所得税资产的根据
公司以很能够获得用来抵扣可抵扣暂时性差别的应征税所得额为限，确认由可
抵扣暂时性差别发生的递延所得税资产。


2、确认递延所得税负债的根据
公司将当期与以后期间应交未交的应征税暂时性差别确以为递延所得税负债。
但不包括商誉、非企业兼并构成的买卖且该买卖发作时既不影响会计利润也不


57
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

影呼应征税所得额所构成的暂时性差别。


(十六) 次要会计政策、会计估量的变卦
报告期内无会计政策、会计估量变卦。


(十七) 后期会计过失更正
报告期内无后期会计过失更正。



三、 税项
(一) 公司次要税种和税率

税 种 税率

增值税 17%

企业所得税 15%


(二) 税收优惠及批文
2010 年 2 月，经福建省福州市国度税务局直属税务分局优惠备【2010】003 号文
的同意，公司可以享用高新技术企业税收减免的优惠，按 15%交纳企业所得税。




58
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告



四、 财务报表次要项目正文（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金

项 目 期末余额 年终余额

外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

现 金 98,587.25 260,420.41

人民币 70,055.58 151,177.52

美 元 1,118.53 6.4716 7,238.68 7,493.38 6.6227 49,626.41

欧 元 2,274.60 9.3612 21,292.99 6,769.60 8.8065 59,616.48

银行存款 425,860,919.32 725,049,865.55

人民币 425,851,779.24 724,789,226.02

美 元 1,410.82 6.4716 9,130.27 39,353.98 6.6227 260,629.52

欧 元 0.04 9.3612 0.37 0.04 8.8065 0.35

港 币 11.35 0.8316 9.44 11.35 0.8509 9.66

其他货币资金 32,959,613.04 50,913,712.81

人民币 32,909,414.39 48,666,597.85

美 元 7,756.76 6.4716 50,198.65 339,304.96 6.6227 2,247,114.96

合 计 458,919,119.61 776,223,998.77

其中：

美 元 10,286.11 6.4716 66,567.60 386,152.32 6.6227 2,557,370.89

欧 元 2,274.64 9.3612 21,293.36 6,769.64 8.8065 59,616.83

港 币 11.35 0.8316 9.44 11.35 0.8509 9.66



其中受限制的货币资金明细如下：

项 目 期末余额 年终余额

银行承兑汇票保证金 18,848,361.29 20,949,297.85

设备按揭存款保证金(注) 12,169,584.87 27,717,300.00

信誉证保证金 50,198.65 2,247,114.96

合 计 31,068,144.81 50,913,712.81
注：设备按揭存款保证金是由于局部客户采用按揭存款方式购置公司产品，依照
银行要求公司以客户按揭存款额度缴存的保证金，保证金随客户按期还款而增加。


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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

2010 年 8 月，公司与福建海峡银行股份无限公司福州不祥支行（以下简称“福建
海峡银行”）签署《买方信贷业务协作协议书》，协议规则，福建海峡银行与公司
客户签署按揭存款协议，公司依据客户存款余额承当保证金担保责任，截至 2011
年 6 月 30 日，公司在福建海峡银行保证金按揭担保余额为 10,519,584.87 元。
2010 年 11 月，公司与光大银行股份无限公司福州分行（以下简称“光大福州分行”）
签署《国际买方信贷协作协议》，协议规则，光大福州分行与公司客户签署按揭贷
款协议，公司依据客户存款余额承当保证金担保责任，截至 2011 年 6 月 30 日，
公司在光大福州分行保证金按揭担保余额 1,650,000.00 元。


公司已在编制现金流量表时剔除上述不能随时动用的按揭存款保证金。


(二) 应收票据
1、 应收票据的分类

种 类 期末余额 年终余额

银行承兑汇票 12,599,764.00 10,792,000.00



2、 期末公司曾经背书给他方但尚未到期的票据状况

出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

第一名 2011-06-13 2011-12-13 2,267,500.00

第二名 2011-03-31 2011-09-30 1,000,000.00

第二名 2011-01-24 2011-07-24 1,000,000.00

第四名 2011-05-23 2011-11-23 600,000.00

第五名 2011-04-02 2011-10-02 500,000.00



(三) 应收账款
1、 应收账款按品种披露

期末余额 年终余额

种 类 坏账预备 占总额 坏账准
账面余额 占总额比例 坏账预备 账面余额 坏账预备
比例 比例 备比例

单项金额严重的应收账款

按组算计提坏账预备的应

收账款

组合1 100,784,668.69 100.00% 14,708,102.32 14.59% 101,402,739.05 100.00% 13,751,910.64 13.56%

组合2




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


组合小计 100,784,668.69 100.00% 14,708,102.32 14.59% 101,402,739.05 100.00% 13,751,910.64 13.56%

单项金额虽不严重但单项

计提坏账预备的应收账款


合 计 100,784,668.69 100.00% 14,708,102.32 14.59% 101,402,739.05 100.00% 13,751,910.64




组合中，采用账龄剖析法计提坏账预备的：

期末余额 年终余额


账龄 账面金额 账面金额
坏账预备 坏账预备
金额 比例 金额 比例


1 年以内 56,739,855.54 56.30% 2,836,992.77 62,592,271.90 61.73% 3,129,613.60


1-2 年 28,250,628.50 28.03% 2,825,062.85 23,656,487.00 23.33% 2,365,648.70


2-3 年 6,204,350.65 6.16% 1,861,305.20 8,388,331.15 8.27% 2,516,499.35


3-4 年 4,810,185.00 4.77% 2,405,092.50 2,051,000.00 2.02% 1,025,500.00


4 年以上 4,779,649.00 4.74% 4,779,649.00 4,714,649.00 4.65% 4,714,649.00


算计 100,784,668.69 100.00% 14,708,102.32 101,402,739.05 100.00% 13,751,910.64




2、 本报告期实践核销的应收账款状况：


能否因关联
客户称号 性质 核销金额 核销缘由
买卖发生
额

临沂市连顺建陶无限公司 货款 50,000.00 尾款，款项无法发出
否

福建中节能新型资料无限公司 货款 3,500.00 尾款，款项无法发出
否

算计 53,500.00



3、 期末应收账款中无持本公司 5％以上(含 5％)表决权股份的股东单位欠款。


4、应收账款中欠款金额前五名

客户称号 与本公司关 金 额 年限 占应收账款

系 总额的比例

江苏君耀耐磨耐火资料无限公司 非关联方 4,800,000.00 一年以内 4.76%

连云港市东茂矿业无限公司 非关联方 4,800,000.00 一至二年 4.76%

郑州豫元耐材无限公司 非关联方 3,202,500.00 一至二年 3.18%

洛阳龙羽格锐建材无限公司 非关联方 2,962,649.00 四年以上 2.94%


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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

郑州真金耐火资料无限责任公司 非关联方 1,854,076.47 一年以内 1.84%

17,619,225.47 - 17.48%
合 计



(四) 其他应收款
1、 其他应收款按品种披露：

期末余额 年终余额

种 类 占总额比 坏账准 占总额比 坏账准
账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备
例 备比例 例 备比例

单项金额严重的应收账款

按组算计提坏账预备的应收
6,824,470.64 100.00% 512,770.13 7.51% 4,154,934.25 100.00% 294,103.66 7.08%
账款

组合1 6,824,470.64 100.00% 512,770.13 7.51% 4,154,934.25 100.00% 294,103.66 7.08%
组合2

组合小计 6,824,470.64 100.00% 512,770.13 7.51% 4,154,934.25 100.00% 294,103.66 7.08%
单项金额虽不严重但单项计
提坏账预备的应收账款


合 计 6,824,470.64 100.00% 512,770.13 4,154,934.25 100.00% 294,103.66




组合中，采用账龄剖析法计提坏账预备的：

期末余额 年终余额
账龄 账面金额 账面金额
坏账预备 坏账预备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6,114,195.09 89.59% 305,709.76 3,544,133.28 85.30% 177,206.66
1-2 年 491,460.88 7.20% 49,146.09 403,934.58 9.72% 40,393.46
2-3 年 41,135.48 0.60% 12,340.64 134,648.29 3.24% 40,394.49
3-4 年 64,211.10 0.94% 32,105.55 72,218.10 1.74% 36,109.05
4 年以上 113,468.09 1.66% 113,468.09
算计 6,824,470.64 100.00% 512,770.13 4,154,934.25 100.00% 294,103.66



2、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上(含 5％)表决权股份的股东单位欠款。


3、 期末其他应收款中欠款金额前五名

占其他应
与本公司关
债权人 金 额 年限 收款总额 性质或内容
系
的比例

漯河子公司 全资子公司 900,000.00 一年以内 13.19% 筹办费

福建展成物流无限公司 非关联方 440,616.03 一年以内 6.46% 运费




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


福建中升汽车销售效劳公司 非关联方 387,000.00 一年以内 5.67% 购车款

(森美)中国石油化工股份无限公
非关联方 343,181.38 一年以内 5.03% 汽油费押金
司福建福州石油分公司

福建省民营企业商会 非关联方 250,000.00 一年以内 3.66% 会费

2,320,797.41 - 34.01%
合 计



(五) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示

期末余额 年终余额

账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例

1 年以内 42,098,984.84 69.21% 17,460,034.51 54.48%

1 年以上 18,729,391.63 30.79% 14,588,099.22 45.52%

合 计 60,828,376.47 100.00% 32,048,133.73 100.00%




2、 期末余额金额较大的预付款项


欠款人称号 金 额 性质或内容

福州开发区华南机电设备无限公司 34,877,915.00 预付设备款

闽侯县财政局土地出让金专户 6,040,000.00 预付土地订金

福建兴航机械铸造无限公司 3,874,195.32 预付原料款

永顺大机电无限公司 1,799,999.82 预付原料款

洛阳市兴荣工业无限公司 1,695,276.22 预付原料款

合 计
48,287,386.36



3、 期末余额预付款项中无持本公司 5％以上(含 5％)表决权股份的股东单位欠
款。


(六) 存货

期末余额 年终余额

项目 涨价 涨价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
预备 预备



63
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


原资料 65,161,801.74 65,161,801.74 53,452,104.40 53,452,104.40

自制半成品 36,665,940.53 36,665,940.53 27,530,519.05 27,530,519.05


产成品 41,771,410.96 41,771,410.96 32,499,719.36 32,499,719.36

低值易耗品 869,674.48 869,674.48 767,712.57 767,712.57

收回商品 303,616.73 303,616.73 271,886.20 271,886.20

委托加工物资 672,943.93 672,943.93 639,133.89 639,133.89

在产品 80,927,989.33 80,927,989.33 68,609,749.15 68,609,749.15

算计 226,373,377.70 226,373,377.70 183,770,824.62 183,770,824.62



(七) 固定资产原价及累计折旧
1、 固定资产状况

项目 年终余额 本期添加 本期增加 期末余额

一、账面原值算计： 279,401,629.05 13,132,089.48 292,533,718.53

其中：房屋及修建物 175,010,182.21 325,064.00 175,335,246.21

机器设备 95,037,752.84 11,286,334.51 106,324,087.35

运输工具 4,004,474.25 1,292,119.00 5,296,593.25

办公设备 5,349,219.75 228,571.97 5,577,791.72

二、累计折旧算计： 37,445,242.35 9,118,740.57 46,563,982.92

其中：房屋及修建物 12,964,834.09 3,977,721.60 16,942,555.69

机器设备 21,060,625.19 4,494,199.21 25,554,824.40

运输工具 1,393,442.07 221,747.86 1,615,189.93

办公设备 2,026,341.00 425,071.90 2,451,412.90

三、固定资产账面净值算计 241,956,386.70 13,132,089.48 9,118,740.57 245,969,735.61

其中：房屋及修建物 162,045,348.12 325,064.00 3,977,721.60 158,392,690.52

机器设备 73,977,127.65 11,286,334.51 4,494,199.21 80,769,262.95

运输工具 2,611,032.18 1,292,119.00 221,747.86 3,681,403.32

办公设备 3,322,878.75 228,571.97 425,071.90 3,126,378.82

四、减值预备算计

其中：房屋及修建物



64
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


项目 年终余额 本期添加 本期增加 期末余额

机器设备

运输工具

办公设备

五、固定资产账面价值算计 241,956,386.70 13,132,089.48 9,118,740.57 245,969,735.61

其中：房屋及修建物 162,045,348.12 325,064.00 3,977,721.60 158,392,690.52

机器设备 73,977,127.65 11,286,334.51 4,494,199.21 80,769,262.95

运输工具 2,611,032.18 1,292,119.00 221,747.86 3,681,403.32

办公设备 3,322,878.75 228,571.97 425,071.90 3,126,378.82


本期折旧额 9,118,740.57 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 10,858,419.98 元。


2、 期末未办妥产权证书的固定资产

项 目 账面净值 未办妥产权证书的缘由 估计办结产权证书工夫

扩建厂房 3,405,911.67 注

活动房 43,732.00 暂时性搭建

车棚 24,282.15 脱漏

电房 223,131.54 脱漏

自动压机车间 49,490,055.13 尚未操持完工决算 2011 年

办公楼 6,935,407.25 尚未操持完工决算 2011 年

HP 车间 3,720,214.62 尚未操持完工决算 2011 年

食堂 3,045,693.65 尚未操持完工决算 2011 年

实验楼 3,524,262.05 尚未操持完工决算 2011 年

合 计 70,412,690.06

注：公司未及时操持产权手续，目前正在积极向政府有关部门请求补办相关产权手续。


(八) 在建工程


在建工程账面状况



65
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


期末余额 年终余额
项目
账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

全自动液压压砖机消费
11,085,529.27 11,085,529.27 8,395,145.76 8,395,145.76
及研发基地建立项目



(九) 有形资产
1、 有形资产状况

项目 年终余额 本期添加 本期增加 期末余额

1、账面原值算计 36,803,656.15 1,116,448.62 37,920,104.77

(1).土地运用权 29,863,958.00 29,863,958.00

(2).专有技术 6,939,698.15 8,056,146.77

2、累计摊销算计 2,771,863.60 539,682.52 3,311,546.12

(1).土地运用权 2,304,179.72 298,639.62 2,602,819.34

(2).专有技术 467,683.88 241,042.90 708,726.78

3、有形资产账面净值算计 34,031,792.55 1,116,448.62 539,682.52 34,608,558.65

(1).土地运用权 27,559,778.28 298,639.62 27,261,138.66

(2).专有技术 6,472,014.27 1,116,448.62 241,042.90 7,347,419.99

4、减值预备算计

(1).土地运用权

(2).专有技术

5、有形资产账面价值算计 34,031,792.55 1,116,448.62 539,682.52 34,608,558.65

(1).土地运用权 27,559,778.28 298,639.62 27,261,138.66

(2).专有技术 6,472,014.27 1,116,448.62 241,042.90 7,347,419.99

本期摊销额 539,682.52 元。

2、 公司开发项目收入

本年转出数
项目 年终余额 本期添加 期末余额
计入当期损益 确以为有形资产

脱硫石膏项目 974,186.57 974,186.57


其他开发项目 8,095,794.38 8,095,794.38

算计 9,069,980.95 8,095,794.38 974,186.57




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(十) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项 目 期末余额 年终余额

递延所得税资产：

资产减值预备 2,283,130.87 2,106,902.15



2、 惹起暂时性差别的资产或负债项目对应的暂时性差别

项目 暂时性差别金额

应收账款坏账预备 14,708,102.32

其他应收款坏账预备 512,770.13

算计 15,220,872.45


(十一) 资产减值预备

本期增加

项目 年终余额 本期添加 转回 转销 期末余额

应收账款坏账预备 13,751,910.64 1,009,691.68 53,500.00 14,708,102.32

其他应收款坏账预备 294,103.66 218,666.47 512,770.13

算计 14,046,014.30 1,228,358.15 53,500.00 15,220,872.45



(十二) 短期借款

借款类别 期末余额 年终余额

保证及抵押借款 0.00 105,000,000.00

信誉存款 0.00 36,000,000.00

算计 0.00 141,000,000.00



(十三) 应付票据


种 类 期末余额 年终余额

银行承兑汇票 41,118,655.83 44,723,272.65


1、 期末余额中无欠持本公司 5％以上(含 5％)表决权股份的股东票据金额。

67
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2、 期末余额中无欠关联方票据金额。


(十四) 应付账款
1、 应付账款账龄状况

账 龄 期末余额 年终余额

一年以内 55,970,276.48 67,131,094.22

一年以上 2,168,122.71 2,722,214.58

合 计 58,138,399.19 69,853,308.80


2、 期末余额中无欠持本公司 5％以上(含 5％)表决权股份的股东欠款。
3、 期末余额中无欠关联方款项。


(十五) 预收款项
1、 预收账款账面状况

账 龄 期末余额 年终余额

一年以内 26,708,297.23 16,675,884.79

一年以上 3,648,510.00 2,008,557.00

算计 30,356,807.23 18,684,441.79



2、 期末余额中无欠持本公司 5％以上(含 5％)表决权股份的股东款项。
3、 期末余额中无欠关联方款项。
4、 账龄超越 1 年的大额预收款项状况的阐明：

单位称号 金额 未结转缘由

营口青花耐火资料股份无限公司 1,518,510.00 客户延期提货

安徽正冠修建陶瓷无限公司 920,000.00 客户延期提货

湖北省九峰陶瓷工业无限公司 450,000.00 客户延期提货

福建省闽清富兴陶瓷无限公司 360,000.00 客户延期提货

算计 3,248,510.00



(十六) 应付职工薪酬




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项 目 年终余额 本期添加 本期增加 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 2,081,652.40 22,166,940.24 21,792,144.09 2,456,448.55

2、职工福利费 - 1,320,350.64 1,320,350.64 -

3、社会保险费 94,284.06 1,709,786.55 1,709,783.36 94,287.25

4、住房公积金 - 495,432.00 424,584.00 70,848.00

5、工会经费和职工教育经费 2,968.20 593,671.88 593,010.08 3,630.00

6、非货币性福利

7、因解除休息关系给予的补偿

8、其 他

其中：以现金结算的股份领取

合 计 2,178,904.66 26,286,181.31 25,839,872.17 2,625,213.80



(十七) 应交税费


税种 期末余额 年终余额

增值税 4,652,333.91 3,299,678.24

企业所得税 4,269,941.52 6,695,107.36


印花税 24,851.41 366,509.14


城建税 232,616.70 164,983.91


团体所得税 180,614.04 13,356.92


山海堤防费 76,456.91 44,668.31


中央教育费附加 46,523.34 35,239.95


教育费附加 139,570.02 98,990.35


土地运用税

房产税

合 计 9,622,907.85 10,718,534.18




(十八) 应付利息


项 目 期末余额 年终余额

分期付息到期还本的临时借款利息 0.00 94,684.93



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短期借款应付利息 0.00 225,272.60

算计 0.00 319,957.53



(十九) 其他应付款
1、 其他应付款账面状况

项目 期末余额 年终余额

其他应付款 3,853,105.28 9,237,603.23

其中：预提费用 1,574,841.69 528,363.81


2、 期末余额中无欠持本公司 5％以上(含 5％)表决权股份的股东款。
3、 期末余额无欠关联方款项。
4、 期末余额较大的其他应付款



客户称号 金额 性质或内容

鹰潭市海西物流无限公司 399,884.97 运费

福州坤鑫废旧物资回收无限公司 251,166.70 预收废钢款

深圳证券时报传媒无限公司 240,000.00 信息披露费

中国证券报 200,000.00 信息披露费

中国修建第七工程局第三修建公司 150,000.00 投标保证金



(二十) 一年内到期的非活动负债
1、 一年内到期的临时借款

项 目 期末余额 年终余额

抵押借款 0.00 60,000,000.00


2、 一年内到期的临时借款明细:

存款单位 借款起始日 借款终止日 利率(%) 期末余额 年终余额

中国工商银行股份无限公司福州洪山支行 2007-12-25 2011-12-23 5.76 0 60,000,000.00



(二十一) 专项应付款




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项 目 年终余额 本期新增 本期结转 期末余额

脱硫石膏综合应用项目 4,200,000.00 - - 4,200,000.00



注：依据国度开展和变革委员会发改投资[2008]1744 号文件，国度开展和变革委
员会关于下达 2008 年第一批资源浪费和环境维护项目地方预算内投资方案的通
知规则，公司收到脱硫石膏综合应用项目专项应付款人民币 420 万元，该项目尚
未最终竣工验收。




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(二十二) 股本


本期变化增（+）减（－）
股权类别或投资者称号 年终余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 本期增加 期末余额
1．无限售条件股份 128,000,000.00 -8,000,000.00 -8,000,000.00 8,000,000.00 120,000,000.00
(1).国度持股
(2).国有法人持股 1,600,000.00 -1,600,000 -1,600,000 1,600,000.00 0.00
(3).其他内资持股 74,829,160.00 -6,400,000 -6,400,000 6,400,000.00 68,429,160.00
其中：
境内非国有法人持股 74,829,160.00 -6,400,000 -6,400,000 6,400,000.00 68,429,160.00
境内自然人持股
(4).外资持股 51,570,840.00 51,570,840.00
其中：
境外法人持股 51,570,840.00 51,570,840.00
境外自然人持股
无限售条件股份算计 128,000,000.00 -8,000,000.00 -8,000,000.00 8,000,000.00 120,000,000.00
2．有限售条件股份 32,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 40,000,000.00
(1).人民币普通股 32,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 40,000,000.00
(2).境内上市的外资股
(3).境外上市的外资股
(4).其他
有限售条件股份算计 32,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 40,000,000.00


算计 160,000,000.00 0.00 0.00 160,000,000.00




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依据《证券发行与承销管理方法》的有关规则，公司初次地下发行人民币普通股
网下配售的 800 万股自公司向社会大众投资者地下发行的股票在深圳证券买卖所
上市买卖之日即 2010 年 12 月 24 日起，锁定三个月方可上市流通。该局部股票
已于 2011 年 3 月 24 日起开端上市流通。



(二十三) 资本公积

项 目 年终余额 本期添加 本期增加 期末余额

股本溢价 663,754,727.91 0 0 663,754,727.91


依据公司 2008 年度股东大会决议，并经中国证券监视管理委员会以证监答应[2010]
1759 号文《关于核准福建海源自动化机械股份无限公司初次地下发行股票的批复》
核准，公司于 2010 年 12 月 15 日向社会地下发行新股 40,000,000 股，每股发行价
为人民币 18.00 元，共募集资金 720,000,000.00 元，扣除上市费用 36,414,215.00
元后，构成资本公积股本溢价 643,585,785.00 元。


(二十四) 盈余公积

项目 年终余额 本期添加 本期增加 期末余额

法定盈余公积 32,751,696.07 0 0 32,751,696.07


依据公司章程规则按本年度完成的净利润计提 10％的法定盈余公积。



(二十五) 未分配利润

项 目 金额 提取或分配比例

年终未分配利润 163,414,396.46

加：本年净利润 27,660,702.86

减：提取法定盈余公积金 按净利润 10%计提

提取职工奖励及福利基金

未分配利润转增股本

应付普通股股利 50,000,000.00




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年末未分配利润 141,075,099.32



公司于 2011 年 4 月 15 日召开 2010 年度股东大会，审议并表决经过了《2010 年度
利润分配预案》，赞同以 2010 年末总股本 160,000,000 股为基数，向全体股东每
10 股派发现金红利 3.125 元（含税），合计分配现金股利 50,000,000.00 元。剩余
未分配利润 113,414,396.46 元结转当前年度再行分配。


(二十六) 营业支出及营业本钱
1、营业支出、营业本钱

项 目 本期金额 上期金额

主营业务支出 173,230,034.15 149,531,703.05

其他业务支出 1,417,802.40 2,714,043.26

营业本钱 107,239,397.41 101,421,764.78



2、主营业务（分行业）


本期金额 上期金额
行业称号
营业支出 营业本钱 营业支出 营业本钱

工 业 173,230,034.15 106,971,130.71 149,531,703.05 101,016,976.90



3、主营业务（分产品）

本期金额 上期金额
产品称号
营业支出 营业本钱 营业支出 营业本钱

液压成型设备 146,800,689.77 86,900,802.43 128,387,083.90 84,967,938.72

配套及配件 26,429,344.38 20,070,328.28 21,144,619.15 16,049,038.18

合 计 173,230,034.15 106,971,130.71 149,531,703.05 101,016,976.90




4、公司前五名客户的营业支出状况


客户称号 营业支出总额 占公司全部营业支出比例

江苏君耀耐磨耐火资料无限公司 10,769,230.77 6.17%

营口新窑耐耐火资料无限公司 4,525,909.40 2.59%



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首钢水城钢铁（集团）无限责任公司生活
4,444,444.44 2.54%
效劳分公司

鸡西辰宇环保工程无限责任公司 4,418,803.42 2.53%

漯河金沙河环保科技无限公司 4,376,068.38 2.51%

算计 28,534,456.41 16.34%



(二十七) 营业税金及附加



类 别 本期金额 上期金额 计缴规范

中央教育费附加 58,219.79 38,709.88 按流转税的 1%计征

教育费附加 174,659.37 0.00 按流转税的 3%计征

城市维护建立税 291,098.95 0.00 按流转税的 5%计征



(二十八) 资产减值损失

类 别 本期金额 上期金额

坏账损失 1,228,358.15 1,466,251.43



(二十九) 财务费用

项 目 本期金额 上期金额

利息收入 1,606,964.87 4,148,397.94

减：利息支出 3,833,157.47 172,739.32

汇兑损益 -28,984.65 22,811.30

银行手续费 90,854.71 211,495.80

合 计 -2,164,322.54 4,209,965.72



(三十) 营业外支出
1、 营业外支出账面状况

项 目 本期金额 上期金额 计入当期非常常性损益的金额

政府补助 769,300.00 1,679,200.00 769,300.00

各项赔款支出 54,941.73 160,493.95 54,941.73

其 他 1,640.00 5,354.92 1,640.00


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合 计 825,881.73 1,845,048.87 825,881.73



2、 政府补助明细

政府补助的品种 本期金额 上期金额 阐明

1、福州市仓山区科技情报效劳中心专利奖励费 4,200.00

2、福州市知识产权局知识产权示范企业经费 20,000.00

3、2009年度国度、省、市科技项目停止经费配套 115,000.00

4、2010年第一批6.18示范项目扶持基金 1,500,000.00

5、闽侯县人民政府关于赞同兑现2009年闽侯县取得福州市专利优秀

奖奖励的批复 10,000.00

6、福州市财政局经费拨款 30,000.00

7、福州市知识产权局HF1280蒸压砖自动液压机机组项目经费 500,000.00

8、2010年福州市优秀新产品奖励费 8,000.00

9、福建省知识产权局专利请求赞助和自主知识产权奖励费 10,000.00

10、福建省财政厅2010年中小企业国际市场开辟资金 21,300.00

11、福建省经济贸易委员会新产品奖励费 30,000.00

12、福州市人事局企业博士后建站经费 200,000.00

合 计 769,300.00 1,679,200.00



(三十一) 营业外收入

项目 本期金额 上期金额 计入当期非常常性损益的金额

资助费 42,000.00 500,000.00 42,000.00

公益性捐赠 30,000.00 30,000.00

其他 31,709.30 1,000.00 31,709.30

合 计 103,709.30 501,000.00 103,709.30



(三十二) 所得税费用

项 目 本期金额 上期金额

按税法及相关规则计算的当期所得税 5,148,029.45 3,107,302.22

递延所得税调整 -176,228.72 -200,737.72

合 计 4,971,800.73 2,906,564.50




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(三十三) 根本每股收益和浓缩每股收益的计算进程
1、根本每股收益和浓缩每股收益

每股收益（元）
报告期利润
根本每股收益 浓缩每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 0.17 0.17

扣除非常常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.17 0.17



2、根本每股收益的计算进程：

项 目 计算公式 本期金额

归属于公司普通股股东的净利润 P0 27,660,702.86

非常常性损益 F 613,846.57

扣除非运营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 P1= P0F 27,046,856.29

年终股份总数 S0 160,000,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等添加股份数 S1

发行新股或债转股等添加股份数 Si

添加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi

因回购等增加股份数 Sj

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj

报告期缩股数 Sk

报告期月份数 M0 6

S = S0＋S1＋Si×Mi

发行在外的普通股加权均匀数 ÷M0Sj×Mj÷M0 160,000,000.00
Sk

根本每股收益 EPS=P0/S 0.17

扣除非常常损益根本每股收益 EPS1=P1/S 0.17


3、 浓缩每股收益的计算进程与根本每股收益的计算进程相反。


(三十四) 其他综合收益

项目 本期金额 上期金额



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项目 本期金额 上期金额

1.可供出售金融资产发生的利得（损失）金额

减：可供出售金融资产发生的所得税影响

后期计入其他综合收益当期转入损益的净额

小计

2.依照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额

减：依照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份

额发生的所得税影响

后期计入其他综合收益当期转入损益的净额

小计

3.现金流量套期工具发生的利得（或损失）金额

减：现金流量套期工具发生的所得税影响

后期计入其他综合收益当期转入损益的净额

转为被套期项目初始确认金额的调整

小计

4.外币财务报表折算差额

减：处置境外运营当期转入损益的净额

小计

5.其他

减：由其他计入其他综合收益发生的所得税影响

后期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

小计

算计



（三十五）现金流量表附注
1、收到的其他与运营活动有关的现金

项 目 本期金额 上期金额

利息支出 1,272,353.09 172,739.32

营业外支出 769,425.00 1,845,048.87

发出单位及团体往来款 541,852.29


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合 计 2,041,778.09 2,559,640.48



2、领取的其他与运营活动有关的现金


项 目 本期金额 上期金额

银行手续费 90,625.71 211,495.80

营业外收入 30,500.00 501,000.00

销售费用 11,953,169.37 7,115,452.76

管理费用 5,431,123.86 4,007,843.54

领取单位及团体往来款 7,456,685.72 2,782,474.42

合 计 24,962,104.66 14,618,266.52



3、收到其他与筹资活动有关的现金


项 目 本期金额 上期金额

设备按揭存款保证金返还 10,383,924.68 5,950,000.00



4、领取其他与筹资活动有关的现金


项 目 本期金额 上期金额

设备按揭存款保证金领取 7,465,000.00 19,426,300.00



(三十六) 现金流量表补充材料
1、现金流量表补充材料

项 目 本期金额 上期金额

1、将净利润调理为运营活动的现金流量：

净利润(盈余以“－”号表示) 27,660,702.86 20,047,691.62

加：资产减值预备 1,174,858.15 1,338,251.43

固定资产折旧、油气资产折耗、消费性生物资产折旧 9,118,740.57 8,103,668.75

有形资产摊销 539,682.52 373,980.06

临时待摊费用摊销

处置固定资产、有形资产和其他临时资产的损失(收益以“-”


79
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


项 目 本期金额 上期金额

号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

公允价值变化损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 1,893,552.14 4,171,209.24

投资损失(收益以“-”号填列)

递延所得税资产增加(添加以“-”号填列) -176,228.72 -200,737.72

递延所得税负债添加(增加以“-”号填列)

存货的增加(添加以“-”号填列) -42,602,553.08 -40,916,592.33

运营性应收项目的增加(添加以“-”号填列) -6,338,316.63 -47,380,277.67

运营性应付项目的添加(增加以“-”号填列) -4,183,778.66 31,862,061.37

其他

运营活动发生的现金流量净额 -12,913,340.85 -22,600,745.25

2、不触及现金收支的严重投资和筹资活动

债权转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变化状况

现金的期末余额 446,749,534.74 41,852,811.96

减：现金的期初余额 761,135,489.22 76,368,186.17

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净添加额 -314,385,954.48 -34,515,374.21


2、本期获得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

项 目 本期金额 上期金额

一、获得子公司及其他营业单位的有关信息：

1、获得子公司及其他营业单位的价钱

2、获得子公司及其他营业单位领取的现金和现金等价物

减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

3、获得子公司及其他营业单位领取的现金净额

4、获得子公司的净资产

活动资产




80
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


非活动资产

活动负债

非活动负债

二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

1、处置子公司及其他营业单位的价钱

2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物

减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

4、处置子公司的净资产

活动资产

非活动资产

活动负债

非活动负债



3、现金和现金等价物的构成：


项 目 本期金额 上期金额

一、现 金 446,749,534.74 41,852,811.96

其中：库存现金 98,587.25 275,237.86

可随时用于领取的银行存款 425,860,919.32 20,974,668.96

可随时用于领取的其他货币资金 20,790,028.17 20,602,905.14

可用于领取的寄存地方银行款项

寄存同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 446,749,534.74 41,852,811.96




五、关联方关系及其买卖(单位：人民币元)


(一) 存在控制关系的关联方状况
1、存在控制关系的关联方


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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




控制本公司的关联方



企业称号 注册地址 主营业务 与本企业关系

福州市闽侯县荆溪镇关口村铁岭
福建海诚投资无限公司 股权投资 公司控股股东
工业集中区

中国香港湾仔告士打道138号结合
海源实业无限公司 股权投资 公司股东
鹿岛大厦7楼



本公司实践控制人



团体姓名 与本公司的关系

李良光 实践控制人

李建峰 实践控制人

李祥凌 实践控制人



上述团体算计持有福建海诚投资无限公司 100%的股份、海源实业无限公司
54.22％的股份，为公司的实践控制人。



2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位：人民币元)


年终余额 本期添加 本期增加 期末余额
企业称号
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％


福建海诚投资无限公司 38,845,680.00 24.28 38,845,680.00 24.28


海源实业无限公司 30,000,000.00 18.75 30,000,000.00 18.75




3、不存在控制关系的关联方：


称号 与本公司的关系

福建省轻工机械设备无限公司 公司实践控制人所控制的公司

林舵 公司实践控制人李良光配偶

吴莹芳 公司实践控制人李祥凌配偶



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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告




(二) 关联方买卖
1、 购置商品、承受劳务的关联买卖：报告期内无此事项。


2、 销售商品、提供劳务的关联买卖：报告期内无此事项。


3、 关联担保状况
（1）2010 年 11 月 18 日，公司与中国光大银行股份无限公司福州分行签署最
高额 12,000 万元的综合授信协议（其中银行承兑汇票 5,000 万元），由李良光、
福建省轻工机械设备无限公司提供最高额 5,000 万元(敞口 3,000 万元)银行承
兑汇票保证担保。


（2）2010 年 10 月，公司与安全银行股份无限公司福州分行签署最高额 3,600
万元银行承兑汇票综合授信额度合同，由李良光、林舵、李祥凌、吴莹芳和
福建省轻工机械设备无限公司提供 3,600 万元最高额连带责任担保。


（3）2010 年 11 月 10 日，公司与中信银行股份无限公司福州分行签署人民币
借款合同，合同规则存款总金额为人民币 1,600 万元，存款期限为 2010 年 11
月 10 日至 2011 年 11 月 10 日，由福建省轻工机械设备无限公司、李良光为
该合同项下存款提供最高额保证担保。该存款已于 2011 年 1 月 26 日出借。


（4）2010 年 11 月 9 日，公司与中信银行股份无限公司福州分行签署人民币
借款合同，合同规则存款总金额为人民币 1,900 万元，存款期限为 2010 年 11
月 9 日至 2011 年 11 月 9 日，由福建省轻工机械设备无限公司、李良光为该
合同项下存款提供最高额保证担保。该存款已于 2011 年 1 月 26 日出借。


（5）2010 年 9 月，公司与招商银行股份无限公司福州白马支行签署人民币流
动资金借款合同，合同规则存款总金额为人民币 1,000 万元，存款期限为 2010
年 9 月至 2011 年 9 月，由李良光、李祥凌、李建峰三名自然人辨别为该合同
项下存款提供最高额保证担保。该存款已于 2011 年 1 月 28 日出借。


（6）2010 年 9 月 19 日，公司与中国民生银行股份无限公司福州分行签署人


83
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

民币活动资金存款借款合同，合同规则存款总金额为人民币 2,000 万元，存款
期限为 2010 年 9 月 19 日至 2011 年 9 月 19 日，由福建省轻工机械设备无限
公司、李良光、李祥凌为该合同项下存款提供最高额保证担保。该存款已于
2011 年 1 月 28 日出借。


（7）2010 年 3 月 26 日，公司与中信银行股份无限公司福州分行签署人民币
借款合同，合同规则存款总金额为人民币 2,000 万元，存款期限为 2010 年 3
月 26 日至 2011 年 3 月 26 日，由自然人李良光为该合同项下存款提供连带责
任保证担保。该存款已于 2011 年 1 月 26 日出借。


（8）2010 年 3 月 19 日，公司与安全银行股份无限公司福州分行签署人民币
借款合同，合同规则存款总金额为人民币 2,000 万元，存款期限为 2010 年 3
月 19 日至 2011 年 3 月 18 日，由李祥凌、吴莹芳、李良光、林舵四名自然人
和福建省轻工机械设备无限公司为该合同项下存款提供最高额保证担保。该
存款已于 2011 年 1 月 28 日出借。


4、 无其他关联买卖



六、 或有事项
(一) 未决诉讼或合同纠纷构成的或有负债及其财务影响
1、公司 2005 年销售给洛阳龙羽宜电无限公司的 5 台（套）HF1100 压机产品出
现合同纠纷。详细为：
2006 年 10 月，洛阳龙羽宜电无限公司向洛阳仲裁委员会提交仲裁请求，经公司
辩论后，于 2007 年 7 月 9 日撤回了仲裁请求。
2008 年 5 月 28 日，洛阳龙羽格锐建材无限公司（上述合同中洛阳龙羽宜电无限
公司权益义务的承接方，以下简称“洛阳龙羽”）又因上述合同纠纷以公司为被
请求人向洛阳仲裁委员会提交仲裁请求；2008 年 8 月 11 日，公司以洛阳龙羽为
被请求人向洛阳仲裁委员会提交仲裁反恳求；洛阳仲裁委员会经审理后，作出
（2008）洛仲字第 106 号《判决书》。
2009 年 12 月 18 日，公司向河南省洛阳市中级人民法院提交《撤销仲裁判决请求
书》，请求撤销洛阳仲裁委员会（2008）洛仲字第 106 号判决书；2010 年 3 月 10



84
福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

日，洛阳市中级人民法院作出（2010）洛民三初字第 00005 号《民事裁定书》，
裁定撤销洛阳仲裁委员会（2008）洛仲字第 106 号仲裁判决书。此裁定为终审裁
定。
2010 年 3 月 22 日，洛阳龙羽就上述合同纠纷事宜以公司为原告向洛阳中院提起
诉讼。2010 年 5 月 10 日，公司向洛阳中院提交《反诉状》。目前，该案尚在审理
进程中。


2、2008 年 2 月 20 日，公司及其实践控制人李良光向河南省郑州市中级人民法院
(以下简称“郑州中院”)为洛阳中冶重工机械无限公司（以下简称“中冶重工”）、
洛阳中冶矿山设备无限公司和洛阳豫电电力集团无限公司（以下简称“豫电电
力”）对公司专利侵权一案请求证据、财富保全。2008 年 3 月 10 日，公司以新购
的价值 509 万元的大型机械加工设备落地铣镗床和新购的总价值 96.35 万元铣床
一台及摇臂钻床六台作为因请求证据、财富保全错误招致被请求人损失之担保。
2008 年 3 月 13 日，郑州中院下达民事裁定书赞同了公司的上述请求和担保。2008
年 3 月 20 日，郑州中院查封了公司上述担保财富。
2011 年 7 月 5 日，郑州中院向公司送达了（2008）郑民三初字第 80 号民事判决
书，判决豫电电力于本判决失效之日起十日内赔偿公司经济损失人民币二十万
元；本案案件受理费 22,800 元，由豫电电力担负 12,800 元，公司担负 10,000 元，
财富保全费 5,000 元由豫电电力担负。2011 年 7 月 12 日，豫电电力向河南省高
级人民法院提出上诉。目前，该案尚在审理进程中。


3、2010 年 4 月 27 日，中冶重工和洛阳中冶建材设备无限公司向郑州中院提交了
《民事起诉状》，就进犯专利权纠纷事宜起诉公司。2010 年 6 月 3 日，公司向国
家知识产权局专利局专利复审委员会（以下简称“专利复审委”）提交《专利权
有效宣告恳求书》，请求宣告中冶重工“自动刮料器（专利号：ZL200710002539.0）”
专利有效。2010 年 6 月 4 日，公司向郑州中院提出管辖区异议请求，2010 年 7
月 28 日，公司收到郑州中院（2010）郑民三初字第 515 号《民事裁定书》，采纳
公司对管辖权提出的异议。2010 年 7 月 30 日，公司向河南省初级人民法院提起
上诉。2011 年 5 月 10 日，专利复审委作出第 16497 号《有效宣告恳求审查决议
书》，维持“自动刮料器（专利号：ZL200710002539.0）”专利权无效。2011 年 6
月 17 日，公司向北京第一中级人民法院提起行政起诉，恳求撤销专利复审委第



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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

16479 号《有效宣告恳求决议书》。6 月 28 日，北京一中院受理了该起诉。目前，
该案尚在审理进程中。


(二) 截至 2011 年 6 月 30 日为其他单位提供债权担保构成的或有负债及其财务影响

被担保单位 担保金额 债权到期日 对本公司财务影响

四川省井研佳泉瓷业无限公司 34,559.82 2011-9-9 无严重影响

福建省闽清爽丰陶瓷无限公司 437.23 2011-6-25 无严重影响

东营市筑金新型建材无限责任公司 887,026.03 2011-11-12 无严重影响

广饶县昊发新型建材无限公司 815,000.00 2011-12-24 无严重影响

广饶县昊发新型建材无限公司 856,300.00 2012-5-6 无严重影响

大庆安厦新型建材无限责任公司 1,805,000.00 2012-4-27 无严重影响

鄂州市余行建材厂 742,533.38 2012-9-28 无严重影响

高邑县林达陶瓷无限责任公司 588,728.41 2012-3-17 无严重影响

吉林市双立仪表制造集团无限公司 2,535,000.00 2013-6-27 无严重影响

大庆市兴盛达建材无限公司 2,255,000.00 2013-6-27 无严重影响

湖北杭瑞陶瓷无限责任公司 1,650,000.00 2012-6-1 无严重影响

算计 12,169,584.87


注：2010 年 8 月，公司与福建海峡银行协作签署《买方信贷业务协作协议书》，买方信贷额
度最高不超越人民币 10,000 万元，福建海峡银行对局部客户采用设备抵押存款方式销售产品，
按揭合同存款金额不超越货款的 7 成，期限最长为 2 年。公司提供连带责任保证担保、保证
金担保，依照承购人按揭存款金额缴存保证金，缴存保证金随存款增加而相应增加。
2010 年 11 月，公司与光大福州分行签署《国际买方信贷协作协议》，协议规则，光大福州分
行与公司局部客户签署按揭存款协议，按揭合同存款金额不超越货款的 7 成，期限最长为 2
年。公司提供连带责任保证担保、保证金担保，光大福州分行向公司提供最高金额为人民币
5,000 万元的国际买方信贷授信担保总额度，公司依照承购人按揭存款金额缴存保证金，缴存
保证金随存款增加而相应增加。


本报告期内，公司确定触及按揭存款的支出合同金额为 14,430,000.00 元(不含税销售额为
12,333,333.33 元)。截至 2011 年 6 月 30 日，公司负有担保义务的客户按揭存款余额为
12,169,584.87 元。
2011 年 6 月 29 日，福建海峡银行从公司保证金账户中扣收了大庆安厦新型建材无限责任公
司逾期未出借的按揭存款本金及利息 311,350.70 元。


七、承诺事项
(一) 严重承诺事项


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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

1、 截至 2011 年 6 月 30 日，已签署的尚未实行或尚未完全实行的对外投资合同
及有关财务收入
公司与闽侯铁岭工业集中区指挥部签署土地预购合同，截至 2011 年 6 月 30
日公司曾经领取土地转让款订金人民币 604 万元。


2、 截至 2011 年 6 月 30 日，公司无已签署的正在或预备实行的大额发包合同
及财务影响。



3、 截至 2011 年 6 月 30 日，公司无已签署的正在或预备实行的租赁合同及财务
影响。



4、 截至 2011 年 6 月 30 日，公司无已签署的正在或预备实行的并购协议。



5、 截至 2011 年 6 月 30 日，公司无已签署的正在或预备实行的重组方案。



6、 截至 2011 年 6 月 30 日，公司无其他严重财务承诺事项。


(二) 后期承诺实行状况

报告期内，公司无需披露后期承诺事项。



八、资产负债表日后事项
1、 2011 年 6 月 20 日，公司与蒋鼎丰先生签署了 500kg/h 直接在线长纤维加强
热塑性复合资料（LFT-D）消费线工艺技术转让合同，上述技术转让已于 2011
年 7 月交割终了。
2、 2011 年 8 月 9 日，公司与意大利 Persico 公司签署了协作意向书，公司将购
买有关主营产品方面的相关技术和品牌，并就对方主营业务在中国展开合
作。
3、 依据 2011 年 8 月 20 日公司第二届董事会第八次会议决议，公司拟在河南省
漯河市投资设立全资子公司。


九、无需披露的其他严重事项


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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告



十、补充材料
(一) 当期非常常性损益明细表

项目 本期金额 阐明

非活动资产处置损益

越权审批或无正式同意文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务亲密相关，依照国度一致规范定额或

定量享用的政府补助除外） 769,300.00

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业获得子公司、联营企业及合营企业的投资本钱小于获得投资时应享有被

投资单位可识别净资产公允价值发生的收益

非货币性资产交流损益

委托别人投资或管理资产的损益

因不可抗力要素，如蒙受自然灾祸而计提的各项资产减值预备

债权重组损益

企业重组费用，如安顿职工的收入、整合费用等

买卖价钱显失公允的买卖发生的超越公允价值局部的损益

同一控制下企业兼并发生的子公司期初至兼并日的当期净损益

与公司正常运营业务有关的或有事项发生的损益

除同公司正常运营业务相关的无效套期保值业务外，持有买卖性金融资产、

买卖性金融负债发生的公允价值变化损益，以及处置买卖性金融资产、买卖

性金融负债和可供出售金融资产获得的投资收益

独自停止减值测试的应收款项减值预备转回

对外委托存款获得的损益

采用公允价值形式停止后续计量的投资性房地产公允价值变化发生的损益

依据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益停止一次性调整对当期损益

的影响

受托运营获得的托管费支出

除上述各项之外的其他营业外支出和收入 -47,127.57

其他契合非常常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -108,325.86

算计 613,846.57




(二) 净资产收益率及每股收益：

报告期利润 加权均匀净资产收益率 每股收益(人民币元)




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告


根本每股收益 浓缩每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 2.70% 0.17 0.17

扣除非运营性损益后归属于公司普通
股股东的净利润 2.64% 0.17 0.17



（三） 公司次要财务报表项目的异常状况及缘由的阐明

报表项目 期末余额（或本期金额） 年终余额（或上期金额） 变化比例 变化缘由
货币资金 458,919,119.61 776,223,998.77 -40.88% 注1

预付款项 60,828,376.47 32,048,133.73 89.80% 注2

其他应收款 6,311,700.51 3,860,830.59 63.48% 注3

在建工程 11,085,529.27 8,395,145.76 32.05% 注4

短期借款 - 141,000,000.00 -100.00% 注5

预收款项 30,356,807.23 18,684,441.79 62.47% 注6

应付利息 - 319,957.53 -100.00% 注7

其他应付款 3,853,105.28 9,237,603.23 -58.29% 注8

一年内到期的非 注9
- 60,000,000.00 -100.00%
活动负债

销售费用 18,758,869.54 10,942,974.37 71.42% 注 10

管理费用 17,151,224.72 12,555,872.88 36.60% 注 11

财务费用 -2,164,322.54 4,209,965.72 -151.41% 注 12

营业外支出 825,881.73 1,845,048.87 -55.24% 注 13

营业外收入 103,709.30 501,000.00 -79.30% 注 14



注 1：货币资金期末余额比年终余额增加 317,304,879.16 元，增加比例为 40.88%，
增加缘由为：本报告期内，公司归还了短期借款 141,000,000.00 元和一年内到期
的非活动负债 60,000,000.00 元，领取了现金股利 50,000,000.00 元，以及新置办大
型机器设备预付货款添加。


注 2：预付款项期末余额比年终余额添加 28,780,242.74 元，添加比例为 89.80%，
添加次要缘由为：公司新置办多台大型机器设备预付货款。


注 3：其他应收款期末余额比年终余额添加 2,450,869.92 元，添加比例为 63.48%，
添加缘由为：公司拟投资设立子公司的筹办费添加，销售业务人员和售后队伍扩
大添加差旅费借款，以及广告费投入预付款项添加。



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注 4：在建工程期末余额比年终余额添加 2,690,383.51 元，添加比例为 32.05%，
添加缘由为：公司局部新置办机器设备到货，进入装置调试阶段。


注 5：短期借款期末余额比年终余额增加 141,000,000.00 元，增加比例为 100%，
增加缘由为：本报告期内，公司运用局部超募资金归还了短期借款 141,000,000.00
元。


注 6：预收款项期末余额比年终余额添加 11,672,365.44 元，添加比例为 62.47%，
添加缘由为：公司销售订单添加所致。


注 7：应付利息期末余额比年终余额增加 319,957.53 元，增加比例为 100%，增加
的次要缘由为：公司归还了全部银行存款，无应付未付利息。


注 8：其他应付款期末余额比年终余额增加 5,384,497.95 元，增加比例为 58.29%，
增加的次要缘由为：公司领取了上年应付未付的 IPO 发行费用及信息披露费。


注 9：一年内到期的非活动负债期末余额比年终余额增加 60,000,000.00 元，增加
比例为 100%，增加的次要缘由为：本报告期内，公司归还了一年内到期的非活动
负债 60,000,000.00 元。


注 10：销售费用本期金额比上期金额添加 7,815,895.17 元，添加比例为 71.42%，
添加的次要缘由为：公司销售业务人员和售后队伍扩展，销售量添加运费也随之
添加。


注 11：管理费用本期金额比上期金额添加 4,595,351.84 元，添加比例为 36.60%，
添加的次要缘由为：员工薪资添加，开征教育费附加使得税费添加，上市后延聘
中介机构费用添加。


注 12：财务费用本期金额比上期金额增加 6,374,288.26 元，增加比例为 151.41%，
增加的次要缘由为：公司归还了全部银行存款使得利息收入大幅增加。


注 13：营业外支出本期金额比上期金额增加 1,019,167.14 元，增加比例为 55.24%，


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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告

增加的次要缘由为：本报告期内获得政府补助支出比去年同期增加。


注 14：营业外收入本期金额比上期金额增加 397,290.70 元，增加比例为 79.30%，
增加的次要缘由为：本报告期内资助收入、捐赠收入比去年同期增加。


十一、财务报表的同意报出

本财务报表业经公司董事会于 2011 年 8 月 20 日同意报出。




福建海源自动化机械股份无限公司

二逐个年八月二十日




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福建海源自动化机械股份无限公司 2011 年半年度报告



第八节 备查文件


一、载有公司董事长李良光先生签名的2011年半年度报告。
二、载有公司法定代表人李良光先生、主管会计任务担任人郑明先生、会计机构负
责人翁玉顺先生签名并盖章的2011年半年度财务报告。
三、报告期内在中国证券监视管理委员会指定报纸上地下披露过的一切公司文件的
副本及公告的原稿。
四、其他有关材料。
五、备查文件备置地点：公司证券部。




福建海源自动化机械股份无限公司


法定代表人：李良光


二逐个年八月二十日




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